Возврат 13 % от покупки дома и земельного участка через портал Госуслуги

Что такое имущественный налоговый вычет?

Основные понятия и принципы

Кто имеет право на вычет?

К получению возврата налога в размере 13 % от стоимости жилья и земельного участка имеют право физические лица, отвечающие следующим условиям.

• гражданин России, зарегистрированный в налоговом учёте;
• налоговый резидент, то есть фактически проживающий в стране не менее 183 дней в году;
• приобретённый объект - жилой дом, квартира или земельный участок, предназначенный для собственного проживания;
• объект оформлен в Едином государственном реестре недвижимости, с указанием нового собственника;
• покупка совершена в течение трёх лет до подачи заявления через портал Госуслуги;
• ранее по данному объекту не получалось аналогичного налогового вычета;
• получатель имеет подтверждённый доход, облагаемый ставкой 13 % (например, заработная плата, пенсия, стипендия).

Иные категории, такие как юридические лица, инвесторы, владельцы коммерческой недвижимости, а также лица, уже использовавшие вычет по этому же объекту, исключаются из прав на данную льготу. Для оформления необходимо загрузить в личный кабинет копии договора купли‑продажи, свидетельства о праве собственности и справку о доходах. После проверки данных система автоматически рассчитывает сумму возврата и переводит её на указанный банковский счёт.

Какие расходы подлежат вычету?

Возврат 13 % от стоимости приобретения жилого объекта и земельного участка предоставляется через портал Госуслуги только за те расходы, которые непосредственно связаны с покупкой недвижимости.

К расходам, подлежащим вычету, относятся:

• покупная цена квартиры, дома или земельного участка;
• стоимость нотариальных услуг, оформленных в рамках сделки;
• государственная пошлина за регистрацию права собственности;
• расходы на оформление ипотечного договора, если они включены в стоимость сделки;
• стоимость технической экспертизы, проведённой для подтверждения соответствия объекта требованиям программы.

Иные затраты, такие как ремонт, мебель, коммунальные услуги и процентные выплаты по кредиту, в расчёт не включаются. Все указанные статьи расходов подлежат проверке документами, загружаемыми в личный кабинет портала.

Ограничения по сумме вычета

13 % налогового вычета предоставляется при оформлении покупки жилой недвижимости и земельного участка через портал государственных услуг. Вычет ограничен по сумме, что влияет на конечный размер возврата.

• Максимальная базовая сумма расходов, учитываемых при расчёте вычета, составляет 2 000 000 рублей.
• 13 % от этой суммы не превышает 260 000 рублей - это потолок возврата для одной сделки.
• При нескольких покупках в течение одного налогового периода суммарный вычет не может превысить указанный потолок.

Если стоимость недвижимости превышает 2 000 000 рублей, расчёт вычета производится только от части, не превышающей эту границу. При покупке в несколько этапов каждый этап считается отдельной сделкой, однако общий лимит 260 000 рублей остаётся неизменным.

Ограничения действуют независимо от региона, статуса покупателя и наличия иных налоговых льгот. Для получения вычета необходимо предоставить подтверждающие документы о стоимости недвижимости и уплате НДС через электронный кабинет.

Условия получения вычета за покупку дома и земельного участка

Дом как объект вычета

Дом, приобретённый в собственность, считается объектом налогового вычета в размере 13 % от его стоимости. Вычет применяется к сумме, уплаченной за жилой объект, включая земельный участок, если он оформлен в единый правовой документ.

Для получения вычета необходимо соблюсти следующие условия: объект недвижимости зарегистрирован в Росреестре; покупка оформлена договором купли‑продажи; налоговый платёж произведён в полном объёме; заявка подаётся в течение трёх лет с даты регистрации права собственности.

Документы, требуемые для подачи заявления через портал государственных услуг:

• копия договора купли‑продажи;
• свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРН);
• акт о проведении платежа (квитанция, платёжное поручение);
• справка о доходах за соответствующий налоговый период;
• заполненная форма заявления на вычет.

