Отправка декларации по УСН через Госуслуги для ИП

Подготовка к подаче декларации УСН через Госуслуги

Необходимые документы и данные

Данные ИП

Для подачи УСН‑декларации через портал Госуслуги ИП необходимо ввести точный набор реквизитов, без которых система отклонит запрос.

ИНН (идентификационный номер налогоплательщика).
ОГРНИП (основной государственный регистрационный номер).
Полное наименование ИП, как указано в учредительных документах.
Банковские реквизиты: номер счета, БИК, название банка.
Электронная подпись (КЭП) - сертификат, привязанный к ИП.
Контактные данные: адрес электронной почты, телефон, фактический адрес регистрации.
Налоговый период, за который подаётся декларация (квартал или полугодие).
Сведения о доходах: общая сумма полученных доходов за период.
Сведения о расходах, подлежащих вычету (если применимо).
Выбранная ставка УСН (6 % или 15 %).
Информация о применении особых режимов (патент, сельскохозяйственная деятельность и прочее.).

Все указанные данные должны соответствовать сведениям, зарегистрированным в ФНС, и быть актуальными на момент подачи. Ошибки в ИНН, ОГРНИП или сертификате КЭП приводят к невозможности завершения процедуры. После ввода данных система проверит их автоматически, после чего ИП получит подтверждение о принятии декларации.

Реквизиты

Для подачи декларации по упрощённой системе налогообложения через портал Госуслуги индивидуальному предпринимателю необходимо указать точные реквизиты. Отсутствие любого из них приводит к отклонению заявки.

ИНН (идентификационный номер налогоплательщика).
ОГРНИП (основной государственный регистрационный номер).
КПП (код причины постановки на учёт), если он есть в учётных данных.
Регистрационный номер декларации, присваиваемый системой при её создании.
Период отчётности (квартал, полугодие, год) в формате ММ.ГГГГ.
Сумма доходов за период, указана в рублях без пробелов.
Сумма расходов, если применяется УСН «доходы минус расходы».
Налоговая база, рассчитанная согласно выбранному режиму.
Ставка налога (6 % или 15 % в зависимости от режима).
Сумма налога к уплате.
Банковские реквизиты для перечисления налога (номер расчётного счёта, банк, БИК).
Электронная подпись (КЭП) или подтверждение через ЕСИА.
Контактный телефон, указанный в профиле ИП.
Электронный адрес, используемый для получения уведомлений.

Все указанные данные вводятся в соответствующие поля формы на Госуслугах. После проверки система автоматически формирует PDF‑декларацию, которую можно скачать и отправить в налоговый орган. Ошибки в реквизитах исправляются непосредственно в личном кабинете до окончательного подтверждения.

Отчетный период

Отчетный период - промежуток времени, за который ИП обязано предоставить сведения о доходах и расходах при оформлении УСН‑декларации через портал Госуслуги.

Для большинства субъектов малого бизнеса период совпадает с календарным годом, однако допускаются варианты с квартальной отчетностью при выборе соответствующего режима налогообложения.

При подготовке декларации необходимо точно указать начало и конец периода:

1 января - 31 декабря - годовой отчет;
1 января - 31 марта, 1 апреля - 30 июня, 1 июля - 30 сентября, 1 октября - 31 декабря - квартальные отчеты.

Система автоматически подсказывает допустимые диапазоны при вводе дат, что исключает ошибку в выборе периода.

Срок подачи декларации фиксирован: до 30 числа месяца, следующего за окончанием отчетного периода. Пропуск срока приводит к начислению пени и блокировке возможности дальнейшей подачи через электронный сервис.

При заполнении формы важно сверять данные с бухгалтерскими записями за выбранный период, поскольку система проверяет соответствие сумм доходов и расходов. Любые расхождения требуют исправления до отправки, иначе заявка будет отклонена.

Регулярное соблюдение установленных границ отчетного периода упрощает процесс подачи, снижает риск штрафных санкций и обеспечивает непрерывность налоговых обязательств.

Электронная подпись

Где получить квалифицированную ЭП

Квалифицированную электронную подпись (ЭП) для индивидуального предпринимателя можно получить в нескольких официальных местах.

Уполномоченные центры сертификации (УЦ). На сайте ФНС указаны аккредитованные УЦ, где оформляют ЭП в офисе или через удалённый сервис.
Банки. Многие крупные банки (Сбербанк, ВТБ, Тинькофф) предоставляют ЭП клиентам по запросу в отделении или в интернет‑банке.
Онлайн‑порталы государственных услуг. На портале Госуслуги есть возможность оформить ЭП дистанционно, загрузив скан паспорта и ИНН.

