Что такое справка 2‑НДФЛ и как её оформить в Госуслугах

Что такое справка 2‑НДФЛ

Определение и назначение справки

Справка 2‑НДФЛ - документ, выдаваемый работодателем, в котором фиксируются все доходы сотрудника за календарный год, а также удержанные подоходные налоги и страховые взносы. В ней указываются ФИО, ИНН, период работы, сумма заработка, размер подоходного налога, сведения о перечисленных в бюджет суммах. Документ считается официальным подтверждением финансовой активности гражданина.

Назначение справки 2‑НДФЛ заключается в предоставлении проверенной информации о доходах для различных целей:

оформление ипотечного кредита;
получение государственных субсидий и социальных выплат;
подтверждение финансового состояния при получении визы или разрешения на работу за рубежом;
участие в государственных закупках и тендерах;
предоставление в налоговые органы при необходимости уточнения налоговых обязательств.

Справка 2‑НДФЛ служит юридическим основанием для подтверждения доходов в официальных процедурах, где требуется достоверная финансовая информация.

Кто выдает справку

Справку 2‑НДЛФ оформляют организации, где вы официально трудоустроены, а также индивидуальные предприниматели, выступающие в роли работодателя. Основные источники выдачи документа:

Работодатель (юридическое лицо) формирует справку на основании начисленных доходов и удержанного налога, после чего предоставляет её сотруднику в электронном виде через личный кабинет или в бумажном виде.
ИП, нанявший сотрудника, заполняет форму 2‑НДФЛ самостоятельно и передаёт её работнику.
Налоговая инспекция может выдать справку по запросу гражданина, если сведения о доходах недоступны у работодателя (например, при отсутствии официального трудового договора).

В случае использования портала Госуслуги заявка направляется в подразделение кадровой службы организации, где документ формируется автоматически и становится доступным для скачивания в личном кабинете. При отсутствии работодателя справка запрашивается в налоговую через личный кабинет налогоплательщика.

Для каких целей нужна справка 2‑НДФЛ

Подтверждение дохода

Справка 2‑НДФЛ - официальный документ, подтверждающий размер доходов физического лица за указанный налоговый период. Она используется при оформлении кредитов, аренде жилья, поступлении в учебные заведения и в других ситуациях, где требуется доказательство полученных средств.

Для получения справки через портал государственных услуг следует выполнить несколько действий:

Войдите в личный кабинет на Госуслугах, используя подтверждённый профиль.
В разделе «Справки и выписки» выберите пункт «Справка о доходах 2‑НДФЛ».
Укажите налоговый период, за который требуется документ, и подтвердите запрос.
При необходимости загрузите требуемые документы (например, копию паспорта или ИНН) и оплатите услугу, если она платная.
После обработки заявка будет доступна для скачивания в формате PDF; документ можно распечатать или отправить в электронном виде.

Справка содержит сведения о сумме начисленного налога, размере заработной платы, премий, пособий и иных доходов, зафиксированных в налоговой декларации. Данные берутся из официальных источников ФНС, что гарантирует их достоверность.

Получив справку, проверьте указанные суммы, сравнив их с личными финансовыми документами. При обнаружении ошибок обратитесь в налоговую инспекцию для корректировки данных и повторного выпуска справки.

Оформление кредитов и ипотек

Справка 2‑НДФЛ подтверждает размер доходов за прошлый год и требуется банкам при оформлении потребительских кредитов и ипотечных займов. Банки используют её для расчёта платежеспособности, определения процентной ставки и подтверждения возможности погашения обязательств.

Получить документ можно через личный кабинет Госуслуг. Для этого необходимо:

войти в аккаунт;
выбрать услугу «Справка о доходах за год»;
указать налоговый период и тип справки (2‑НДФЛ);
подтвердить запрос электронной подписью или кодом из СМС;
скачать готовый файл в формате PDF.

После получения справки клиент передаёт её в отделение банка вместе с паспортом и заявлением на кредит. Банковский сотрудник проверяет соответствие указанных в справке сумм с заявленными доходами, фиксирует результаты в кредитном досье и принимает решение о выдаче средств.

Для ипотечных программ справка 2‑НДФЛ часто является обязательным документом в пакете начального сбора. Наличие актуального документа ускоряет процесс одобрения, снижает риск отказа и позволяет более точно подобрать условия займа.Справка 2‑НДФЛ подтверждает доходы за прошлый год, её требуют банки при оформлении потребительских кредитов и ипотечных займов. Документ служит основанием для расчёта платежеспособности, определения процентной ставки и подтверждения возможности погашения обязательств.