Процедура подачи заявления выглядит так: пользователь входит в личный кабинет, выбирает услугу «Возврат налога за покупку недвижимости», загружает требуемые файлы, подтверждает согласие с условиями и отправляет запрос. После проверки данных система формирует решение о предоставлении вычета, которое отображается в личном кабинете и может быть получено на банковскую карту, указанную в заявлении.

Земельный участок как объект вычета

«Земельный участок» входит в перечень объектов, позволяющих получить 13 % возврат от расходов на приобретение недвижимости. Возврат рассчитывается от стоимости участка, включённой в договор купли‑продажи, и учитывается вместе с домом.

Для участия в программе необходимо, чтобы участок был зарегистрирован в Едином государственном реестре недвижимости, не был ранее использован для получения аналогичного возмещения и находился в собственности покупателя на момент подачи заявления.

Требуемый пакет документов:

• договор купли‑продажи, где указана цена земельного участка;
• выписка из реестра недвижимости, подтверждающая право собственности;
• акт приёма‑передачи или иной документ, фиксирующий факт передачи участка;
• квитанция об уплате налога на имущество, если он был начислен;
• копия платежного поручения или иной документ, подтверждающий оплату.

Подача заявления осуществляется через личный кабинет на портале государственных услуг. После входа в систему выбирается соответствующая услуга, заполняются обязательные поля, загружаются сканы перечисленных документов и отправляется запрос. Система автоматически проверяет корректность данных и формирует уведомление о принятии заявления.

Сумма возврата составляет 13 % от цены участка, но не превышает установленный лимит, определённый нормативным актом. Ожидание решения обычно занимает от 10 до 30 календарных дней. После одобрения средства перечисляются на банковскую карту, привязанную к аккаунту пользователя.

Совместная покупка и распределение вычета

Совместная покупка недвижимости предполагает совместное оформление заявки на возврат 13 % от стоимости дома и земельного участка через портал «Госуслуги». При этом каждый из совладельцев имеет право получить часть налогового вычета, пропорциональную внесённому в приобретение вкладу.

Для распределения вычета необходимо:

• указать в личном кабинете каждого соучастника долю участия в сделке;
• загрузить договор совместного владения, в котором отражены размеры вкладов;
• предоставить копии платежных документов, подтверждающих оплату части стоимости;
• согласовать суммарный размер возврата, не превышающий установленный лимит, и распределить его между участниками.

Порядок действий на портале:

1. войти в личный кабинет, выбрать сервис «Возврат 13 % за покупку недвижимости»;
2. заполнить форму, указав данные о совместных собственниках и их долях;
3. загрузить требуемые документы в формате PDF;
4. подтвердить подачу заявки и дождаться уведомления о готовности возврата.

Срок рассмотрения заявки составляет до 30 дней с момента подачи. После одобрения средства перечисляются на банковские счета участников в соответствии с указанными долями. При необходимости изменить распределение можно подать корректирующее заявление, предоставив обновлённый договор совместного владения.

Пошаговая инструкция по оформлению через портал Госуслуги

Подготовка документов

Перечень необходимых документов

Для получения возврата 13 % от стоимости приобретённого жилья и земельного участка через портал Госуслуги необходимо предоставить следующий пакет документов.

• заявление о возврате, оформленное в электронном виде;
• копия договора купли‑продажи недвижимости;
• акт приёма‑передачи объекта (если оформлен отдельно);
• выписка из ЕГРН, подтверждающая право собственности;
• справка о сумме уплаченного налога на имущество за соответствующий период;
• подтверждение оплаты 13 % (квитанция, платёжное поручение);
• копия паспорта и ИНН заявителя;
• согласие супруга(и) на получение возврата (при совместном владении);
• документ, подтверждающий регистрацию на портале Госуслуги (ссылка на личный кабинет).

