Пошаговая инструкция по оформлению самозанятости через Госуслуги

Подготовка к оформлению самозанятости

1. Проверка соответствия требованиям

1.1. Виды деятельности

Самозанятые могут указывать только те виды деятельности, которые предусмотрены налоговым кодексом и регламентированы сервисом Госуслуги. При выборе деятельности система проверяет соответствие коду ОКВЭД, поэтому необходимо точно указать код и наименование.

Услуги: ремонт бытовой техники, парикмахерские услуги, репетиторство, консультации, фотографирование, доставка еды.
Торговля: продажа товаров собственного производства, рукоделие, продажа цифровых продуктов, реализация товаров через онлайн‑платформы.
Выполнение работ: строительные мелкие работы, монтаж и обслуживание оборудования, ландшафтный дизайн, перевозка грузов небольшим транспортом.
Производственная деятельность: изготовление изделий из дерева, текстиля, керамики, мелкосерийное производство продуктов питания.

Каждый пункт требует указания соответствующего кода ОКВЭД. При вводе кода система автоматически подсказывает допустимые подвиды, исключая неподходящие варианты. Ошибки в коде приводят к отказу в регистрации, поэтому проверка обязательна перед подтверждением заявки. После успешного ввода и подтверждения данных самозанятый получает статус, позволяющий вести выбранный вид деятельности без необходимости открытия ИП.

1.2. Ограничения по доходу

Ограничения по доходу определяют, кто может зарегистрироваться как самозанятый. В 2024 году максимальный годовой оборот, при котором сохраняется статус самозанятого, составляет 2 млн рублей. Превышение этой суммы автоматически лишает права на упрощённый налоговый режим и требует перехода на обычную систему налогообложения.

Для расчёта дохода учитываются только полученные от реализации услуг и выполненных работ суммы. Не включаются: выплаты по договорам подряда, арендные платежи, доходы от продажи имущества, полученные в результате дарения или наследования. При расчёте учитываются только фактические поступления на банковские счета или наличные, подтверждённые кассовыми чеками.

Если в течение календарного года доход достиг 2 млн рублей, необходимо:

Подать заявление о прекращении статуса самозанятого через личный кабинет Госуслуг.
Выбрать альтернативную налоговую схему (УСН, ОСН и тому подобное.).
Сдать все обязательные отчётные документы за период самозанятости.

Контроль за соблюдением лимита осуществляется автоматически системой Налоговой службы: при попытке регистрации система проверит суммарный доход за текущий год и отклонит заявку, если показатель превышает установленный порог. Поэтому перед подачей заявления рекомендуется проверить статистику доходов в личном кабинете и убедиться, что она не превышает допустимый максимум.

1.3. Отсутствие наемных работников

Отсутствие наёмных работников - обязательный параметр статуса самозанятого. По законодательству лицо, регистрирующееся как самозанятый, не может иметь официально оформленных сотрудников. При подаче заявки в личном кабинете портала Госуслуги система запрашивает подтверждение нулевого штата.

Для указания этого факта необходимо выполнить несколько действий:

Открыть раздел «Регистрация самозанятости» и перейти к пункту «Сведения о персонале».
В поле «Количество наёмных работников» ввести 0.
Подтвердить ввод нажатием кнопки «Сохранить» и перейти к следующему шагу оформления.

После сохранения данных система автоматически формирует запись о том, что у заявителя нет наёмных работников. Эта информация фиксируется в реестре самозанятых и учитывается при проверках контролирующих органов. Нарушение условия отсутствия сотрудников приводит к отмене статуса и наложению штрафных санкций. Поэтому при регистрации необходимо точно отразить отсутствие наёмного персонала.

2. Необходимые документы и информация

2.1. Паспорт гражданина РФ

Паспорт гражданина - основной документ, подтверждающий личность при регистрации в системе самозанятости. Без его данных невозможно пройти идентификацию и оформить статус.

Для загрузки требуется собрать следующую информацию из паспорта:

Серия и номер.
Дата выдачи.
Наименование органа, выдавшего документ.
Адрес регистрации.

Цифровая копия должна соответствовать требованиям сервиса:

Формат - PDF, JPEG или PNG.
Размер файла не более 5 МБ.
Четкость текста, минимум 300 dpi.