Получить справку можно через личный кабинет Госуслуг. Процесс выглядит так:

войти в аккаунт;
выбрать услугу «Справка о доходах за год»;
указать налоговый период и тип справки (2‑НДФЛ);
подтвердить запрос электронной подписью или кодом из СМС;
скачать готовый файл в формате PDF.

После получения справки клиент передаёт её в банк вместе с паспортом и заявлением на кредит. Банковский сотрудник сверяет указанные в справке суммы с заявленными доходами, фиксирует результаты в кредитном досье и принимает решение о выдаче средств.

В ипотечных программах справка 2‑НДФЛ входит в обязательный пакет документов. Наличие актуального документа ускоряет одобрение, уменьшает риск отказа и позволяет точно подобрать условия займа.

Получение виз и разрешений

Справка 2‑НДФЛ подтверждает официальные доходы гражданина, что является обязательным документом при оформлении большинства виз и разрешительных документов. Консульские органы, миграционные службы и работодатели используют её для оценки финансовой состоятельности заявителя, тем самым упрощая процесс выдачи виз, разрешений на работу и временного проживания.

Для получения справки 2‑НДФЛ через портал Госуслуг необходимо выполнить несколько чётких действий:

Зарегистрироваться на сайте gosuslugi.ru, подтвердив личность с помощью электронной подписи или КИМ.
В личном кабинете выбрать услугу «Справка о доходах за год» (2‑НДФЛ) и указать требуемый период.
Указать цель получения: «Для подачи на визу/разрешение», чтобы система автоматически сформировала документ в нужном формате.
Подтвердить запрос, оплатив государственную пошлину (если требуется) и дождаться готовности справки.
Скачать электронный документ или заказать его печать в ближайшем пункте выдачи.

Получив справку 2‑НДФЛ, заявитель сразу прикладывает её к заявлению на визу, разрешение на работу или вид на жительство, устраняя необходимость дополнительных подтверждений дохода. Этот порядок ускоряет рассмотрение документов, минимизирует риски отказа и делает процесс миграционного оформления предсказуемым и прозрачным.

Предъявление в социальные службы

Справка 2‑НДФЛ подтверждает доходы физического лица за отчётный период и часто требуется при обращении в органы социальной защиты. При предъявлении документа в социальные службы необходимо соблюсти несколько правил, чтобы процесс прошёл без задержек.

Во-первых, документ должен быть получен через личный кабинет Госуслуг. После входа в сервис выбирают услугу «Получить справку 2‑НДФЛ», указывают налоговый период и подтверждают запрос. Система формирует электронную справку в формате PDF, которую можно скачать либо распечатать.

Во-вторых, при подаче в социальный орган требуется:

оригинал распечатанной справки 2‑НДФЛ;
удостоверение личности (паспорт) или другой документ, подтверждающий личность;
заявление, заполненное по образцу организации (если предусмотрено).

Третий этап - личное посещение отделения социальной службы. На приём сотрудник проверяет соответствие данных в справке и в личных документах, фиксирует подачу и, при необходимости, вносит отметки о полученных льготах или выплатах. При отсутствии ошибок документ принимается, и заявитель получает решение о предоставлении социальной помощи.

Если требуется отправка по почте, допускается передача сканированной версии справки вместе с копией паспорта через официальные электронные каналы организации. При этом оригиналы остаются у заявителя и могут быть предъявлены при последующей проверке.

Соблюдение указанных действий гарантирует своевременное рассмотрение обращения и получение положительного решения от социальной службы.

Как получить справку 2‑НДФЛ

Варианты получения справки

От работодателя

Справка 2‑НДФЛ - документ, подтверждающий сведения о доходах сотрудника и удержанных налогах за отчётный период. Выдача этой справки возлагается исключительно на работодателя, который обязан собрать и оформить данные в установленном порядке.

Для получения справки через портал Госуслуги работодатель выполняет следующие действия:

Регистрирует юридическое лицо в личном кабинете Госуслуг, если регистрация уже проведена - входит в систему под своей учётной записью.
Переходит в раздел «Электронные сервисы для бизнеса», выбирает услугу «Справка 2‑НДФЛ».
Заполняет форму, указывая период, ИНН организации, ФИО сотрудника и размер начисленного дохода.
Прикладывает подтверждающие документы (расчётные листы, акт сверки с налоговой).
Отправляет запрос на формирование справки. Система автоматически формирует электронный документ в формате PDF.

После формирования справка доступна в личном кабинете. Работодатель скачивает её, проверяет соответствие данных и передаёт сотруднику:

электронным письмом с приложением справки;
через личный кабинет сотрудника в корпоративной системе;
в распечатанном виде, если требуется подпись и печать организации.