Все документы должны быть загружены в личный кабинет заявителя в формате PDF, размером не более 5 МБ каждый. После загрузки система автоматически проверит соответствие требований и сформирует уведомление о дальнейшем рассмотрении заявки.

Требования к электронным копиям

Для оформления возврата 13 % от стоимости жилья и земельного участка через сервис Госуслуги требуется предоставить электронные копии документов, соответствующие установленным нормативам.

Требования к электронным копиям:

• Формат файла - PDF, JPEG или PNG; другие форматы не принимаются.
• Разрешение изображения - не менее 300 dpi; ниже указанного качества копия считается недостоверной.
• Размер файла - от 10 КБ до 5 МБ; превышение предела приводит к отклонению заявки.
• Читаемость - все текстовые элементы должны быть полностью различимы без увеличения масштаба более 200 %.
• Цветовая палитра - документы, требующие цветного представления (например, выписки из реестра), должны быть загружены в цвете; черно‑белые варианты допускаются только для справок и договоров.
• Подпись - сканированный оригинал с оригинальной подписью; подписи, добавленные графическим редактором, считаются недействительными.
• Метаданные - файл не должен содержать скрытых данных, таких как водяные знаки, комментарии или встроенные ссылки, которые могут нарушить конфиденциальность.

Дополнительные условия:

• Каждый документ должен быть отдельным файлом; объединение нескольких документов в один архив недопустимо.
• При загрузке необходимо указать тип документа в соответствующем поле формы; отсутствие указания приводит к автоматическому отклонению.
• Файлы проверяются автоматической системой на соответствие требованиям; в случае несоответствия система возвращает файл с указанием конкретного нарушения.

Соблюдение всех перечисленных пунктов гарантирует быструю обработку заявления и получение предусмотренного налогового возмещения.

Заполнение заявления на портале Госуслуги

Авторизация и выбор услуги

Для начала работы необходимо открыть официальный сервис государственных услуг в веб‑браузере. На стартовой странице вводятся регистрационные данные: логин (обычно телефон или адрес электронной почты) и пароль. После ввода система проверяет соответствие учетных записей и, при необходимости, запрашивает одноразовый код, отправленный на привязанное устройство. Этот этап обеспечивает защиту от несанкционированного доступа.

После успешной авторизации пользователь попадает в личный кабинет, где представлены доступные категории услуг. Для получения субсидии в размере 13 % от стоимости жилья и земельного участка следует выполнить следующие действия:

• выбрать раздел «Социальные выплаты»;
• открыть подраздел «Возврат части стоимости недвижимости»;
• нажать кнопку «Подать заявление»;
• заполнить обязательные поля формы: сведения о приобретённом объекте, документальное подтверждение сделки, банковские реквизиты для получения средств;
• подтвердить ввод данных кнопкой «Отправить».

Система автоматически проверит корректность введённой информации, после чего сформирует запрос в соответствующий контролирующий орган. При отсутствии ошибок запрос будет принят, и дальнейшее рассмотрение займет установленный нормативный срок.

Все операции выполняются в режиме онлайн, без необходимости посещения государственных учреждений.

Внесение данных о покупке

Для получения возврата 13 % от расходов на покупку дома и земельного участка необходимо корректно внести сведения о сделке в личный кабинет портала Госуслуги.

В форме заявки указываются:

• дата заключения договора;
• полное адресное описание недвижимости;
• сумма, уплаченная за объект;
• ИНН покупателя и продавца;
• паспортные данные заявителя;
• номер и дата регистрации договора купли‑продажи;
• копия квитанции об оплате;
• справка о праве собственности продавца.

Пошаговый процесс:

1. Авторизация в личном кабинете.
2. Переход в раздел «Налоговые вычеты», пункт «Возврат 13 %».
3. Нажатие кнопки «Добавить заявку».
4. Заполнение полей формы согласно перечню выше.
5. Прикрепление сканов требуемых документов.
6. Отправка заявки на проверку.

