Как подать заявление на возврат 13 % НДС через Госуслуги

Что такое налоговый вычет и кто имеет на него право?

Общая информация о налоговом вычете

Налоговый вычет - это возможность вернуть часть уплаченного НДС, если покупка произведена за пределами РФ или в рамках экспортных операций. Возврат 13 % НДС доступен юридическим и физическим лицам, которые подтвердили факт уплаты налога в стране‑поставщике.

Для получения вычета необходимо:

• документ, подтверждающий импорт (таможенная декларация, инвойс);
• оригиналы или сканы налоговых накладных с указанием 13 % ставки;
• выписка из реестра налогоплательщиков, подтверждающая статус получателя;
• заявление, оформленное в электронном виде через портал государственных услуг.

Сумма возврата рассчитывается как произведение стоимости импортированных товаров и 13 % от их цены без НДС. При расчете учитывается только часть, подлежащая возмещению, остальные расходы остаются в бухгалтерском учете.

Срок рассмотрения заявки ограничен 60 днями с момента подачи. После одобрения средства переводятся на указанный банковский счет, привязанный к личному кабинету пользователя.

Точная проверка документов и своевременная подача заявки позволяют избежать задержек и обеспечить получение полного возврата налога.

Категории граждан, имеющих право на возврат 13% НДФЛ

Работающие граждане

Работающие граждане, уплачивавшие 13 % НДС при покупке товаров или услуг для профессиональной деятельности, имеют право оформить возврат через портал Госуслуги.

Для начала необходимо зарегистрироваться в личном кабинете, подтвердить личность с помощью ЕСИА и добавить в профиль сведения о работодателе.

Основные документы, которые следует загрузить:

• скан или фото оригинала расчётного документа (кассовый чек, счёт‑фактура) с указанием суммы НДС;
• справка от работодателя, подтверждающая связь покупки с выполнением служебных обязанностей;
• копия паспорта и ИНН;
• подтверждение оплаты (банковская выписка, если оплата производилась безналично).

После загрузки файлов откройте раздел «Возврат НДС», выберите тип заявки «Возврат 13 %», укажите период, в котором была совершена покупка, и нажмите кнопку «Отправить». Система автоматически проверит корректность данных и сформирует заявление.

Если проверка пройдена, запрос поступает в налоговый орган. В течение 30 дней налоговая служба обязана вынести решение и перечислить сумму на указанный банковский счёт. При необходимости уточнения статуса можно воспользоваться функцией «Отслеживание заявки» в личном кабинете.

Соблюдение указанных требований ускоряет процесс возврата и исключает необходимость повторного обращения.

Индивидуальные предприниматели на ОСНО

Индивидуальные предприниматели, работающие на общей системе налогообложения, имеют право требовать возврат 13 % НДС через портал Госуслуги.

Для подготовки заявления понадобится:

• копия свидетельства о регистрации ИП;
• выписка из реестра налогоплательщиков (ИНН);
• бухгалтерские отчёты, подтверждающие уплату НДС за отчётный период;
• акт сверки с контрагентами (при необходимости);
• банковские реквизиты для получения средств.

Процесс подачи состоит из четырёх этапов:

1. Войдите в личный кабинет на Госуслугах, выберите сервис «Возврат НДС».
2. Заполните форму: укажите ИНН, период возврата, сумму налога и загрузите требуемые документы.
3. Подтвердите заявление электронной подписью или через СМС‑код, полученный от ФНС.
4. Отправьте запрос и ожидайте результата в личном кабинете; при необходимости ФНС запросит уточнения.

После проверки ФНС перечислит возврат на указанный банковский счёт в течение 30 дней.

Соблюдение формальностей и точность предоставленных данных гарантируют быстрое получение средств.

Виды налоговых вычетов, подлежащих возврату

Имущественные вычеты

Имущественные вычеты позволяют уменьшить налоговую базу и, следовательно, увеличить размер возврата НДС, который оформляется через портал Госуслуги. При подготовке заявления необходимо учесть несколько ключевых шагов.

Во-первых, сформировать перечень имущества, подлежащего вычету. В список включаются:

• недвижимость, приобретённая для коммерческой деятельности;
• оборудование и транспортные средства, использованные в предпринимательской деятельности;
• иные активы, подтверждённые бухгалтерскими документами.

Во-вторых, собрать подтверждающие документы: договоры купли‑продажи, акты приемки‑сдачи, счета‑фактуры, выписки из реестра недвижимости. Все файлы должны быть отсканированы в формате PDF и загружены в личный кабинет на Госуслугах.