Сроки обработки запроса в Госуслугах обычно не превышают 24 часа. После получения справки сотрудник может использовать её при подаче налоговой декларации, оформлении кредита или иных финансовых операций.

Через налоговую инспекцию

Справка 2‑НДФЛ - документ, подтверждающий доходы физического лица за определённый период и удержанные из них налоги. При получении через налоговую инспекцию процесс выглядит так:

Подготовьте паспорт, ИНН и сведения о доходах (рабочие договоры, расчётные листки, банковские выписки).
Запишитесь на приём в отделение инспекции: онлайн через портал ФНС, по телефону или лично в приемной.
На приёме представьте документы, укажите цель получения справки (например, оформление кредита или визы).
Сотрудник проверит данные, сформирует справку в электронном виде и выдаст её в бумажном виде или отправит по электронной почте.
Получите готовый документ в течение одного‑двух рабочих дней; в случае необходимости внесения исправлений обратитесь в ту же инспекцию.

Если требуется электронная версия, после выдачи справка будет доступна в личном кабинете ФНС, где её можно скачать в формате PDF и использовать в цифровом виде.

Таким образом, оформление справки 2‑НДФЛ через налоговую инспекцию требует только подготовки документов, записи на приём и личного визита в отделение.

Через Госуслуги

Справка 2‑НДФЛ - документ, подтверждающий полученный доход и удержанный подоходный налог за указанный период. Оформление происходит полностью онлайн через личный кабинет на портале Госуслуги.

Для получения справки необходимо выполнить несколько действий:

Войти в личный кабинет на Госуслугах, используя пароль и, при наличии, двухфакторную аутентификацию.
Открыть раздел «Налоговые услуги» → «Справка 2‑НДФЛ».
Указать требуемый налоговый период (год или конкретные кварталы).
Проверить отображаемые данные о доходах и удержанном налоге.
Подтвердить запрос и скачать готовый документ в формате PDF.

Требования к пользователю: зарегистрированный аккаунт на Госуслугах, привязанное к нему ИНН, актуальные персональные данные. Электронная подпись не обязательна, так как документ выдаётся в электронном виде с юридической силой.

После подтверждения запрос обрабатывается мгновенно; готовый файл доступен для скачивания сразу же или в течение 24 часов в случае высокой нагрузки системы.

При обнаружении ошибок в сведениях необходимо обновить профиль в личном кабинете и повторить запрос, либо обратиться в налоговый орган через форму обратной связи на том же портале.

Получение справки 2‑НДФЛ через Госуслуги

Доступ к сервису

Для получения справки 2‑НДФЛ через портал Госуслуги необходимо сначала обеспечить полноценный доступ к сервису. Доступ подразумевает наличие личного кабинета, подтверждённого официальными методами идентификации, и возможность выполнять операции в личном кабинете без ограничений.

Для организации доступа выполните последовательность действий:

Зарегистрируйте личный кабинет на сайте gosuslugi.ru, указав актуальные контактные данные.
Пройдите подтверждение личности через СМС‑код, отправленный на указанный номер телефона.
При необходимости привяжите электронную подпись (КЭП) или используйте простой вход через банковскую карту, поддерживаемую сервисом.
Активируйте двухфакторную аутентификацию: настройте приложение‑генератор или подтвердите вход по телефону.

После успешного входа в личный кабинет откройте раздел «Налоговые услуги», выберите пункт «Справка 2‑НДФЛ», укажите требуемый период и подтвердите запрос электронной подписью или паролем от аккаунта. Система формирует документ в формате PDF, доступный для скачивания и печати.

Доступ к сервису остаётся действительным до момента изменения контактных данных или блокировки аккаунта. При возникновении проблем с входом обратитесь в службу поддержки портала через форму обратной связи или телефон горячей линии.

Пошаговая инструкция

Справка 2‑НДФЛ подтверждает доходы за прошедший год и требуется для банковских и государственных процедур. Оформить её через портал Госуслуг можно в несколько простых шагов.

Зарегистрировать аккаунт на gosuslugi.ru, пройти подтверждение личности (паспорт, СНИЛС, телефон).
Войти в личный кабинет, выбрать раздел «Мои услуги».
В строке поиска ввести «2‑НДФЛ» и открыть сервис «Получение справки 2‑НДФЛ».
Нажать кнопку «Оформить», указать налоговый период (обычно предыдущий календарный год) и выбрать способ получения (электронный документ или бумажный вариант).
При необходимости загрузить скан паспорта и ИНН; система проверит данные автоматически.
Подтвердить запрос, оплатив государственную пошлину (можно через банковскую карту или электронный кошелёк).
После обработки (от 1 до 3 рабочих дней) скачать готовый документ из личного кабинета или получить его по почте, если выбран бумажный вариант.