Для получения ЭП необходимо:

Подготовить паспорт, ИНН и СНИЛС.
Выбрать один из указанных пунктов.
Заполнить заявку, предоставить документы в требуемом виде.
Пройти идентификацию личности (в офисе - личное присутствие, онлайн - видеоверификация).
Получить токен (USB‑ключ) или сертификат в виде файла.

После получения подписи её следует установить в браузер и добавить в программу Госуслуги. Это обеспечивает возможность подачи налоговой декларации по упрощённой системе налогообложения без посещения налоговой инспекции.

Установка и настройка ПО для работы с ЭП

Для отправки декларации по упрощённой системе налогообложения через портал Госуслуги необходимо подготовить программное обеспечение, способное работать с электронной подписью (ЭП).

Первый шаг - скачать клиентскую программу, рекомендованную провайдером ЭП. На официальном сайте поставщика выбирают версию, совместимую с операционной системой: Windows 10/11 - 64‑битный установщик, Linux - пакет .deb или .rpm. После загрузки запускается инсталлятор, в процессе которого указываются путь установки и согласие с лицензией.

Второй шаг - импортировать сертификат ЭП в хранилище программы. Открывают раздел «Сертификаты», выбирают файл .p12 (или .pfx), вводят пароль, сохраняют ключ в защищённом контейнере.

Третий шаг - настроить интеграцию с сервисом Госуслуги. В настройках указывают URL‑адрес сервиса подписи, выбирают используемый сертификат, включают автоматическое обновление списков отзыва.

Четвёртый шаг - проверить работоспособность. Запускают тестовый запрос подписи через встроенный модуль; система выводит статус «успешно подписано». При ошибке проверяют путь к сертификату и правильность пароля.

Пятый шаг - включить программу в автозапуск, чтобы при открытии браузера или клиентского приложения Госуслуг подпись осуществлялась без дополнительных действий.

После завершения всех пунктов пользователь получает готовую к использованию среду: установленное ПО, импортированный сертификат и настроенный канал связи с системой электронных подписей, что обеспечивает корректную отправку налоговой декларации без задержек.

Пошаговая инструкция по отправке декларации УСН через Госуслуги

Вход в личный кабинет ИП на портале Госуслуг

Использование подтвержденной учетной записи

Подтверждённая учётная запись в личном кабинете Госуслуг - обязательный элемент для подачи декларации по упрощённой системе налогообложения предпринимателем. Без подтверждения система отклонит запрос, а доступ к электронным формам будет ограничен.

Для получения подтверждения необходимо выполнить три действия:

Войти в личный кабинет через защищённый канал.
Перейти в раздел «Профиль», выбрать «Подтверждение личности» и загрузить скан или фото паспорта, ИНН и СНИЛС.
Дождаться автоматической проверки (обычно до 15 минут) и получить уведомление о статусе подтверждения.

После завершения процесса подтверждённый аккаунт открывает следующие возможности:

Автоматическое заполнение реквизитов ИП в декларации.
Подписание декларации электронной подписью, привязанной к учётной записи.
Получение мгновенных подтверждений о приёме и обработке документов со стороны налоговой службы.

При повторных отправках деклараций система сохраняет ранее введённые данные, что ускоряет процесс и снижает риск ошибок. Использование подтверждённой учётной записи гарантирует соответствие требованиям портала и безошибочное завершение операции.

Выбор услуги «Представление налоговой декларации»

Поиск услуги

Для получения доступа к онлайн‑сервису подачи УСН‑декларации необходимо выполнить поиск услуги в личном кабинете портала государственных услуг.

Откройте сайт Госуслуги, выполните вход с помощью электронной подписи или пароля. После авторизации перейдите в раздел «Мои услуги». В строке поиска введите «УСН» или «декларация по упрощённой системе» - система отобразит доступные варианты.

Выберите нужный сервис из списка. На странице услуги проверьте наличие кнопки «Подать декларацию». При отсутствии кнопки проверьте статус доступа: возможно, требуется подключить услугу через раздел «Подключить услугу».

Пошаговый алгоритм поиска:

Войдите в личный кабинет.
Откройте меню «Мои услуги».
Введите в поиске ключевые слова («УСН», «декларация», «упрощённая система»).
Выберите из результатов сервис «Подача УСН‑декларации».
Нажмите кнопку «Подать» и следуйте инструкциям формы.