В-третьих, при заполнении формы возврата указать коды расходов, соответствующие имущественным вычетам, и ввести суммы, подтверждённые документами. Система автоматически пересчитывает налоговую ставку и рассчитывает итоговый возврат 13 % НДС.

В-четвёртом пункте проверяется корректность введённых данных. Ошибки в реквизитах имущества или в суммах вычетов приводят к отклонению заявки. После успешной проверки система генерирует подтверждение и отправляет его в налоговый орган.

Пятый шаг - отслеживание статуса заявления в личном кабинете. При необходимости налоговая инспекция может запросить дополнительные сведения; в таком случае их следует предоставить в течение установленного срока, иначе возврат будет приостановлен.

Соблюдение перечисленных процедур гарантирует правильное применение имущественных вычетов и максимизирует сумму возврата НДС через Госуслуги.

Социальные вычеты

Социальные вычеты позволяют уменьшить налоговую базу при возврате 13 % НДС, если заявитель имеет право на льготы, предусмотренные законодательством.

К получателям вычетов относятся:

• лица, находящиеся в статусе пенсионеров;
• инвалиды I и II группы;
• семьи с детьми‑инвалидами;
• граждане, получающие пособия по временной нетрудоспособности более 30 дней в году.

Для оформления возврата через портал Госуслуги необходимо загрузить следующие документы:

1. заявление о возврате НДС в электронном виде;
2. копию паспорта и ИНН;
3. справку, подтверждающую наличие социальной льготы (пенсионное удостоверение, справка об инвалидности, документ о детях‑инвалидах и прочее.);
4. оригиналы или сканы счетов, содержащих уплаченный НДС.

В личном кабинете сервис предлагает пункт «Прикрепить документы». После выбора категории «Социальные вычеты» пользователь загружает файлы, отмечает соответствующие чекбоксы и отправляет заявку. Система автоматически проверяет соответствие данных требованиям и рассчитывает уменьшенную сумму возврата.

Учет социальных вычетов сокращает итоговый размер возмещаемого НДС, но не отменяет обязательства предоставить полные сведения о всех расходах, подлежащих возврату. Правильное оформление документов ускоряет процесс рассмотрения и гарантирует получение суммы, соответствующей установленным льготам.

Стандартные вычеты

Стандартные вычеты позволяют уменьшить сумму налога, подлежащую возврату, без необходимости предоставлять отдельные подтверждающие документы. При оформлении заявления о возврате 13 % НДС через личный кабинет Госуслуги их применение сокращает расчётную базу и ускоряет процесс одобрения.

Для большинства налогоплательщиков действуют три основных вычета:

• Вычет за уплату НДС в другой юрисдикции - применяется, если налог был уплачен за пределами РФ и подтверждён соответствующим актом.
• Вычет за расходы, связанные с экспортом - учитывается при наличии экспортных контрактов и таможенных деклараций.
• Вычет за налоговые льготы, предусмотренные законом - включают льготы для малого бизнеса, сельского хозяйства и иных категорий, описанных в Налоговом кодексе.

Чтобы включить вычеты в заявку, выполните следующие действия в личном кабинете:

1. Откройте раздел «Возврат НДС», выберите форму «Заявление о возврате 13 %».
2. В пункте «Стандартные вычеты» отметьте нужные позиции, указав суммы, соответствующие документам (контракты, сертификаты, справки).
3. Прикрепите сканы подтверждающих документов, если система требует их для выбранного вычета.
4. Проверьте итоговую сумму возврата, убедитесь, что вычеты учтены, и отправьте заявку.

Точная фиксация вычетов в заявлении гарантирует корректный расчёт возврата и минимизирует риск отказа из‑за неверных данных. Пользуйтесь подсказками формы и проверяйте соответствие сумм требованиям законодательства, чтобы процесс завершился успешно.

Инвестиционные вычеты

Инвестиционные вычеты позволяют уменьшить налогооблагаемую базу по НДС, что напрямую влияет на размер возврата 13 % налога, оформляемого через портал Госуслуги. Вычет предоставляется при инвестировании в основной капитал, приобретении оборудования, программного обеспечения и иных активов, используемых в деятельности организации.

Для применения инвестиционного вычета в заявлении необходимо подготовить следующие документы:

• договор(ы) купли‑продажи или аренды активов, подлежащих вычету;
• счета‑фактуры, подтверждающие уплату НДС по приобретённым объектам;
• акт ввода в эксплуатацию или иной документ, подтверждающий факт использования активов в производственной деятельности;
• расчётный лист, где указана сумма вычета и обоснование её величины;
• копия свидетельства о регистрации юридического лица.