Все действия выполняются в онлайн‑режиме, без визита в налоговую службу. При возникновении вопросов используйте встроенный чат поддержки или справочный раздел портала.

Вход в личный кабинет

Для получения справки 2‑НДФЛ через портал Госуслуг первым шагом является вход в личный кабинет. Доступ к сервису осуществляется только после авторизации, поэтому необходимо иметь подтверждённый аккаунт.

Откройте сайт gosuslugi.ru в браузере.
Нажмите кнопку «Войти» в правом верхнем углу.
Введите логин (телефон или email) и пароль, указанные при регистрации.
При первом входе система запросит подтверждение личности: введите код из SMS‑сообщения или подтвердите вход через мобильное приложение «Госуслуги».
После успешной авторизации появится личный кабинет с перечнем доступных услуг.

В личном кабинете выберите раздел «Документы», найдите пункт «Справка 2‑НДФЛ», нажмите «Оформить» и следуйте инструкциям: укажите период, проверьте реквизиты и подтвердите запрос. Справка будет сформирована в электронном виде и станет доступна для скачивания в разделе «Мои документы».

Поиск услуги

Справка 2‑НДФЛ доступна в сервисе Госуслуги; её получение начинается с поиска нужного инструмента в личном кабинете.

Откройте https://www.gosuslugi.ru и выполните вход в личный кабинет.
В верхнем поле ввода введите «справка 2‑НДФЛ» и нажмите кнопку поиска.
В результатах выберите сервис с названием «Получить справку о доходах 2‑НДФЛ». Убедитесь, что в описании указано оформление через личный кабинет.

Если поиск не дал нужного результата, используйте навигацию по каталогу услуг:

Перейдите в раздел «Каталог услуг».
Откройте категорию «Налоги».
Выберите подраздел «Справки о доходах», где находится пункт «Справка 2‑НДФЛ».

После выбора сервиса нажмите «Оформить», заполните обязательные поля (период, цель справки) и подтвердите запрос электронной подписью или кодом из SMS. Система сформирует документ в течение нескольких минут; его можно скачать или получить в электронном виде в личном кабинете.

Запрос справки

Справка 2‑НДФЛ - документ, подтверждающий полученный доход и уплаченный подоходный налог за выбранный период. Оформление происходит через личный кабинет на портале Госуслуги, без посещения налоговой инспекции.

Для подачи запроса выполните следующие действия:

Войдите в личный кабинет на Госуслугах, используя логин и пароль или электронную подпись.
В разделе «Мои услуги» найдите сервис «Справка 2‑НДФЛ» и откройте форму заявки.
Укажите требуемый налоговый период (год, квартал) и цель получения справки (например, банк, работодатель).
Введите персональные данные: ИНН, СНИЛС, ФИО, дату рождения. При необходимости прикрепите копию паспорта или ИНН‑карты.
Подтвердите заявку нажатием кнопки «Отправить».

После отправки система формирует запрос к налоговой инспекции. Срок обработки обычно составляет от одного до трёх рабочих дней; в случае необходимости уточнения данных инспекция может запросить дополнительные документы. По окончании обработки в личном кабинете появляется ссылка для скачивания справки в формате PDF, а также возможность отправить её по электронной почте.

Если требуется ускорить получение, используйте сервис «Экспресс‑выдача», доступный при наличии подтверждённой электронной подписи. В этом случае справка готова в течение нескольких часов после подачи заявки.

Проверка данных

Проверка данных - неотъемлемый этап получения справки 2‑НДФЛ через сервис Госуслуги. На этом этапе система сверяет введённую информацию с официальными реестрами, позволяя избежать отказа из‑за неточностей.

Для успешного получения документа необходимо убедиться, что указаны:

ФИО полностью, без пропусков и орфографических ошибок;
Дата рождения, совпадающая с данными в паспорте;
ИНН и СНИЛС, соответствующие сведениям в налоговой базе;
Серия и номер паспорта, а также дата его выдачи;
Адрес регистрации, указанный в ЕГРН.

Портал предлагает автоматическое заполнение большинства полей из личного кабинета. После автозаполнения пользователь обязан:

Просмотреть каждое поле;
Сравнить данные с оригинальными документами;
При необходимости скорректировать ошибку вручную;
Подтвердить правильность всех сведений нажатием кнопки «Согласен».

Если система обнаружит несоответствие, запросит уточнение или загрузку подтверждающего документа. После корректного завершения проверки система формирует справку 2‑НДФЛ, которую можно скачать в личном кабинете или получить в электронном виде.