После отправки система автоматически сверяет введённые данные с информацией из государственных реестров. При положительном результате решение о возврате появляется в личном кабинете, а средства перечисляются на указанный банковский счёт в течение установленного срока.

Прикрепление документов

При оформлении возврата 13 % за покупку жилья и земельного участка через портал Госуслуги заявитель обязан загрузить комплект документов.

Требуемый пакет включает:

• Договор купли‑продажи недвижимости;
• Кадастровый паспорт или выписку из ЕГРН;
• Квитанцию об уплате налога на имущество за последний год;
• Справку о доходах (при необходимости);
• Скан банковского выписки, подтверждающей перечисление средств за объект.

Процесс прикрепления документов выполняется в несколько шагов:

1. В личном кабинете выбрать раздел «Возврат 13 %» и открыть форму заявки.
2. Нажать кнопку «Добавить файл», выбрать требуемый документ в формате PDF, JPG или PNG, убедиться, что размер файла не превышает 10 МБ.
3. После загрузки проверить статус каждой позиции: статус «Загружено» подтверждает корректность прикрепления.
4. При обнаружении ошибки использовать кнопку «Удалить» и повторно загрузить исправленный файл.
5. Завершить заполнение формы, нажать «Отправить заявку».

Система автоматически проверит наличие всех обязательных файлов и выдаст сообщение о готовности к дальнейшей обработке. При отсутствии какого‑либо документа заявка будет отклонена, и система укажет конкретный недостающий элемент.

В случае технических проблем рекомендуется обратиться в службу поддержки портала, указав номер заявки и описание ошибки.

Эффективное прикрепление документов ускоряет рассмотрение обращения и обеспечивает своевременное получение возврата.

Отправка заявления и отслеживание статуса

Для получения 13‑процентного возврата стоимости дома и земельного участка необходимо оформить заявление в личном кабинете на портале Госуслуги.

• Войдите в аккаунт, подтвердите личность с помощью электронной подписи или кода из СМС.
• Выберите сервис «Возврат части стоимости недвижимости».
• Заполните обязательные поля: данные о покупке, реквизиты банковского счета, копии договора и акта приема‑передачи.
• Прикрепите сканы подтверждающих документов в формате PDF или JPG.
• Нажмите кнопку «Отправить заявление». После отправки появится уникальный номер заявки.

Отслеживание статуса происходит в разделе «Мои заявки». На странице заявки отображается текущий этап обработки: «На рассмотрении», «Одобрено», «Выплачено». При переходе в статус «Одобрено» система генерирует уведомление о предстоящем перечислении средств. При необходимости уточнить детали можно открыть подробный журнал событий, где указаны даты и комментарии сотрудников службы поддержки.

Для получения окончательного результата достаточно дождаться сообщения о зачислении на указанный банковский счет. После получения средств пользователь получает электронный акт о завершении процесса.

Важные нюансы и частые вопросы

Сроки подачи заявления и получения вычета

Срок подачи заявления о получении налогового вычета составляет три года со дня приобретения жилья или земельного участка. Период считается от даты регистрации прав собственности, указанной в договоре. Пропуск этого срока приводит к утрате права на возврат 13 % от стоимости недвижимости.

Процесс получения вычета включает несколько этапов:

• Сбор подтверждающих документов (договор купли‑продажи, акт приема‑передачи, выписка из ЕГРН, справка о доходах).
• Заполнение онлайн‑формы на портале Госуслуги и загрузка сканов.
• Ожидание проверки материалов, которое обычно не превышает 30 календарных дней.
• Получение решения о предоставлении вычета и указание реквизитов банковского счёта.
• Перечисление возврата в течение 30 дней после утверждения.

Если проверка выявит несоответствия, заявитель получает уведомление о необходимости доработки. После исправления срок рассмотрения сохраняется, но общее время получения средств может увеличиться.

