Возврат подоходного налога за детей через портал Госуслуги

Понятие и виды налоговых вычетов на детей

Что такое стандартный налоговый вычет

Стандартный налоговый вычет - это фиксированное уменьшение налоговой базы, предоставляемое налогоплательщику за наличие детей‑зависимых. Вычет учитывается при расчёте подоходного налога и уменьшает сумму, подлежащую уплате, либо формирует основу для возврата средств.

Получить вычет могут родители, опекуны и усыновители, зарегистрированные в системе обязательного пенсионного страхования. Вычет предоставляется за каждого ребёнка, находящегося в возрасте до 18 лет, а также за детей‑инвалидов и учащихся очных форм обучения старше 18 лет.

Размер стандартного вычета составляет 13 000 рублей в год за одного ребёнка. При наличии нескольких детей вычет суммируется (например, два ребёнка - 26 000 рублей). Вычет учитывается в налоговой декларации за каждый календарный год, в котором ребёнок был заявлен.

Для применения вычета налоговый орган уменьшает налогооблагаемый доход на указанную сумму, после чего перерасчитывает налог. Если удержанный налог превышает обязательную сумму, образуется переплата, подлежащая возврату.

Оформление возврата через портал государственных услуг происходит в несколько шагов:

Войти в личный кабинет с подтверждённой цифровой подписью.
Выбрать сервис «Возврат ИПН за детей».
Указать сведения о ребёнке(ах) и подтвердить право на вычет.
Прикрепить скан паспорта ребёнка и свидетельства о рождении (или документ об инвалидности).
Подтвердить запрос и отправить заявление.

Требуемые документы - паспорт заявителя, ИНН, сведения о доходах за отчётный год и подтверждающие документы о наличии детей. Все файлы загружаются в электронном виде, система проверяет их автоматически.

После подачи заявления налоговая служба рассматривает запрос в течение 30 рабочих дней. По итогам проверки средства, превышающие удержанный налог, переводятся на указанный банковский счёт. При отсутствии ошибок в данных возврат производится без дополнительных запросов.

Кто имеет право на вычет

Родители и усыновители

Родители и усыновители, имеющие право на налоговый возврат за ребёнка, могут оформить его через личный кабинет на портале государственных услуг.

Для подачи заявления необходимо собрать следующие документы:

паспорт заявителя;
ИНН;
свидетельство о рождении ребёнка либо документ, подтверждающий усыновление;
справка о доходах за соответствующий налоговый период (форма 2‑НДФЛ).

Процесс оформления состоит из четырёх шагов. Сначала требуется войти в личный кабинет и подтвердить личность через СМС‑код. Затем в разделе «Налоговые услуги» выбирают пункт «Возврат налога за ребёнка» и заполняют онлайн‑форму, указывая данные о доходах и количестве детей. После ввода информации прикрепляют сканированные копии подготовленных документов и отправляют заявку.

Система автоматически проверяет соответствие данных и в течение 30‑45 дней перечисляет возврат на указанный банковский счёт. Уведомление о завершении процедуры приходит в личный кабинет и на привязанную электронную почту.

Типичные ошибки: загрузка файлов в неподходящем формате, указание неверного ИНН ребёнка, отсутствие подтверждения усыновления в случае приёмных детей. Исправление ошибок возможно только через повторную подачу заявления.

Таким образом, родители и усыновители, выполнив перечисленные действия, получают возврат налога без обращения в налоговую инспекцию.

Опекуны и попечители

Опекуны и попечители - лица, назначенные судом или согласованные с родителями, которые воспитывают и обеспечивают интересы несовершеннолетних. Их права и обязанности фиксируются в свидетельстве об опеке или попечительстве, которое подтверждает право представлять ребёнка в государственных органах.

Для получения возврата налога на доходы за ребёнка через личный кабинет Госуслуг опекуны и попечители могут подавать заявление от имени подопечного. Законодательство допускает возврат только в случае, если ребёнок учтён в налоговой декларации налогоплательщика‑опекуна.