Отправка заявления

Отправка заявления на получение справки 2‑НДФЛ через портал Госуслуги - ключевой этап процесса.

Для успешного выполнения действия необходимо выполнить следующие пункты:

Войдите в личный кабинет, используя подтверждённый аккаунт и двойную аутентификацию.
В разделе «Электронные услуги» найдите сервис «Справка о доходах 2‑НДФЛ».
Нажмите кнопку «Подать заявление», укажите требуемый налоговый период и загрузите необходимые документы (трудовая книжка, справка с места работы, при необходимости копию паспорта).
Проверьте корректность введённых данных, подтвердите согласие с условиями предоставления услуги и нажмите «Отправить».

После отправки система формирует электронный запрос, который автоматически передаётся в налоговый орган. В личном кабинете появится статус «В обработке», а по завершении процедуры будет доступна ссылка для скачивания готовой справки. При необходимости можно воспользоваться функцией «Получить уведомление», чтобы получать сообщения о смене статуса напрямую на телефон или электронную почту.

Соблюдение указанных шагов гарантирует быструю и безошибочную отправку заявления, что ускоряет получение официального документа о доходах.

Сроки получения справки

Сроки получения справки 2‑НДФЛ зависят от выбранного канала обращения и полноты предоставленных документов.

При подаче заявки через личный кабинет Госуслуг справка формируется в течение 5 рабочих дней. При условии корректного заполнения формы и загрузки всех подтверждающих документов возможно получение в течение 1‑2 дней.
При обращении в многофункциональный центр (МФЦ) стандартный срок составляет 10 рабочих дней. При наличии ускоренного режима обслуживание может быть завершено за 3‑4 дня, однако требуется дополнительная оплата.
Если справка предоставляется работодателем напрямую, она обычно выдаётся в тот же день, когда сотрудник запросил её у отдела кадров.

Для ускорения процесса рекомендуется проверять статус заявки в личном кабинете и своевременно загружать недостающие документы. Если в течение указанных сроков справка не поступила, следует обратиться в службу поддержки Госуслуг или в отдел кадров организации.

Формат справки, полученной через Госуслуги

Справка 2‑НДФЛ, получаемая через сервис «Госуслуги», оформляется в едином электронном виде. Файл сохраняется в формате PDF/A‑2b, что гарантирует неизменность содержимого при последующем открытии. В документе присутствует электронная подпись, подтверждающая подлинность данных, а также QR‑код, позволяющий быстро проверить справку в официальной системе.

Основные элементы справки:

Шапка: название документа, логотип ФНС России, номер обращения.
Информация о получателе: ФИО, ИНН, дата рождения, паспортные данные (серия, номер, дата выдачи, орган, выдавший документ).
Данные о работодателе: наименование организации, ИНН, ОКТМО, адрес.
Сведения о доходах: суммарный доход за отчётный год, удержанные налоги, суммы налоговых вычетов.
Подпись: электронная подпись уполномоченного лица ФНС, дата и время подписи.
QR‑код: ссылка на проверку подлинности в онлайн‑реестре.

Технические характеристики файла:

Формат PDF/A‑2b, совместимый с большинством офисных программ и браузеров.
Размер не превышает 2 МБ, что упрощает загрузку и хранение.
Шифрование применяется только для защиты подписи; содержимое открыто для просмотра.

При необходимости распечатать справку, документ сохраняет оригинальное расположение полей и читаемость текста, что исключает риск искажения информации. Все данные в справке соответствуют сведениям, указанным в налоговой декларации 3‑НДФЛ за тот же период.

Сроки действия и актуальность справки

Справка 2‑НДФЛ подтверждает полученный доход за конкретный налоговый период и имеет ограниченный срок действия. Действие документа определяется требованием организации‑получателя и законодательными нормами.

Для большинства банков и кредитных учреждений справка считается актуальной, если её дата выдачи не превышает трёх месяцев. При оформлении визовых документов консульства обычно требуют сертификат, полученный не более шести месяцев назад. Налоговые органы принимают справку за текущий календарный год без дополнительных ограничений, однако при изменении доходов за год необходимо запросить новую версию.

Типичные сроки актуальности справки:

Банковские операции - до 3 мес. от даты выдачи;
Визовые заявки - до 6 мес.;
Налоговые проверки - весь текущий налоговый год;
Трудоустройство в государственный сектор - не старше 1 мес. (в зависимости от приказа организации).

Если сведения о доходе изменились (повышение зарплаты, смена места работы, получение дополнительных выплат), следует оформить обновлённый документ в личном кабинете Госуслуг. Запрос можно подать в любой момент, а готовый файл будет доступен для скачивания сразу после подтверждения.