Если поиск не выдаёт нужный результат, проверьте правильность ввода и наличие подключения услуги в личном кабинете. При необходимости обратитесь в службу поддержки портала.

Переход к заполнению

После входа в личный кабинет на портале госуслуг пользователь переходит к заполнению формы УСН‑декларации. На этом этапе система автоматически подбирает нужный сервис, отображает налоговый период и открывает электронный шаблон отчёта.

Выбор периода отчёта (квартал или полугодие).
Ввод основных показателей: доход, расходы, налоговая база.
Указание кода операции и классификатора расходов.
Прикрепление сканов подтверждающих документов (квитанций, актов).
Проверка данных с помощью встроенного валидатора.
Нажатие кнопки «Отправить» для формирования электронного подписанного заявления.

Точность ввода обязательна: суммы округляются до копеек, коды заполняются без пробелов, файлы не превышают 10 МБ. После отправки система выдаёт подтверждающий номер и сохраняет копию декларации в личном архиве.

Заполнение формы декларации УСН онлайн

Выбор типа декларации

Для подачи УСН‑декларации через портал Госуслуги необходимо заранее определить, какой тип формы требуется. Выбор зависит от установленного налоговым режимом периода отчётности и особенностей расчёта налога.

УСН‑6 - годовая декларация. Применяется, если ИП работает по упрощённой системе с ежегодным расчётом налога. Форма заполняется один раз в год, после закрытия отчётного периода.
УСН‑7 - квартальная декларация. Предназначена для предприятий, где налог рассчитывается каждый квартал. Требует четыре подачи в год, в сроки, установленные налоговой службой.
УСН‑9 - декларация по упрощённому налогу на доходы, если ИП выбрал вариант «доходы минус расходы». Подаётся в соответствии с выбранным периодом (годовой или квартальный).

Определение нужного типа происходит в личном кабинете Госуслуг:

Откройте раздел «Налоги и сборы».
Выберите пункт «Упрощённая система налогообложения».
В появившемся списке укажите период отчётности (год/квартал). Система автоматически предложит соответствующую форму (УСН‑6, УСН‑7 или УСН‑9).

При выборе учитывайте:

Сроки подачи: годовая форма - до 31 марта следующего года; квартальная - до 25 числа месяца, следующего за отчётным кварталом.
Наличие расчётных документов: для УСН‑7 требуется подтверждение доходов и расходов за каждый квартал; УСН‑6 - суммарные данные за весь год.
Выбранный налоговый объект: «доходы», «доходы минус расходы» или «доходы, уменьшенные на величину имущества».

Точный тип декларации гарантирует корректную обработку данных в системе и отсутствие штрафных санкций. После подтверждения выбранной формы загрузите заполненный документ, подпишите электронно и отправьте. Система выдаст подтверждение о приёме, которое сохраняется в личном кабинете.

Внесение данных из подготовленных документов

Для внесения сведений из готовых файлов в электронную форму необходимо открыть личный кабинет на портале государственных услуг. После входа выбираем раздел «Налоги», затем услугу «Упрощённая система налогообложения» и пункт «Подать декларацию». На открывшейся странице нажимаем кнопку «Загрузить файл» и указываем подготовленный документ в формате XML или PDF. При загрузке система проверяет структуру и содержание:

корректность реквизитов организации;
соответствие полей формы требуемым параметрам;
отсутствие пустых обязательных полей.

Если проверка завершилась успешно, появляется окно предварительного просмотра. Здесь проверяем, что все суммы, коды и даты совпадают с данными из бухгалтерских отчётов. При необходимости исправляем отдельные поля вручную, используя кнопку «Редактировать». После окончательной проверки нажимаем «Отправить». Система генерирует подтверждение о приёме декларации и сохраняет копию в личном архиве.

Для последующего контроля рекомендуется сохранить полученный код подтверждения и выгрузить PDF‑копию отправленного документа. Эти действия гарантируют правильность внесения данных и позволяют быстро восстановить информацию в случае запросов налоговых органов.

Проверка корректности введенных данных

Проверьте, что в форме указаны корректные реквизиты ИП: ИНН, ОГРНИП, ФИО руководителя. Ошибки в этих полях приводят к отклонению заявки и необходимости повторной подачи.

Убедитесь, что выбран правильный налоговый период. Сравните даты начала и окончания квартала (или полугода) с календарем, чтобы исключить несоответствия, которые могут вызвать автоматическую проверку системы.

Проверьте суммы доходов и расходов. Для каждой статьи укажите точные цифры, соответствующие бухгалтерским документам. При расчёте налога учитывайте ставки, установленные для упрощённого режима, и проверьте, что итоговый налог не превышает допустимый предел.