Процесс подачи заявки состоит из следующих действий:

Войти в личный кабинет на портале государственных услуг.
Выбрать раздел «Налоги» → «Возврат налога за ребёнка».
Указать данные опекуна, добавить сведения о ребёнке (ФИО, ИНН, дата рождения).
Прикрепить скан свидетельства об опеке/попечительстве и копию паспорта опекуна.
Подтвердить согласие на обработку персональных данных и отправить форму.

Необходимо подготовить следующие документы: копия свидетельства о назначении опеки или попечительства, паспорт опекуна, ИНН ребёнка (если имеется), справка о доходах родителя‑налогоплательщика, подтверждающая уплату налога.

После отправки заявления система формирует уведомление о принятии заявки. Срок рассмотрения обычно не превышает 30 календарных дней. При одобрении средства перечисляются на банковскую карту, привязанную к аккаунту опекуна. Для ускорения процесса следует проверять корректность введённых данных и своевременно загружать требуемые файлы.

Размеры вычетов в зависимости от очередности ребенка

Возврат налога за детей, оформляемый через портал Госуслуги, подразумевает фиксированные налоговые вычеты, зависящие от очередности ребёнка в семье.

Первый ребёнок: 13 500 рублей в год.
Второй ребёнок: 13 500 рублей в год.
Третий ребёнок и каждый последующий: 20 000 рублей в год.

Общий размер вычета ограничен суммой 140 000 рублей за календарный год, независимо от количества детей. Если совокупный доход семьи позволяет применить вычет полностью, налоговый орган уменьшит налоговую базу на указанные суммы, а излишек будет возвращён на банковскую карту, привязанную к аккаунту в системе.

Для получения возврата необходимо загрузить в личный кабинет подтверждающие документы (свидетельство о рождении, справку о составе семьи) и указать порядок детей. После проверки данные автоматически учитываются в расчёте возврата, и средства поступают в течение 30 дней.

Дополнительные вычеты

Дополнительные налоговые вычеты позволяют уменьшить базу подоходного налога, учитывая расходы, не связанные с основными семейными льготами.

Для получения возврата по детским вычетам через онлайн‑сервис Госуслуги следует выполнить несколько конкретных действий:

В личном кабинете открыть раздел «Налоговые вычеты», выбрать пункт «Дополнительные вычеты».
Указать тип расходов (обучение, медицинские услуги, покупка товаров для детей) и загрузить подтверждающие документы: счета, акты выполненных работ, справки из учебных заведений.
Ввести суммы расходов в соответствующие поля, система автоматически рассчитает возможный размер возврата.
Подтвердить заявку, после чего налоговая служба проверит представленные данные и, при их соответствию, перечислит средства на указанный банковский счёт в течение установленного срока.

Кратко о требованиях: документы должны быть оригинальными и датированными, расходы должны относиться к периоду, за который подаётся декларация, а общая сумма вычета не может превышать лимит, установленный налоговым кодексом.

При соблюдении всех условий возврат начисляется без дополнительных комиссий, а процесс полностью автоматизирован, что исключает необходимость личного обращения в налоговую инспекцию.

Условия и порядок получения вычета

Общие требования к налогоплательщику

Для получения возврата налога на детей через сервис Госуслуги налогоплательщик должен соответствовать ряду обязательных условий.

Во-первых, требуется наличие действующего ИНН и подтверждённого аккаунта в системе государственных онлайн‑услуг. Регистрация должна быть завершена, а профиль - полностью заполнен, включая контактные данные и подтверждённый номер мобильного телефона.

Во-вторых, необходимо иметь документ, подтверждающий право на льготу: свидетельство о рождении ребёнка (или документ, подтверждающий усыновление) и справку из налоговой о размере удержанного подоходного налога за соответствующий период. Эти документы должны быть загружены в личный кабинет в формате PDF или JPEG, размером не более 5 МБ каждый.

Третьим требованием является отсутствие задолженностей по другим налогам и сборам. Перед подачей заявки система автоматически проверит статус налоговых обязательств; при наличии просроченных платежей запрос будет отклонён.