Процесс загрузки выглядит так:

Откройте личный кабинет на портале государственных услуг.
Выберите раздел «Самозанятые» и пункт «Регистрация».
Нажмите кнопку «Прикрепить документ», выберите подготовленный файл паспорта.
Подтвердите загрузку, дождитесь автоматической проверки данных.

После успешной верификации система привязывает паспорт к вашему профилю, и вы получаете возможность вести деятельность в статусе самозанятого.

2.2. ИНН

ИНН - идентификационный номер налогоплательщика, обязательный при регистрации в качестве самозанятого. Без него невозможно оформить статус в личном кабинете Госуслуг.

Для проверки наличия ИНН откройте профиль, выберите раздел «Мои данные». Если в графе «ИНН» указано число, используйте его при регистрации. При отсутствии номера выполните следующие действия:

Войдите в личный кабинет Госуслуг.
В строке поиска введите «Получить ИНН» и откройте соответствующий сервис.
Заполните форму: ФИО, паспортные данные, СНИЛС (при наличии), адрес регистрации.
Прикрепите скан‑копию паспорта и, при необходимости, подтверждение адреса.
Отправьте заявку. Система формирует ИНН и выдаёт справку в электронном виде в течение нескольких минут.

После получения ИНН переходите к регистрации самозанятости:

откройте сервис «Регистрация в качестве самозанятого»;
укажите ИНН в обязательном поле;
подтвердите согласие с условиями;
нажмите «Отправить» и получите подтверждение о регистрации.

Все операции выполняются онлайн, без визитов в офисы. При возникновении ошибок система сразу указывает, какие поля заполнены неверно. После успешного завершения статус самозанятого активируется в личном кабинете, и вы получаете доступ к отчетности и выплатам.

2.3. Доступ к личному кабинету на Госуслугах

Для входа в личный кабинет на портале Госуслуги необходимо выполнить несколько простых действий.

Откройте браузер, введите адрес https://www.gosuslugi.ru и нажмите Enter.
На главной странице нажмите кнопку «Войти».
В поле «Логин» введите номер телефона, указанный при регистрации.
В поле «Пароль» введите текущий пароль или создайте новый, если вход происходит впервые.
При первом входе система запросит подтверждение через SMS‑код. Введите полученный код в соответствующее поле.
После успешной авторизации откроется личный кабинет, где доступны функции регистрации в качестве самозанятого, проверка статуса и управление данными.

Если вход не удался, проверьте корректность введённых данных и наличие доступа к мобильному номеру, привязанному к учётной записи. При необходимости восстановите пароль через ссылку «Забыли пароль?», следуя инструкциям на экране.

Процесс регистрации через Госуслуги

1. Авторизация на портале

1.1. Вход в личный кабинет

Для начала работы с сервисом необходимо открыть личный кабинет на портале Госуслуги.

Перейдите на сайт gosuslugi.ru с компьютера или мобильного устройства.
В правом верхнем углу нажмите кнопку «Войти».
Введите номер телефона, привязанный к учетной записи, и пароль от личного кабинета.
При первом входе система запросит подтверждение через СМС‑код; введите полученный код.
После успешной авторизации откройте раздел «Самозанятые» - доступ к нему появляется в меню «Мои услуги».

После выполнения этих действий пользователь попадает в персональный интерфейс, где можно продолжать оформление статуса самозанятого.

1.2. Поиск услуги по регистрации самозанятости

Для начала работы с сервисом регистрации самозанятости необходимо найти соответствующую услугу в личном кабинете портала «Госуслуги».

Откройте сайт gosuslugi.ru и выполните вход, используя СНИЛС и пароль или биометрический код.
В верхней части страницы найдите строку поиска. Введите запрос «самозанятый» или «регистрация самозанятости».
В результатах выберите пункт «Регистрация в качестве самозанятого» - он помечен значком государственного сервиса и указанием стоимости (обычно бесплатно).
Нажмите кнопку «Перейти к услуге», после чего откроется форма подачи заявления.