Контролируйте заполнение разделов, связанных с имуществом и обязательствами. Укажите только те активы, которые действительно находятся в собственности ИП, и корректно отразите обязательства перед контрагентами.

Если в декларации присутствуют дополнительные сведения (например, сведения о применении патентной системы), проверьте их соответствие требованиям. Неполные или неверные данные в этих блоках могут стать причиной возврата декларации на доработку.

После завершения проверки нажмите кнопку «Отправить». Система сразу выдаст подтверждение о приёме, либо укажет конкретные поля, требующие исправления. Быстрое исправление ошибок ускорит процесс регистрации декларации.

Прикрепление файла декларации

Формат файла

При работе с порталом Госуслуги для подачи УСН‑декларации индивидуальный предприниматель обязан использовать файлы, отвечающие требованиям системы. Приём поддерживается только в строго определённых форматах, что обеспечивает автоматическую проверку и быструю обработку данных.

XML‑формат, соответствующий схеме ФНС «Файл декларации УСН» (расширение *.xml).
PDF‑документ, содержащий сканированную копию заполненной декларации (расширение *.pdf).
XLSX‑таблица, построенная по шаблону, доступному в личном кабинете (расширение *.xlsx).

Размер каждого файла не превышает 10 МБ, кодировка - UTF‑8 для XML и XLSX, PDF‑файлы должны быть не менее 300 dpi. При загрузке система проверяет наличие обязательных полей: ИНН, КПП, период отчёта, суммы доходов и расходов. Ошибки в структуре файла приводят к отклонению загрузки без возможности дальнейшего редактирования.

Подготовка файла рекомендуется в следующем порядке: заполнить шаблон, сохранить в требуемом формате, проверить открытие в стандартных программах, загрузить через кнопку «Выбрать файл» в разделе подачи декларации. После подтверждения загрузки система выдаёт акт о приёме, где указаны дата и время отправки.

Требования к файлу

Для отправки УСН‑декларации через портал Госуслуги необходимо подготовить файл, полностью соответствующий установленным требованиям.

Файл должен быть в формате XML версии 1.0, кодировка UTF‑8. Схема XSD, опубликованная ФНС, обязана проходить проверку без ошибок.

Размер файла не превышает 5 МБ; превышение приводит к автоматическому отклонению загрузки.

Имя файла формируется по шаблону:

ИНН_ФИО_ГГГГММ.xml
Пробелы и специальные символы запрещены.

В документе обязательны следующие разделы:

Шапка - сведения о плательщике (ИНН, ОГРНИП, ФИО, адрес).
Расчёт налога - строки с доходом, расходом, налоговой базой, суммой налога.
Подпись - электронная подпись, соответствующая сертификату ЭЦП, действительному на дату подачи.

Все числовые значения указываются без пробелов, с точкой в качестве десятичного разделителя, количество знаков после точки - не более двух.

Отсутствие любого из обязательных элементов, несоответствие формату или нарушение ограничения по размеру приводит к отказу в приёме декларации.

Проверка файла осуществляется автоматически системой Госуслуг; при обнаружении ошибок система выдаёт конкретный код и описание нарушения, позволяющие быстро исправить документ.

Подписание декларации электронной подписью

Процесс подписания

Подготовка декларации завершается загрузкой её в личный кабинет на портале Госуслуги. После загрузки система предлагает выбрать способ подписи: электронная подпись (КЭП) или подтверждение через СБИС‑Кассу. При выборе КЭП пользователь вводит пароль к ключу, система проверяет сертификат и автоматически накладывает подпись на файл декларации. Если выбран способ подтверждения через СБИС‑Кассу, открывается окно с запросом кода из мобильного приложения; ввод кода завершает процесс подписи.

После успешного наложения подписи появляется кнопка «Отправить». Нажатие фиксирует документ в системе, формирует акт об отправке и сохраняет его в разделе «Мои отправки». Пользователь получает электронное уведомление с номером подтверждения, которое служит доказательством факта подписания и отправки декларации.

Подготовка и загрузка декларации.
Выбор метода подписи.
Аутентификация (пароль к КЭП или код из СБИС‑Кассы).
Наложение подписи и проверка сертификата.
Отправка и получение подтверждения.

Все действия выполняются в онлайн‑режиме, без необходимости посещать налоговую инспекцию. После получения кода подтверждения документ считается подписанным и отправленным.