Ниже перечислены ключевые пункты, которые следует проверить перед оформлением возврата:

актуальный ИНН и подтверждённый аккаунт в Госуслугах;
копии свидетельства о рождении/усыновлении ребёнка;
справка из налоговой о удержанном налоге за интересующий год;
отсутствие просроченных налоговых долгов;
корректно заполненные поля в заявке (ФИО, дата рождения, адрес).

После выполнения всех условий заявка подаётся через форму «Возврат налога на детей». Система выдаёт подтверждение о приёме и предоставляет возможность отслеживать статус обработки в режиме онлайн. При положительном решении средства перечисляются на указанный банковский счёт в течение 30 дней.

Необходимые документы для подтверждения права на вычет

Свидетельство о рождении ребенка

Свидетельство о рождении ребёнка - ключевой документ, подтверждающий право на налоговый вычет по ребёнку при оформлении через личный кабинет Госуслуг. Без него система не может идентифицировать официального получателя льготы.

Для подачи заявления требуется:

скан или фото оригинального свидетельства в формате PDF/JPEG;
данные о ребёнке (ФИО, дата рождения), автоматически подгружаемые из документа;
подтверждение регистрации в системе (логин и пароль).

После загрузки свидетельства система проверяет соответствие данных в реестре ЗАГС. При успешной верификации налоговый вычет начисляется на счёт налогоплательщика в течение пяти рабочих дней.

Если документ не проходит проверку, система выдаёт конкретную причину (например, несоответствие ФИО или ошибка формата) и предлагает загрузить исправленную версию. Повторная загрузка исправленного файла завершает процесс без дополнительных запросов.

Хранение скана в личном кабинете гарантирует быстрый доступ к документу при последующих проверках или изменениях семейного статуса. Таким образом, наличие корректного свидетельства о рождении полностью автоматизирует получение налоговой льготы через Госуслуги.

Справка 2-НДФЛ

Справка 2‑НДФЛ - документ, подтверждающий уплату подоходного налога и наличие детей‑лиц, для которых предусмотрен возврат. На портале Госуслуги справка запрашивается в несколько шагов.

Откройте личный кабинет, выберите раздел «Мои услуги» → «Налоговые услуги».
В списке доступных запросов найдите пункт «Получить справку 2‑НДФЛ». Нажмите «Оформить запрос».
Укажите период, за который требуется документ, и количество детей, указанных в декларации.
Подтвердите запрос электронной подписью или кодом из СМС.
После обработки (обычно до 5 рабочих дней) справка будет доступна в электронном виде. Скачайте файл PDF и загрузите его в форму подачи заявления на возврат налога.

Требования к справке:

Официальный бланк, выданный налоговым органом.
Данные о доходах, удержанном налоге и количестве детей.
Подпись и печать (в электронной версии - цифровая подпись).

При загрузке справки в личный кабинет проверьте соответствие полей: ФИО, ИНН, дата рождения детей. Ошибки в данных приводят к отказу в обработке заявления. После успешной подачи заявка будет рассмотрена в течение 30 дней, после чего средства перечислятся на указанный банковский счёт.

Заявление работодателю

Для получения налогового вычета за детей необходимо оформить заявление работодателю, которое подтвердит ваше право на возврат средств через сервис Госуслуги.

В заявлении указывают:

ФИО сотрудника;
Должность и подразделение;
ИНН и СНИЛС;
Количество детей, их полные имена и даты рождения;
Сумму предполагаемого вычета (по ставке 13 % от расходов на обучение, лечение и другие подтверждённые затраты);
Дату подачи заявления;
Подпись сотрудника.

Текст заявления должен быть лаконичным и официальным. Пример формулировки:

«Прошу учесть мое право на налоговый вычет за несовершеннолетних детей (ФИО, дата рождения) и произвести возврат соответствующей суммы в размере ___ рублей в рамках предоставления налоговых льгот через портал Госуслуги. Прилагаю копии свидетельств о рождении и подтверждающие документы о расходах.»

К заявлению прилагают копии:

Паспортов сотрудников;
Свидетельств о рождении детей;
Документов, подтверждающих расходы (чеков, договоров, справок).