Процедура включения инвестиционного вычета в заявку состоит из трёх шагов:

1. На портале Госуслуги выбрать услугу «Возврат НДС» и перейти к форме подачи заявления.
2. В разделе «Налоговые вычеты» указать тип вычета - инвестиционный, ввести сумму и загрузить подготовленные документы.
3. Отправить заявление на проверку, после чего контролировать статус в личном кабинете и при необходимости предоставить дополнительные сведения.

Применение инвестиционного вычета снижает обязательную уплату НДС и ускоряет получение возврата, если все документы соответствуют требованиям налогового законодательства. Следует помнить, что вычет рассчитывается только по тем суммам, которые действительно были инвестированы в объекты, подпадающие под действие вычета, и подтверждены документально.

Какие документы понадобятся для оформления вычета?

Общий список документов

Паспорт

Паспорт - ключевой документ, без которого невозможно начать процесс возврата 13 % НДС в системе Госуслуги. При регистрации в личном кабинете сервис запрашивает скан или фото паспорта, чтобы подтвердить личность заявителя и сопоставить его с данными налоговой службы.

Для успешного использования паспорта в заявке необходимо соблюсти следующие условия:

• Скан должен быть чётким, без размытия и теней; все поля документа читаемы.
• Формат файла: JPG, PNG или PDF, размер не более 5 МБ.
• Паспорт должен быть действующим на момент подачи заявления; срок действия не менее шести месяцев.
• На изображении должна быть видна страница с основной информацией (фамилия, имя, отчество, серия и номер, дата рождения).

После загрузки документа система автоматически проверит соответствие данных в паспорте и в учётной записи. Если проверка пройдёт, пользователь получает доступ к форме заявки, где заполняет сведения о покупке, налоговой накладной и другие требуемые поля. Ошибки в данных паспорта приводят к отклонению заявки и необходимости повторной загрузки корректного файла.

Важно помнить, что любой запрос без подтверждённого паспорта будет отклонён налоговым органом, что удлиняет процесс возврата средств. Поэтому подготовьте документ заранее, проверьте его соответствие требованиям и загрузите сразу при начале оформления.

ИНН

ИНН - обязательный идентификатор налогоплательщика, без которого система Госуслуг не принимает заявку на возврат 13 % НДС. При вводе данных система сверяет номер с базой ФНС; ошибка в цифрах приводит к отклонению заявления.

Для корректного указания ИНН выполните следующее:

• Откройте личный кабинет на портале государственных услуг.
• Перейдите в раздел «Мои данные» → «Налоговые реквизиты».
• Скопируйте номер из поля «Идентификационный номер налогоплательщика» или введите его вручную, проверив каждую цифру.
• При заполнении формы возврата вставьте полученный ИНН в соответствующее поле, убедившись, что поле полностью заполнено (10 цифр для физических лиц, 12 - для юридических).

Если ИНН отсутствует в личном кабинете, найдите его в справке о регистрации ИП или в выписке из ЕГРЮЛ/ЕГРИП. В случае несоответствия данных в ФНС и в личном кабинете необходимо обновить профиль через сервис «Изменить персональные данные» и дождаться подтверждения.

После ввода ИНН система автоматически проверит его актуальность; при отсутствии ошибок заявление перейдёт в очередь на рассмотрение, а вы получите уведомление о статусе возврата.

Справка 2-НДФЛ

Справка 2‑НДФЛ - обязательный документ при оформлении возврата 13 % НДС через портал Госуслуги. Она подтверждает сумму удержанного подоходного налога за отчетный период и служит основанием для расчёта возврата налога‑на‑добавленную стоимость.

Для получения справки необходимо:

• зайти в личный кабинет на сайте ФНС;
• выбрать раздел «Получить справку 2‑НДФЛ»;
• указать период, за который требуется документ;
• подтвердить запрос электронной подписью или кодом из СМС;
• скачать готовый файл в формате PDF.

После получения справки следует выполнить следующие действия в Госуслугах:

1. открыть сервис «Возврат 13 % НДС»;
2. заполнить реквизиты организации‑плательщика и указать ИНН;
3. загрузить справку 2‑НДФЛ вместе с другими требуемыми документами (накладные, акт сверки);
4. подтвердить отправку заявления электронной подписью.

Справка должна быть актуальной (не старше трёх месяцев) и содержать полные данные о суммах НДФЛ за указанный период. Ошибки в реквизитах или отсутствие подписи приводят к отказу в обработке заявки. При соблюдении всех требований процесс возврата проходит автоматически, без обращения в налоговую инспекцию.