Таким образом, срок действия справки 2‑НДФЛ определяется конкретной целью её использования, а актуальность поддерживается регулярным обновлением в соответствии с изменениями финансовых данных.

Расшифровка справки 2‑НДФЛ

Основные разделы справки

Раздел 1: «Данные о налоговом агенте»

Раздел 1 формы справки 2‑НДФЛ фиксирует сведения о налоговом агенте - организации, выплачивавшей доход. В этом блоке указываются:

Наименование юридического лица (полное название, как в учредительных документах);
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
Код причины постановки на учёт (КПП);
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
Юридический адрес (строка из официального реестра);
Контактный телефон и электронная почта (для подтверждения связи).

Эти данные берутся из реестра налоговых органов; при авторизации в личном кабинете Госуслуг система автоматически подставляет их, если пользователь привязан к организации. При необходимости пользователь может изменить запись вручную, но только после проверки соответствия официальным источникам. После заполнения раздела система проверяет корректность форматов (например, длина ИНН - 10 или 12 цифр) и наличие обязательных полей. Ошибки блокируют отправку заявки, требуя исправления.

Точность информации о налоговом агенте гарантирует правильное оформление справки 2‑НДФЛ и ускоряет процесс её получения через портал государственных услуг.

Раздел 2: «Данные о физическом лице - получателе дохода»

Раздел 2 формы 2‑НДФЛ собирает сведения о физическом лице, получившем доход. В этом блоке указываются персональные данные, необходимые для идентификации получателя и расчёта налога.

Для заполнения требуется следующая информация:

фамилия, имя, отчество полностью;
индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН);
страховой номер индивидуального лицевого счёта (СНИЛС);
дата рождения в формате ДД.ММ.ГГГГ;
гражданство;
место регистрации (адрес по паспорту);
контактный телефон и электронная почта (по желанию).

В Госуслугах процесс выглядит так:

Авторизоваться в личном кабинете.
Выбрать сервис «Получить справку 2‑НДФЛ».
Перейти к разделу 2 и ввести указанные выше данные.
Проверить соответствие введённой информации документам.
Сохранить черновик, затем отправить форму на проверку.

Система автоматически проверяет корректность ИНН и СНИЛС, выдаёт предупреждения при несовпадении данных с базой ФНС. После успешной проверки справка формируется в формате PDF и доступна для скачивания.

Отсутствие любого из обязательных полей приводит к отклонению заявки. Поэтому каждый пункт следует заполнять полностью и без ошибок.

Раздел 3: «Доходы, облагаемые налогом по ставке …»

Раздел 3 справки 2‑НДФЛ фиксирует все виды доходов, которые облагаются налогом по установленным ставкам. В документе указаны суммы, полученные за отчётный период, и применяемый налоговый процент.

В разделе перечисляются следующие категории доходов:

заработная плата и вознаграждения за труд;
премии, надбавки, выплаты за сверхурочную работу;
выплаты по договору подряда и иным гражданско‑правовым соглашениям;
доходы от аренды недвижимости, если они не освобождены от налогообложения;
выплаты в виде компенсаций и возмещения расходов, подлежащих налогообложению;
иные денежные выплаты, указанные в налоговом законодательстве.

Для резидентов РФ ставка составляет 13 %. Нерезиденты облагаются налогом по ставке 15 % на доходы, полученные от источников в России. Особые категории (например, доходы от продажи недвижимости, полученные в течение пяти лет после её приобретения) облагаются по ставке 35 %.

При получении справки через портал Госуслуги пользователь видит в разделе 3 таблицу, где слева указаны типы доходов, а справа - соответствующие суммы и применяемый процент. Чтобы проверить правильность расчётов, достаточно сравнить указанные суммы с выписками из работодателя и сопоставить применённую ставку с налоговым статусом получателя.

Если требуется уточнение ставок для конкретных видов доходов, в справке указаны ссылки на нормативные акты, где прописаны правила расчёта налога. Это позволяет быстро подтвердить соответствие начислений действующему законодательству.

Раздел 4: «Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты»

Раздел 4 справки 2‑НДФЛ фиксирует налоговые вычеты, которые уменьшают базу налога на доходы физических лиц. В этом разделе указываются три группы вычетов: стандартные, социальные и имущественные.