После получения подписи работодателя документ передаётся в бухгалтерию для дальнейшей обработки в системе электронных государственных услуг.

Соблюдение перечисленных требований ускорит процесс начисления возврата и исключит необходимость повторных запросов.

Сроки подачи документов

Сроки подачи заявлений на возврат налога за ребёнка через личный кабинет Госуслуги фиксируются государственным налоговым календарём.

Декларацию за прошлый налоговый год необходимо отправить не позднее 30 апреля текущего года. После этой даты налоговая инспекция перестаёт принимать новые заявления за указанный год.
Все подтверждающие документы (справки о рождении, сведения о доходах, копии договоров) должны быть загружены в электронный кабинет до 31 декабря того же года. После этой даты система отклонит загрузку.
Если в указанные сроки заявка не была подана, её можно оформить в течение трёх лет, считая от года получения дохода. По истечении этого периода право на налоговый вычет исчезает.

Таким образом, для получения возврата необходимо успеть отправить декларацию до 30 апреля и загрузить подтверждения до 31 декабря текущего года; в противном случае остаётся лишь воспользоваться трёхлетним льготным окном.

Возврат подоходного налога через Госуслуги

Преимущества оформления через портал

Оформление возврата детского налога через Госуслуги экономит время. Система принимает заявку в любой момент, без визита в налоговую инспекцию.

Автоматический расчет суммы возврата исключает ошибки ручного ввода.
Электронный документ сохраняется в личном кабинете, доступен 24 часа в сутки.
Уведомления о статусе заявки приходят в виде SMS или push‑сообщения, исключая необходимость телефонных звонков.
Платформа интегрирована с базой ФНС, что гарантирует мгновенную проверку данных о доходах и детях.
Отсутствие бумажных форм сокращает расходы на транспорт и печать.

Благодаря единому интерфейсу процесс полностью контролируется пользователем: от загрузки справок до получения средств на банковскую карту. Это повышает прозрачность и снижает риск потери документов.

В результате оформление через Госуслуги обеспечивает быстрый, безопасный и удобный способ вернуть налоговые выплаты за детей.

Пошаговая инструкция по подаче заявления

Регистрация и авторизация на портале

Регистрация на портале Госуслуги необходима для подачи заявления о возврате налоговых средств за детей.

Откройте сайт gosuslugi.ru.
Нажмите кнопку «Регистрация».
Укажите электронную почту или номер телефона, задайте пароль, подтвердите ввод.
Заполните персональные данные: ФИО, СНИЛС, паспортные сведения.
Примите пользовательское соглашение и условия обработки данных.
Подтвердите регистрацию через полученный SMS‑код или ссылку в письме.

После подтверждения учетной записи выполните вход:

Перейдите к пункту «Войти».
Введите логин (почта или телефон) и пароль.
При необходимости введите одноразовый код из SMS‑сообщения.

В системе доступен раздел «Налоговые вычеты», где выбирается услуга «Возврат налога за детей». После авторизации вводятся данные о детях (ФИО, дата рождения, СНИЛС) и подтверждаются документы. Заявление отправляется в налоговый орган без посещения государственных учреждений.

Все действия осуществляются в личном кабинете, где можно отслеживать статус рассмотрения и получать уведомления о решении.

Выбор услуги «Получение налогового вычета»

Для получения налогового вычета за детей необходимо выбрать в личном кабинете услуги «Получение налогового вычета». Эта опция открывает форму подачи заявления и загрузки подтверждающих документов.

При выборе услуги система последовательно предлагает:

Указать период, за который требуется вернуть налог.
Ввести данные о детях (ФИО, ИНН, дата рождения).
Прикрепить сканы справок о рождении и подтверждений доходов (2‑НДФЛ, справка о доходах работодателя).
Установить способ получения возврата (на банковскую карту или счёт).

После заполнения всех полей система проверяет введённую информацию и выводит сообщение об успешной отправке заявления. Статус заявки можно отслеживать в разделе «Мои обращения», где отображаются даты обработки и ожидаемая сумма возврата.