Документы, подтверждающие расходы (чеки, договоры)

Для возврата 13 % НДС через портал Госуслуги необходимо предоставить подтверждающие расходы документы. Их цель - доказать факт покупки и соответствие расходов требованиям налогового законодательства.

Основные виды подтверждающих бумаг:

• оригиналы или сканы кассовых чеков, где указаны дата, сумма, реквизиты продавца и товар/услуга;
• договоры купли‑продажи, поставки, оказания услуг, подписанные обеими сторонами;
• акты выполненных работ или оказанных услуг, если они требуются по договору;
• счета‑фактуры, если они являются обязательным документом для конкретного вида расходов.

Все документы должны быть отсканированы в высоком качестве (не менее 300 dpi) и загружены в личный кабинет на Госуслугах в формате PDF или JPEG. При загрузке следует убедиться, что файлы читаемы, а сведения о покупателе и продавце совпадают с данными, указанными в заявлении.

Дополнительные требования:

• даты на чеках и договорах не должны превышать установленный законом период подачи заявления;
• если расходы связаны с несколькими поставщиками, каждый из них требует отдельного пакета документов;
• при наличии скидок или возвратов необходимо приложить корректирующие документы (корректировочные счёт‑фактуры, акт возврата).

После загрузки всех подтверждающих бумаг система автоматически проверит их соответствие. При отсутствии ошибок заявление будет принято, и возврат 13 % НДС будет перечислен на указанный банковский счёт.

Банковские реквизиты для перечисления средств

Для получения возврата 13 % НДС через портал «Госуслуги» необходимо указать корректные банковские реквизиты получателя. Ошибки в данных приводят к задержке или возврату средств на счёт подачи.

В заявке указываются следующие сведения:

• Наименование банка (полное официальное название);
• Расчётный счёт получателя (15‑20 цифр, без пробелов);
• Корреспондентский счёт (при необходимости);
• БИК банка (9 цифр);
• ИНН получателя (10 или 12 цифр);
• КПП (для юридических лиц);
• Наименование получателя (фамилия, имя, отчество или название организации);
• При наличии - SWIFT‑код (для международных переводов).

Все поля обязательны, их заполнение происходит в разделе «Банковские реквизиты» формы возврата. При вводе система проверяет корректность формата: номер счёта должен соответствовать требованиям ФСБ, БИК - официальному реестру банков, ИНН - контрольной сумме.

После подачи заявления система автоматически формирует платёжное поручение. При получении средств получатель обязан подтвердить их поступление в личном кабинете и при необходимости предоставить подтверждающие документы налоговой службе.

Если реквизиты меняются, их следует обновить в личном кабинете до завершения процедуры возврата, иначе платёж будет отправлен на прежний счёт.

Специфические документы для разных видов вычетов

Для имущественного вычета

Для получения возврата 13 % НДС по имущественному вычету необходимо выполнить несколько четких действий в личном кабинете Госуслуг.

1. Войдите в личный кабинет, подтвердив личность по телефону или через ЕСИА.
2. В разделе «Налоги» выберите пункт «Возврат НДС».
3. Укажите цель возврата - приобретение недвижимости, оформленное в рамках имущественного вычета.
4. Прикрепите скан или фото следующих документов:
   • договор купли‑продажи недвижимости;
   • акт приема‑передачи;
   • счета‑фактуры, подтверждающие уплату НДС;
   • справку из налоговой о праве на вычет.
5. Проверьте корректность введённых данных, подтвердите отправку заявления и сохраните полученный номер заявки.

После подачи система автоматически направит запрос в налоговый орган. В течение 30 дней налоговая проверит представленные документы и, при их соответствии требованиям, перечислит сумму возврата на указанный банковский счёт. При необходимости уточнений налоговая служба свяжется через личный кабинет.

Соблюдение перечисленных пунктов гарантирует быстрое и безошибочное оформление возврата НДС по имущественному вычету.

Договор купли-продажи/долевого участия

Договор купли‑продажи или договор долевого участия является ключевым документом, подтверждающим право покупателя на возврат 13 % НДС. При оформлении заявления через портал Госуслуги необходимо загрузить скан или фото договора, в котором должны быть указаны: полные данные сторон, номер и дата заключения, предмет сделки, сумму без НДС, сумма НДС, реквизиты банковского счета покупателя.

Для успешного возврата следует выполнить несколько действий:

1. Откройте личный кабинет на Госуслугах, выберите сервис «Возврат НДС».
2. Заполните форму заявления, указав ИНН, КПП и номер договора.
3. Приложите отсканированный договор в формате PDF, JPG или PNG (размер файла не более 5 МБ).
4. Укажите банковские реквизиты, на которые будет перечислен возврат.
5. Отправьте заявление и дождитесь подтверждения о приёме документов.