Стандартные вычеты:
1. Вычет на себя - 13 000 рублей в год.
2. Вычет на детей - 1 400 рублей за первого и второго ребёнка, 3 000 рублей за третьего и последующих.
3. Вычет на супругу (супруга), не имеющую собственного дохода - 13 000 рублей.
Социальные вычеты:
1. Вычет на обучение - 50 000 рублей за себя, 100 000 рублей за ребёнка, 120 000 рублей за супругу.
2. Вычет на лечение - суммы, подтверждённые документами о расходах на медицинские услуги.
3. Вычет за пенсионные накопления - до 400 000 рублей, если средства размещены в НПФ, ИИС или аналогичных инструментах.
Имущественные вычеты:
1. Вычет при покупке квартиры, дома, земельного участка - до 2 000 000 рублей, если объект приобретён в собственность.
2. Вычет за продажу недвижимости, если полученный доход превышает 1 000 000 рублей - 13 % от суммы превышения.

Для получения вычетов необходимо собрать подтверждающие документы: справки из учебных заведений, чеки и рецепты на медицинские услуги, договоры купли‑продажи недвижимости, выписки из банков о взносах в пенсионные фонды. Все бумаги загружаются в личный кабинет на портале государственных услуг.

В личном кабинете выбирают услугу «Получить справку 2‑НДФЛ», указывают период отчётности, загружают подтверждающие файлы и подтверждают запрос. После обработки система формирует документ, в котором в разделе 4 прописаны суммы всех заявленных вычетов. Справка готова к скачиванию и использованию для подачи декларации или предоставления работодателю.

Раздел 5: «Общие суммы дохода и налога»

Раздел 5 справки 2‑НДФЛ фиксирует суммарные доходы и суммарный налог, удержанный за отчётный период. В этом разделе указываются:

общий доход, полученный от работодателя (или нескольких работодателей) за календарный год;
сумма подоходного налога, удержанного из этой суммы;
при необходимости - корректировки, связанные с возвратом или доплатой налога.

Эти данные формируются автоматически на основании сведений, предоставленных работодателем в налоговую инспекцию. При оформлении справки через портал Госуслуги пользователь видит готовый документ, где раздел 5 уже заполнен. Если в справке отсутствуют необходимые цифры, необходимо проверить, что все работодатели передали сведения о доходах в ФНС. В случае ошибки следует обратиться к работодателю с требованием уточнить отчётные данные.

Для получения справки через Госуслуги выполните последовательность действий:

Авторизуйтесь в личном кабинете портала.
Перейдите в раздел «Электронные услуги» → «Справка 2‑НДФЛ».
Выберите нужный налоговый год и запросите формирование документа.
После генерации откройте справку и проверьте раздел 5: суммы должны соответствовать данным, указанным в годовой декларации работодателя.

Если обнаружены расхождения, откройте запрос в сервисе «Обращения в налоговую службу» и приложите скриншоты раздела 5. После рассмотрения исправления отразятся в новой версии справки, которую можно загрузить повторно. Таким образом, раздел 5 предоставляет полную информацию о доходах и налоге, позволяя использовать документ для оформления кредитов, виз, расчётов с арендодателями и иных юридических целей.

На что обратить внимание при проверке справки

Справка 2‑НДФЛ, получаемая через портал Госуслуги, требуется для оформления кредитов, виз, государственных субсидий и иных целей. При её проверке необходимо убедиться в полном соответствии данных официальным требованиям.

ФИО, дата рождения и ИНН полностью совпадают с данными в паспорте и налоговых учетных записях.
Указанный налоговый период охватывает нужный год или несколько лет без пропусков.
Сумма доходов отражает окончательные начисления, включая премии, бонусы и выплаты по договорам подряда.
Применённые налоговые вычеты (социальный, имущественный, стандартный) соответствуют предоставленным документам.
Подпись и печать (при наличии) читаемы, а электронная подпись в документе подтверждена сертификатом.
QR‑код или ссылка на проверку в ФНС открываются без ошибок и выводят идентичную информацию.
Дата выдачи не превышает срок, установленный для конкретной процедуры (обычно 30 дней).

Если обнаружены несоответствия, запросите исправление у работодателя или в налоговой через личный кабинет. После получения корректной версии повторно проверьте каждый пункт списка. При полном соответствию документ готов к использованию в заявляемой цели.

Частые вопросы и ответы

Если работодатель отказался выдать справку

Если ваш работодатель отказывается выдавать справку о доходах 2‑НДФЛ, действуйте без промедления. Законодательство чётко фиксирует обязанность организации предоставить документ в течение пяти рабочих дней после письменного запроса сотрудника. Отказ является нарушением трудового и налогового законодательства, за которое предусмотрена административная ответственность.