Важно обеспечить качество сканов: чёткие изображения, без обрезки, размер файла не превышает 5 МБ. Ошибки в данных приводят к автоматическому отклонению запроса и необходимости повторной подачи.

Завершив процесс, пользователь получает подтверждение в виде электронного письма с номером заявки и инструкциями по дальнейшему взаимодействию с налоговой службой.

Заполнение электронной формы заявления

Электронная форма заявления предназначена для получения возврата налога на доходы за детей через сервис Госуслуги. Заполнение происходит полностью онлайн, без посещения налоговой инспекции.

Для подачи заявления выполните последовательные действия:

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуги, используя подтверждённый аккаунт.
Выберите раздел «Налоги», пункт «Возврат налога за детей».
Откройте форму «Заявление о возврате» и заполните обязательные поля:
- ФИО заявителя;
- ИНН;
- Серия и номер паспорта;
- СНИЛС;
- Дата рождения ребёнка(ов);
- Сумма удержанного налога, подтверждённая справкой из работодателя;
- Банковские реквизиты для перечисления (номер счёта, БИК, название банка).
Прикрепите сканированные копии документов: справка 2‑НДФЛ, подтверждение доходов, свидетельство о рождении ребёнка.
Проверьте введённые данные, нажмите кнопку «Отправить». Система выдаст подтверждение с номером заявки.

Рекомендации для корректного оформления:

Указывайте данные точно так, как они указаны в официальных документах; любые расхождения приведут к отклонению заявки.
Проверяйте формат банковского счёта: 20 цифр без пробелов и тире.
При наличии нескольких детей оформляйте отдельные строки в разделе «Ребёнок», указав суммы налога для каждого.
Сохраняйте номер заявки и скриншот подтверждения; они потребуются для отслеживания статуса возврата.

После отправки заявления система автоматически передаёт запрос в налоговый орган. Статус обработки можно мониторить в личном кабинете, где будет отображено решение и дата перечисления средств.

Прикрепление скан-копий документов

Для получения возврата налога за детей через сервис Госуслуги необходимо загрузить сканированные копии подтверждающих документов.

Скан должен соответствовать требованиям: формат PDF, JPG или PNG; размер файла не более 5 МБ; чёткое изображение без затемнения и обрезки.

Прикрепление выполняется в личном кабинете в разделе «Заявление о возврате». После выбора нужного пункта открывается окно загрузки, где можно добавить несколько файлов одновременно.

Этапы загрузки:

Откройте заявление и нажмите кнопку «Прикрепить документ».
Выберите файл на компьютере или мобильном устройстве.
Убедитесь, что система отобразила предварительный просмотр без искажений.
Подтвердите загрузку, нажав «Сохранить».

После подтверждения система автоматически проверит соответствие файлов требованиям. При обнаружении ошибок (неподходящий формат, превышение размера, плохая читаемость) будет выведено сообщение с указанием причины, и документ необходимо заменить.

Успешно загруженные копии хранятся в заявке до завершения обработки, после чего они становятся основой для расчёта возврата. При необходимости сотрудники налоговой могут запросить дополнительные сведения через тот же портал.

Отправка заявления

Для получения возмещения налога за детей необходимо отправить заявление через личный кабинет на сайте Госуслуги. После входа в сервис выбирают раздел «Налоги», указывают тип операции - возврат налога за детей, и открывают форму подачи заявления.

Этапы отправки заявления:

Подготовка документов: справка о доходах, свидетельства о рождении детей, копия ИНН.
Заполнение электронных полей: ФИО, дата рождения, сумма возврата, банковские реквизиты.
Прикрепление сканов или фотографий документов в требуемом формате (PDF, JPG, до 5 МБ каждый).
Проверка введённых данных с помощью встроенного контроллера ошибок.
Нажатие кнопки «Отправить». Система фиксирует запрос и формирует подтверждающий номер.

После отправки заявка попадает в очередь автоматической проверки. На указанный электронный адрес приходит уведомление о принятии заявления и о сроках рассмотрения. Статус можно отслеживать в личном кабинете, где отображаются этапы обработки и итоговый результат - перечисление суммы на указанный банковский счёт.