Если поиск не дал нужного результата, используйте фильтр по категории «Бизнес и предпринимательство» и просмотрите список доступных услуг, где также присутствует регистрация самозанятых.

Все действия выполняются в режиме онлайн, без необходимости посещать офисные отделения. После подтверждения заявки система автоматически оформит статус самозанятого и предоставит подтверждающий документ в личном кабинете.

2. Заполнение заявления

2.1. Выбор региона осуществления деятельности

При регистрации самозанятости в личном кабинете Госуслуг первым пунктом является определение региона, где будет вести деятельность. Выбор региона влияет на налоговую ставку, доступные виды деятельности и требования к документам.

Откройте раздел «Регистрация» и перейдите к шагу «Местоположение».
В выпадающем списке выберите субъект РФ, в котором планируете оказывать услуги или продавать товары.
Убедитесь, что выбранный регион поддерживает выбранный вид деятельности; список поддерживаемых видов отображается рядом.
Проверьте актуальную ставку налога для самозанятых в этом регионе (обычно 4 % для физических лиц и 6 % для юридических).
При необходимости уточните ограничения по обороту и ограничения по количеству клиентов, которые могут быть специфичны для некоторых регионов.

После подтверждения региона система автоматически подставит соответствующие параметры налогообложения и ограничения. Ошибочный выбор региона потребует повторного заполнения формы и может привести к неверному расчёту налога. Поэтому внимательно сверяйте информацию с официальными данными на портале ФНС.

2.2. Указание вида деятельности

Для указания вида деятельности в личном кабинете необходимо выполнить несколько точных действий.

Откройте раздел «Самозанятые» и нажмите кнопку «Создать запись».
В появившемся окне выберите пункт «Вид деятельности».
В выпадающем списке найдите нужный код ОКВЭД - введите минимум три символа, чтобы система отфильтровала варианты.
Отметьте один или несколько кодов, соответствующих реальной работе. Если вид деятельности подразумевает несколько направлений, добавьте каждый код отдельно.
Подтвердите выбор кнопкой «Сохранить». После сохранения система отобразит выбранные коды в профиле.

При выборе кода учитывайте, что только зарегистрированные в реестре ОКВЭД виды могут быть использованы для расчётов по налогу на профессиональный доход. Ошибочный код приведёт к отклонению заявки и потребует повторного ввода. После корректного указания деятельности статус самозанятого активируется мгновенно.

2.3. Подтверждение данных

Подтверждение введённых данных - обязательный этап регистрации самозанятости в личном кабинете Госуслуг. После ввода ФИО, ИНН, контактных телефонов и адреса электронной почты система автоматически проверяет их в государственных реестрах.

Проверка ФИО и ИНН. Система сверяет указанные сведения с базой налоговой службы. При совпадении данные считаются подтверждёнными; при расхождении появляется сообщение об ошибке, требующее исправления.
Контактные данные. Для телефона отправляется одноразовый код, который необходимо ввести в поле подтверждения. Для e‑mail - ссылка активации, открывающаяся в браузере; после перехода ссылка помечает адрес как проверенный.
Документы, подтверждающие личность. При первом входе в сервис может потребоваться загрузить скан паспорта или СНИЛС. Файлы должны быть в формате PDF, JPG или PNG, размер не превышает 5 МБ. После загрузки система проверяет читаемость и соответствие данных в документе введённым ранее.
Результат проверки. При успешном завершении всех пунктов статус меняется на «Подтверждено», и пользователь получает уведомление в личном кабинете. Если один из пунктов не прошёл проверку, система указывает конкретную причину и предлагает повторить ввод.

Типичные причины отклонения:

опечатка в ИНН;
несоответствие фамилии и имени в паспорте и в системе;
недоступный номер телефона или неверный код подтверждения;
загрузка нечеткого изображения документа.

Для исправления ошибки необходимо вернуться к соответствующему полю, внести корректировки и повторно пройти проверку. После окончательного подтверждения данных система открывает доступ к оформлению статуса самозанятого и к дальнейшим действиям, связанным с налоговыми обязательствами.

3. Отправка заявления

3.1. Проверка введенной информации

Проверка введенной информации - ключевой этап регистрации самозанятого в системе Госуслуги. На этом шаге необходимо убедиться, что все данные соответствуют требованиям сервиса и не содержат ошибок, которые могут привести к отказу в оформлении.