Проверка статуса подписи

Проверка статуса подписи - неотъемлемый этап после отправки УСН‑декларации через портал Госуслуги. Без подтверждения подписи система не признаёт документ завершённым, поэтому отсутствие статуса приводит к невозможности дальнейшего расчёта налогов.

Для контроля статуса выполните следующие действия:

Авторизуйтесь в личном кабинете на Госуслугах.
Откройте раздел «Мои услуги» → «Налоги» → «Упрощённая система налогообложения».
Выберите конкретную декларацию по дате подачи.
Нажмите кнопку «Проверить статус подписи».

Система отобразит один из вариантов:

Подпись подтверждена - документ считается принятым, налоговый расчёт завершён.
Подпись в процессе - ожидание завершения процедуры, проверку следует повторить через несколько минут.
Подпись отклонена - требуется исправить ошибку (например, некорректный сертификат) и повторно подписать декларацию.

При получении статуса «подтверждена» рекомендуется загрузить копию подтверждённого документа в архив личного кабинета. Если статус «отклонена», проверьте срок действия ЭЦП, правильность ввода пароля и наличие доступа к токену, после чего повторите подписание. При статусе «в процессе» повторяйте проверку до получения окончательного результата.

Отправка декларации и получение подтверждения

Отслеживание статуса обработки

После отправки УСН‑декларации через портал Госуслуги система сразу формирует запись о заявке. Чтобы узнать, как продвигается её обработка, выполните следующие действия:

Откройте личный кабинет на Госуслугах, перейдите в раздел «Мои услуги» → «Налоговые декларации».
В списке найдите нужную декларацию; рядом будет отображён статус: «В обработке», «Принята», «Отклонена», «Требуется уточнение».
При изменении статуса система отправляет push‑уведомление и электронное письмо на привязанный адрес.
Для подробного отчёта нажмите кнопку «Подробнее». Появится журнал действий: дата получения, время проверки, причины отклонения (если есть), рекомендации по исправлению.
Если статус остаётся «В обработке» более установленного срока (обычно 3 рабочих дня), откройте карточку заявки и используйте кнопку «Связаться с поддержкой» для уточнения причин задержки.

Контроль статуса позволяет своевременно реагировать на запросы налоговой службы, избегать штрафов и ускорять завершение налогового периода.

Получение квитанции о приеме

После подачи УСН‑декларации в личном кабинете Госуслуг система формирует электронный документ, подтверждающий факт приёма. Этот документ называется квитанцией о приёме.

Для получения квитанции выполните следующие действия:

На странице подтверждения нажмите кнопку «Скачать квитанцию»; файл сохраняется в формате PDF.
При необходимости нажмите «Отправить на электронную почту» - система пришлёт копию на указанный адрес.
В личном кабинете откройте раздел «Мои документы», найдите запись с датой подачи и скачайте файл.

Квитанция содержит:

номер заявки;
дату и время приёма;
ИНН и ОГРНИП заявителя;
налоговый период;
сумму налога, указанную в декларации;
QR‑код, позволяющий проверить статус через портал.

Сохраните PDF в архиве бухгалтерской документации и распечатайте копию для бумажного учёта. При необходимости загрузите файл в систему онлайн‑бухгалтерии, указав ссылку на оригинал.

Получив квитанцию, вы подтверждаете, что декларация принята официально, и можете использовать её в качестве подтверждающего документа при проверках и расчётах.

Возможные ошибки при отправке и их устранение

Отправка УСН‑декларации через портал Госуслуги требует точного соблюдения требований системы. Ошибки, возникающие в процессе, легко устраняются при знании типовых причин отказа.

Неправильный формат файла - используйте XML‑шаблон, предоставленный ФНС, без лишних пробелов и символов.
Отсутствие цифровой подписи - проверьте, что сертификат установлен в браузере и активирован в личном кабинете.
Превышение лимита времени сеанса - завершайте загрузку до истечения 15 минут, отключите автозаполнение и блокировщики рекламы.
Несоответствие ИНН/ОГРНИП в декларации - сверьте реквизиты в справочнике ФНС, исправьте любые расхождения до отправки.
Ошибка в расчёте налоговой базы - проверьте суммы в таблицах, используйте встроенный калькулятор в личном кабинете.

Для каждого из пунктов выполните проверку перед загрузкой, при необходимости повторите процесс с исправленными данными. После успешного подтверждения система выдаст акт о приёме, который следует сохранить.

Если ошибка повторяется, очистите кэш браузера, обновите сертификат и повторите отправку. При системных сбоях обратитесь в техподдержку портала, указав код ошибки и скриншот сообщения.