Точная и своевременная отправка всех требуемых документов ускоряет процесс возврата и исключает необходимость повторных обращений.

Отслеживание статуса заявления

Отслеживание статуса заявления о возврате налога за детей в системе Госуслуги - прямой процесс, который требует лишь нескольких действий.

Для проверки статуса выполните следующее:

Войдите в личный кабинет на сайте gosuslugi.ru, используя логин и пароль.
Откройте раздел «Мои заявки» и найдите запись, относящуюся к возврату налога за детей.
Нажмите кнопку «Просмотр статуса», где отобразится текущий этап обработки (например, «На проверке», «Одобрено», «Выплачено»).

В статусе указаны даты перехода между этапами и комментарии службы поддержки, если они имеются. При статусе «Отказано» в сообщении будет указана причина и рекомендации по исправлению ошибок.

Если статус не меняется в течение установленного срока, используйте функцию «Связаться с оператором» в личном кабинете или позвоните в кол‑центр. Для ускорения ответа подготовьте номер заявки и скриншот экрана с текущим статусом.

Подключите SMS‑уведомления в настройках кабинета - каждое изменение статуса будет приходить сразу, что избавит от повторных проверок.

Сроки рассмотрения и перечисления средств

Сроки рассмотрения заявления о возврате налога за детей, поданного через личный кабинет на Госуслугах, фиксируются нормативными интервалами. После загрузки всех обязательных документов система автоматически формирует запрос в налоговый орган, и в течение 5‑10 рабочих дней начинается проверка предоставленных сведений. При отсутствии уточняющих вопросов проверка завершается в указанный срок; в случае необходимости уточнения данных процесс может быть продлён до 15 рабочих дней.

После положительного решения налоговая служба формирует платежное поручение. Перечисление средств на банковскую карту или счёт получателя производится в течение 3‑5 банковских дней с момента завершения проверки. Итоговый срок от подачи заявления до получения денег обычно составляет 8‑15 дней, при условии корректного заполнения формы и отсутствия запросов дополнительной информации.

Ключевые этапы и ориентиры:

Подача заявления - день 0.
Проверка документов - 5‑10 дней (при необходимости - до 15 дней).
Формирование и отправка платежа - +3‑5 дней.

Статус заявления можно отслеживать в личном кабинете: в разделе «Мои услуги» отображается текущий этап и оставшееся время до завершения. При получении уведомления о переислении средства поступают на указанный банковский счёт без дополнительных действий со стороны заявителя.

Частые вопросы и возможные сложности

Что делать, если отказали в вычете

Если получено сообщение об отказе в налоговом вычете, сразу откройте личный кабинет на Госуслугах и изучите причину отказа. Часто причина указывается в виде кода или короткой фразы; её нужно точно понять, иначе повторный запрос будет отклонён.

Соберите необходимые документы, которые подтверждают право на вычет:

свидетельства о рождении детей;
копии справок о доходах за соответствующий год;
копии договоров об образовании (если вычет связан с обучением);
подтверждения уплаты налогов (справка из налоговой службы);
любые дополнительные документы, указанные в уведомлении об отказе.

Подготовьте официальное обращение‑апелляцию. В тексте укажите:

Номер заявления, по которому был отказ;
Точное указание причины отказа;
Список прилагаемых документов, подтверждающих правильность расчётов;
Краткое обоснование, почему отказ необоснован (например, ошибка в данных или недостающий документ был предоставлен).

Отправьте апелляцию через раздел «Обращения» в личном кабинете, загрузив все сканы в требуемом формате. После отправки система выдаст номер обращения; имейте его под рукой при проверке статуса.

Следите за обновлениями статуса обращения в личном кабинете. Если в течение 30 дней ответ не поступит, свяжитесь с горячей линией налоговой службы или подайте повторный запрос через форму «Повторный запрос» с теми же документами.