Для защиты своих прав выполните следующие шаги:

Составьте официальное письменное требование о выдаче справки, отправив его заказным письмом с уведомлением о вручении или по электронной почте с подтверждением получения. Сохраните копию и подтверждение отправки.
Если в течение пяти рабочих дней документ не предоставлен, обратитесь в налоговую инспекцию по месту регистрации организации. Подайте заявление о невозможности получения справки, приложив копию требования и подтверждение отказа.
Подайте жалобу в трудовую инспекцию (Роструд) через портал Госуслуги или лично. Укажите детали отказа и приложите документы, подтверждающие факт обращения к работодателю.
При необходимости инициируйте судебный иск о принудительном исполнении обязанности работодателя. Считайте, что суд может обязать организацию выплатить штраф за каждый день просрочки.

Сразу после получения справки загрузите её в личный кабинет на портале государственных услуг, где она будет доступна для дальнейшего использования (оформление налоговой декларации, подтверждение доходов для банков и другое.). Не откладывайте действия - каждый день задержки увеличивает риск штрафных санкций для работодателя и усложняет процесс получения документа.

Ошибки в справке 2‑НДФЛ

Справка 2‑НДФЛ часто отклоняется из‑за типовых ошибок, которые легко избежать.

Основные причины отказа:

указаны неверные даты налогового периода (например, выбран месяц, а требуется квартал);
в поле «ИНН» допущена опечатка или использован старый номер;
фамилия, имя, отчество не совпадают с данными, зарегистрированными в налоговой системе;
отсутствие подписи или печати организации‑работодателя в бумажной версии;
неверно указана организация‑работодатель (ошибочный код ОКПО/ОКТМО);
в электронном запросе не загружен обязательный файл (скан копии договора или справки о доходах);
использование неподдерживаемого формата документа (только PDF, JPG ≤ 5 МБ);
отсутствие согласия на обработку персональных данных в онлайн‑форме;
запрос справки за период, когда работник не был в штате (налоговая не может сформировать документ).

Чтобы предотвратить отклонение, следует:

проверять каждое поле ввода на соответствие официальным данным;
использовать актуальные реквизиты организации, полученные из справки 2‑НДФЛ предыдущих лет;
при заполнении онлайн‑заявки сохранять черновик и сравнивать его с оригинальными документами;
загружать сканы в требуемом формате и убедиться в их читаемости;
после отправки заявки контролировать статус в личном кабинете и при появлении сообщения об ошибке сразу вносить исправления.

Точность указанных сведений и соблюдение требований к документам гарантируют быструю выдачу справки 2‑НДФЛ через портал госуслуг.

Как получить справку за прошлые годы

Получить справку 2‑НДФЛ за прошлый год можно через личный кабинет на портале Госуслуги. Процесс состоит из нескольких четко определённых действий.

Войдите в аккаунт, используя подтверждённую учетную запись (логин / пароль и двухфакторную аутентификацию).
Откройте раздел «Налоги» → «Справки о доходах».
Выберите пункт «Запросить справку 2‑НДФЛ за выбранный год».
Укажите требуемый календарный год, проверьте правильность данных о работодателе и суммах доходов.
Подтвердите запрос, согласившись с условиями обработки персональных данных.
После обработки (обычно в течение 3‑5 рабочих дней) получите уведомление о готовности справки. Скачайте документ в формате PDF или закажите доставку в электронный ящик.

Если в личном кабинете отсутствует нужный год, проверьте, зарегистрированы ли все работодатели, с которыми вы работали в рассматриваемый период. При отсутствии данных обратитесь в службу поддержки портала или в отдел кадров бывшего работодателя для уточнения информации.

Для получения справки за несколько лет одновременно следует повторить запрос для каждого года, указав их последовательно в форме. После получения всех документов их можно распечатать или использовать в электронном виде при предоставлении в налоговую службу, банк или иную организацию.

Нужна ли электронная подпись для справки из Госуслуг

Электронная подпись (ЭП) не требуется для получения справки 2‑НДФЛ через портал Госуслуги. При оформлении справки пользователь проходит авторизацию с помощью учетных данных ФИО, пароля и одноразового кода, отправляемого СМС или в приложении «Мой профиль». После подтверждения заявки система формирует документ в формате PDF, который подписывается автоматически сертификатом госуслуги, а не личной ЭП заявителя.

Если необходимо использовать справку в организации, где требуют подписи в электронном виде, достаточно скачать готовый файл и приложить его к электронному письму. При этом:

документ уже содержит электронную подпись, подтверждающую его подлинность;
дополнительная подпись пользователя не меняет юридический статус справки;
в случае передачи в налоговые органы через сервис «Электронный документооборот» ЭП также не запрашивается.

Таким образом, для получения и применения справки 2‑НДФЛ в рамках Госуслуг электронная подпись пользователя не является обязательной.