ФИО: сравните с паспортом, проверьте написание без лишних пробелов и опечаток.
ИНН: убедитесь, что номер введён полностью, без пропусков и лишних цифр.
Дата рождения: проверьте соответствие формату ДД.ММ.ГГГГ.
Адрес регистрации: введите точный адрес, используйте официальное написание улицы и дома.
Контактный телефон: укажите номер в международном формате, проверьте наличие кода страны.
Электронная почта: проверьте наличие символа «@» и правильность домена.

После ввода всех полей нажмите кнопку проверки. Система автоматически отобразит сообщения об ошибках: отсутствие обязательных полей, неверный формат, дублирование данных. Исправьте отмеченные несоответствия и повторите проверку, пока система не подтвердит корректность информации. Только после этого можно переходить к следующему шагу оформления.

3.2. Подписание заявления электронной подписью (при необходимости)

Подписание заявления электронной подписью требуется только в том случае, если в личном кабинете указано, что документ должен быть заверен криптографическим средством.

Для выполнения операции:

Убедитесь, что у вас установлен и настроен квалифицированный сертификат (например, через токен, смарт‑карту или мобильный сертификат).
Войдите в «Госуслуги», откройте раздел «Самозанятые» и перейдите к заявлению, ожидающему подписи.
Нажмите кнопку «Подписать электронно». Появится окно выбора сертификата - выберите нужный и подтвердите действие вводом ПИН‑кода.
После успешного завершения подписи система отобразит статус «Подписано», и заявление станет готовым к отправке.

Если сертификат отсутствует, необходимо оформить его в аккредитованном удостоверяющем центре и повторить процесс. При ошибках подписи проверьте актуальность сертификата и корректность введённого ПИН‑кода.

3.3. Отправка в ФНС

Отправка сведений о самозанятости в ФНС завершается после подтверждения данных в личном кабинете Госуслуг. На экране появляется кнопка «Отправить в ФНС», после её нажатия система автоматически формирует запрос в налоговую службу и фиксирует статус регистрации.

Для корректного выполнения операции необходимо:

Убедиться, что все обязательные поля (ИНН, паспортные данные, контактный телефон) заполнены без ошибок.
Нажать кнопку «Отправить в ФНС».
Дождаться появления сообщения о статусе отправки: «Запрос успешно передан» или «Ошибка передачи».
При получении ошибки открыть журнал ошибок, исправить указанные несоответствия и повторить отправку.
После подтверждения успешной передачи в личном кабинете появляется статус «Регистрация завершена», а в личном кабинете ФНС появляется запись о самозанятости.

4. Ожидание ответа

4.1. Сроки рассмотрения

Сроки рассмотрения заявки на регистрацию в качестве самозанятого через портал Госуслуги зависят от выбранного способа подачи и наличия дополнительных проверок.

При заполнении онлайн‑формы без указания данных, требующих подтверждения, система обрабатывает запрос автоматически. Ожидание составляет 5‑10 минут; после этого статус заявки меняется на «Одобрено», и сертификат появляется в личном кабинете.
Если в заявке указаны сведения, требующие проверки (например, ИНН, совпадающий с другими налоговыми режимами), запрос передаётся в налоговую службу. В таком случае срок рассмотрения может достигать 3 рабочих дней. При необходимости сотрудники могут запросить дополнительные документы, что удлиняет процесс.
При возникновении технических сбоев или превышении установленного лимита заявок в сутки обработка может затянуться до 5 рабочих дней. В этом случае система отправит уведомление с инструкцией по дальнейшим действиям.

Контроль статуса осуществляется в личном кабинете: в разделе «Мои заявки» отображается текущий этап обработки и ожидаемое время завершения. Если срок превышает указанные рамки, рекомендуется связаться с поддержкой через форму обратной связи или телефон горячей линии, указав номер заявки и дату её подачи.