В случае повторного отказа можете обжаловать решение в суд. Для этого подготовьте исковое заявление, приложите копии всех документов, ранее отправленных в налоговую, и подайте его в районный суд по месту жительства. Суд рассмотрит дело в течение установленного срока, после чего вынесет решение о восстановлении права на вычет.

Изменения в законодательстве и их влияние

В этом году внесены поправки, которые упростили процесс получения налогового возврата за детей через электронный сервис государственных услуг. Теперь заявка оформляется полностью онлайн без необходимости посещения налоговой инспекции, а срок рассмотрения сократился до 15 рабочих дней.

Ключевые изменения законодательства:

Установлен единый перечень документов, предъявляемых в личном кабинете, без дополнительных справок из учебных учреждений.
Введён автоматический расчёт суммы возврата на основе данных ФНС о доходах и количестве детей, указанных в налоговой декларации.
Предусмотрена возможность подачи заявления в любое время года, а не только в первый квартал после завершения налогового периода.
Уменьшена минимальная сумма возврата, с которой начинается процесс выплаты, с 500 рублей до 100 рублей.

Эти нововведения повышают доступность услуги, снижают административную нагрузку на налогоплательщиков и ускоряют финансовый результат. Пользователи получают возврат быстрее, а налоговые органы оптимизируют проверку заявок за счёт автоматизированных алгоритмов.

Налоговые вычеты за предыдущие периоды

Налоговые вычеты за прошлые годы позволяют вернуть часть подоходного налога, уплаченного в связи с воспитанием детей. Вычет начисляется, если в декларации указаны дети, на которых был получен налоговый вычет, но сумма возврата не была получена в текущем налоговом периоде.

Эти вычеты доступны физическим лицам, получающим доход от трудовой деятельности, предпринимательской деятельности или иных источников, при условии наличия официального подтверждения факта рождения или усыновления ребёнка.

Для оформления возврата через личный кабинет на Госуслугах требуется:

копия свидетельства о рождении (или документ об усыновлении) ребёнка;
справка о доходах за соответствующий налоговый период (форма 2‑НДФЛ);
заполненная декларация о доходах, включающая сведения о детях;
подтверждение оплаты налога (квитанция, выписка из банка).

Процесс подачи заявки состоит из следующих шагов:

Войти в личный кабинет на Госуслугах.
Выбрать услугу «Возврат налога за детей».
Загрузить требуемые документы в электронном виде.
Подтвердить отправку заявления и сохранить полученный номер заявки.

После проверки данных налоговая служба перечисляет возврат на указанный банковский счёт в течение 30 дней. При возникновении вопросов статус заявки можно отслеживать в том же личном кабинете.

Особенности для индивидуальных предпринимателей

Индивидуальный предприниматель может получить возврат налога на доходы, учитывающий наличие детей, через личный кабинет на госуслугах. Для этого необходимо выполнить несколько обязательных действий.

Для подачи заявления требуются:

копия свидетельства о рождении каждого ребенка;
ИНН и ОГРНИП;
налоговая декларация за соответствующий год с указанием количества детей;
подтверждение уплаты налога (квитанция или выписка из личного кабинета ФНС).

Процесс возврата выглядит так:

Войдите в личный кабинет на госуслугах, выберите услугу «Возврат налога за детей».
Загрузите подготовленные документы, проверьте корректность введённых данных.
Отправьте запрос и дождитесь подтверждения о приёме заявления.
При положительном решении налоговая служба перечислит сумму на банковскую карту, привязанную к аккаунту.

Особенности для предпринимателей:

в декларации необходимо указать статус «ИП» и добавить в раздел «Семейные обстоятельства» количество детей;
при наличии нескольких ИП в семье возврат рассчитывается по каждому заявителю отдельно;
если предприниматель использует упрощённую систему налогообложения, возврат возможен только при наличии подтверждения уплаты налога в полном размере.

Срок рассмотрения заявления ограничен 30 календарными днями с момента подачи. После получения решения сумма автоматически переводится на указанный счёт; повторные запросы за тот же период невозможны. Если в процессе возникнут вопросы, их решают через онлайн‑чат или телефон горячей линии налоговой службы.