Для ускорения обработки рекомендуется использовать электронную подпись, проверять корректность загружаемых файлов и своевременно реагировать на запросы службы поддержки. Выполнение всех требований гарантирует получение возврата в установленный период.

Повторное получение вычета

Повторное получение налогового вычета предполагает оформление нового заявления после уже проведённого возврата части расходов на приобретение жилья и земельного участка.

Для повторного обращения необходимо, чтобы первоначальный вычет был получен полностью, а покупка недвижимости относится к новому финансовому году.

Требуемый пакет документов включает:

• копию договора купли‑продажи;
• выписку из реестра прав собственности;
• подтверждение уплаты НДФЛ за соответствующий период;
• оригинал или копию ранее полученного решения о возврате;
• заявление, заполненное в электронном виде через сервис «Госуслуги».

Порядок действий:

1. Войти в личный кабинет на портале «Госуслуги».
2. Выбрать раздел «Налоговые вычеты» и открыть форму повторного запроса.
3. Загрузить перечисленные выше документы, указав дату повторного обращения.
4. Отправить заявку и дождаться автоматической проверки.

Система обычно выдаёт результат в течение 30 рабочих дней. После подтверждения средства возвращаются на указанный банковский счёт.

Повторный вычет позволяет восстановить недополученные 13 % от стоимости приобретённого жилья и земли без необходимости обращения в налоговый орган напрямую.

Особенности для пенсионеров

Пенсионерам предоставляется возможность вернуть 13 % от суммы, уплаченной за жильё и земельный участок, оформляя заявку через портал государственных услуг.

Для получения возврата необходимо соответствовать следующим условиям:

• возраст 60 лет и старше;
• наличие официального пенсионного удостоверения;
• покупка жилой недвижимости или земельного участка, используемых под личное проживание;
• суммарная стоимость объекта не превышает установленный лимит, определённый нормативными актами.

Требуемый пакет документов включает:

• копию паспорта;
• пенсионное удостоверение;
• договор купли‑продажи;
• акт приёма‑передачи финансовой операции (платёжное поручение, выписка из банка);
• заявление, заполненное в электронном виде на портале.

Процедура подачи заявки состоит из нескольких шагов:

1. регистрация в личном кабинете портала;
2. загрузка всех обязательных документов;
3. подтверждение данных и отправка заявления;
4. ожидание автоматической проверки и вынесения решения;
5. получение средств на указанный банковский счёт после одобрения.

Для пенсионеров предусмотрены упрощённые сроки рассмотрения, а также возможность продлить период подачи документов до 90 дней с момента покупки. При соблюдении всех требований возврат производится в течение 30 дней после подтверждения права.

Что делать при отказе в вычете?

При получении отказа в налоговом вычете следует действовать последовательно.

1. Сохранить полученное уведомление. В нем указаны причины отказа и перечень недостающих документов.
2. Сравнить требования отказа с собственным пакетом документов. При отсутствии указанных бумаг подготовить их заново: договор купли‑продажи, акт приема‑сдачи, подтверждение оплаты, выписку из ЕГРН.
3. Оформить запрос в налоговый орган через личный кабинет на портале государственных услуг. В запросе указать номер заявления, приложить копии недостающих документов и кратко изложить причины, почему они теперь предоставлены.
4. При необходимости подать апелляцию в течение установленного срока. В апелляции указать, что первоначальный отказ был вызван неполнотой, а теперь все требования выполнены.
5. После подачи документов контролировать статус заявки в личном кабинете. При положительном решении оформить возврат 13 % от стоимости недвижимости, указав реквизиты банковского счета.

Если отказ повторяется, обратиться в налоговую инспекцию лично или по телефону справочной линии, уточнить детали и запросить разъяснение. Действовать строго в соответствии с инструкциями, избегать пропусков в документации.