4.2. Уведомление о регистрации

Уведомление о регистрации - официальный документ, подтверждающий, что заявка на открытие статуса самозанятого принята и зарегистрирована в системе. После отправки заявки через личный кабинет на портале «Госуслуги» система автоматически формирует уведомление и размещает его в разделе «Мои услуги». Пользователь получает электронное письмо с указанием ссылки на уведомление; в письме указаны дата регистрации, номер записи и рекомендации по дальнейшим действиям.

Для получения и использования уведомления выполните следующие действия:

Откройте личный кабинет, перейдите в пункт «Самозанятые» → «Уведомления».
Нажмите кнопку «Скачать» рядом с нужным документом.
Сохраните файл в формате PDF, распечатайте при необходимости.
Проверьте соответствие указанных данных (ФИО, ИНН, дата регистрации).
При обнаружении ошибок сразу откройте раздел «Подать запрос» и укажите требуемые исправления.

Храните уведомление в электронном виде и в бумажном архиве - оно потребуется при взаимодействии с налоговой службой, банками и контрагентами. Отсутствие документа может привести к отказу в предоставлении услуг, поэтому убедитесь, что копия доступна в любой момент.

Действия после регистрации

1. Установка мобильного приложения

1.1. Скачивание приложения "Мой налог"

Для начала работы с сервисом регистрации самозанятости необходимо установить приложение «Мой налог».

Откройте магазин приложений на смартфоне (Google Play - Android, App Store - iOS).
Введите в строку поиска запрос «Мой налог».
Выберите приложение, опубликованное Федеральной налоговой службой России.
Нажмите кнопку «Установить» и дождитесь завершения загрузки.
После установки запустите приложение, предоставьте запрашиваемые разрешения (камера, память, уведомления).

Убедитесь, что версия приложения соответствует текущей (не ниже 2.0) - это гарантирует доступ к последним функциям регистрации и учёта доходов.

1.2. Привязка к личному кабинету Госуслуг

Для привязки статуса самозанятого к личному кабинету на портале Госуслуги выполните последовательные действия.

Откройте сайт gosuslugi.ru и выполните вход, указав логин и пароль от аккаунта.
Перейдите в раздел «Мои услуги», найдите пункт «Самозанятый» и нажмите «Открыть статус».
На странице статуса найдите кнопку «Привязать к личному кабинету» и нажмите её.
В появившемся окне подтвердите привязку, введя код из СМС, полученного на привязанный номер телефона.
После подтверждения система отобразит статус «Привязан», и в личном кабинете появятся инструменты управления доходами, отчетами и налоговыми обязательствами.

Проверка: зайдите в «Мои услуги», убедитесь, что статус отображается как «Привязан к личному кабинету». При необходимости обновите страницу, чтобы увидеть актуальные данные.

2. Работа с приложением "Мой налог"

2.1. Формирование чеков

Для формирования чеков в системе «Госуслуги» необходимо выполнить несколько последовательных действий.

Откройте личный кабинет, перейдите в раздел «Самозанятые», выберите пункт «Чеки».
Укажите дату операции, тип услуги и сумму дохода. При необходимости добавьте описание работы.
Нажмите кнопку «Создать чек». Система автоматически сформирует документ в формате PDF и отобразит его в списке ваших чеков.
Проверьте реквизиты: ИНН, ФИО, номер чека, дату и сумму. При ошибке используйте кнопку «Редактировать» и внесите корректировки.
Сохраните чек, нажав «Скачать» или «Отправить на email». Копию можно загрузить в бухгалтерскую программу или отправить клиенту.

После создания чек автоматически попадёт в раздел «История чеков», где доступны функции фильтрации по дате, сумме и статусу. При необходимости сформировать несколько чеков за один день, повторите пункты 2‑4 для каждой операции.

2.2. Учет доходов

Учет доходов самозанятого - ключевой элемент контроля финансовой деятельности. После регистрации статуса в личном кабинете Госуслуг необходимо регулярно фиксировать полученные суммы, чтобы система могла корректно рассчитывать налоговые обязательства.

Для правильного ведения учёта выполните следующие действия:

Регистрация операций - каждый полученный платёж вносите в раздел «Доходы» личного кабинета, указывая дату, сумму и контрагента.
Классификация - при необходимости разбейте доходы по видам деятельности (например, репетиторство, фотосъёмка), чтобы иметь прозрачную структуру доходов.
Проверка лимитов - контролируйте, чтобы суммарный доход за календарный год не превышал установленный порог (140 000 рублей), иначе статус может быть аннулирован.
Формирование отчётов - раз в квартал формируйте отчёт о доходах через кнопку «Сформировать отчет», система автоматически подсчитывает налоговую базу.
Оплата налога - после подтверждения отчёта в личном кабинете оплачивайте налог в размере 4 % от суммы доходов, используя доступные способы оплаты.

Регулярное выполнение этих пунктов обеспечивает своевременное и точное отражение финансовой активности, исключает риск штрафов и упрощает взаимодействие с налоговыми органами.

2.3. Уплата налога

Уплата налога - обязательный этап после регистрации в личном кабинете на портале Госуслуги.

Определите налоговую ставку (4 % от дохода, если не выбран фиксированный налог).
Подсчитайте сумму налога за текущий месяц, учитывая все полученные доходы.
Войдите в личный кабинет самозанятого, откройте раздел «Налоги».
Сформируйте налоговую декларацию, подтвердив правильность расчётов.
Выберите способ оплаты: банковская карта, электронный кошелёк, СБП или терминал банка.
Произведите платёж, убедившись в появлении подтверждения об оплате в системе.
Проверьте статус операции в журнале платежей; при отсутствии подтверждения обратитесь в службу поддержки.

Соблюдайте сроки: налог за каждый календарный месяц должен быть уплачен до 25‑го числа следующего месяца. При просрочке начисляются штрафные санкции, которые также отображаются в личном кабинете. Выполняйте оплату регулярно, чтобы избежать блокировки статуса самозанятого.

3. Важные моменты

3.1. Ответственность самозанятого

Ответственность самозанятого определяется законодательством и нормативными актами, регулирующими налоговый статус физического лица, получающего доход от самостоятельной деятельности без регистрации юридического лица.

Налоговые обязательства
- уплата налога на профессиональный доход (НПД) по ставке 4 % при работе с физическими лицами и 6 % при работе с юридическими;
- своевременное перечисление налога в бюджет, не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным;
- отсутствие права на налоговые вычеты, за исключением фиксированных расходов, предусмотренных законом.
Отчетность
- предоставление сведений о доходах через личный кабинет портала Госуслуги;
- отсутствие обязательных деклараций, однако требуется подтверждать факт получения дохода в случае запросов налоговых органов.
Пенсионные и страховые взносы
- добровольное участие в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС) при желании накопить пенсионные баллы;
- обязательное медицинское страхование (ОМС) только при наличии иных оснований (трудовой договор, иные виды деятельности).
Контроль и проверки
- налоговые органы имеют право проводить проверку достоверности данных, предоставленных через сервис;
- за нарушения сроков уплаты налога или предоставления информации предусмотрены штрафы от 5 % до 30 % от суммы долга, а также возможное приостановление статуса самозанятого.
Гражданско‑правовая ответственность
- исполнение обязательств перед контрагентами в соответствии с заключенными договорами;
- компенсация убытков при нарушении условий оказания услуг.

Самозанятый обязан соблюдать указанные требования, иначе рискует финансовыми санкциями и утратой статуса. Соблюдение правил гарантирует стабильную работу без правовых осложнений.

3.2. Возможности развития

Самозанятые, получив статус через портал государственных услуг, открывают перед собой ряд перспективных направлений развития.

Упрощённый налоговый режим позволяет сосредоточиться на росте доходов, а не на расчётах налоговых обязательств.
Доступ к цифровым сервисам Госуслуг упрощает получение справок, выписок и подтверждающих документов без личного визита в налоговую.
Интеграция с банковскими продуктами для самозанятых обеспечивает выгодные условия кредитования и открытие специализированных счетов.
Возможность регистрации в онлайн‑маркетплейсах и сервисных платформах расширяет клиентскую базу и повышает объём заказов.
Партнёрские программы с крупными компаниями предоставляют скидки на сервисные подписки, рекламные кампании и обучение.

Эти возможности формируют основу для масштабирования бизнеса, повышения конкурентоспособности и стабильного финансового роста.