После отправки система проверит корректность данных и наличие обязательных пунктов в договоре. Если сведения соответствуют требованиям, возврат будет зачислен в течение 30‑60 дней. Отсутствие подписи одной из сторон, неполные реквизиты или отсутствие суммы НДС в договоре приведут к отказу и необходимости исправления документа.

Контроль за статусом заявления доступен в личном кабинете: нажмите «Мои заявки», выберите нужную запись и просмотрите комментарии инспектора. При необходимости загрузите исправленный документ, следуя инструкциям сервиса.

Выписка из ЕГРН

Выписка из ЕГРН - официальный документ, подтверждающий юридический статус недвижимости, её кадастровый номер и сведения о собственнике. При оформлении запроса о возврате 13 % НДС через портал Госуслуги данный документ требуется для подтверждения права собственности на объект, использованный в налоговой операции.

Получить выписку можно в личном кабинете «Госуслуги» или через сервис «Моя территория». Процедура включает следующие действия:

• войти в личный кабинет;
• выбрать раздел «Электронные услуги» → «Государственная регистрация недвижимости»;
• указать кадастровый номер или адрес объекта;
• оформить запрос на выписку и оплатить услугу (если она платная);
• загрузить готовый документ в формате PDF.

После получения выписку следует загрузить в соответствующее поле заявки о возврате НДС. При загрузке важно проверить, что в документе указаны:

• полное наименование собственника;
• точный адрес и кадастровый номер;
• дата выпуска выписки.

Корректно оформленная выписка ускоряет проверку данных налоговой службой и исключает запросы о дополнительной информации.

Платежные документы

Для возврата 13 % НДС через портал Госуслуги необходимо подготовить комплект платежных документов, подтверждающих уплату налога.

• оригиналы или сканы счетов‑фактур, где указана ставка 13 % НДС;
• акты выполненных работ или поставки, подписи сторон, даты;
• платежные поручения или выписки из банковского счета, в которых отражена сумма НДС;
• таможенные декларации (если возврат связан с импортом);
• подтверждение оплаты транспортных расходов, если они включены в налоговую базу.

Все файлы загружаются в личный кабинет заявителя в разделе «Возврат НДС». Формат файлов - PDF, JPG, PNG; размер каждого не превышает 10 МБ. При загрузке указывайте номер документа, дату и сумму НДС, чтобы система автоматически сопоставила данные.

Система проверяет соответствие полей: номер счета, ИНН поставщика, ставка налога. Ошибки в реквизитах приводят к отклонению заявки. Поэтому перед отправкой дважды проверяйте правильность цифр и подписи.

После успешного подтверждения система формирует статус «Заявка принята». Дальнейшее движение заявки происходит в автоматическом режиме, и сведения о возврате появляются в личном кабинете. При необходимости уточнений служба поддержки свяжется с заявителем через указанные контактные данные.

Для социального вычета (например, за лечение или обучение)

Для возмещения 13 % НДС по социальному вычету (медицинские услуги, образование) необходимо оформить заявку в личном кабинете на портале Госуслуги.

Критерии права на вычет

• расходы относятся к лечению, реабилитации, обучению или подготовительным курсам;
• получатель услуги является гражданином РФ, зарегистрированным налогоплательщиком;
• плательщик НДС - юридическое лицо, предоставившее чек с указанием суммы налога.

Документы, которые следует загрузить

• скан или фото оригинального чека/фактуры с выделенной суммой НДС;
• копия договора или подтверждения оказания услуги;
• справка из медицинского учреждения или учебного заведения, подтверждающая цель расходов;
• ИНН и СНИЛС заявителя.

Пошаговая процедура подачи

1. войти в личный кабинет на Госуслугах;
2. выбрать раздел «Налоговые услуги», пункт «Возврат НДС по социальному вычету»;
3. заполнить форму: указать сумму расходов, дату получения услуги, реквизиты плательщика НДС;
4. прикрепить перечисленные документы, убедившись в читаемости файлов;
5. отправить заявку и сохранить полученный номер обращения.

Что происходит после отправки

• в течение 30 дней налоговая служба проверяет предоставленные материалы;
• при положительном решении налоговый орган переводит сумму возврата на указанный банковский счёт;
• статус заявки можно отслеживать в личном кабинете, получая уведомления о каждом этапе.

Соблюдение указанных требований ускоряет процесс возврата и исключает необходимость дополнительных запросов.

Договоры на оказание услуг

Для получения возврата 13 % НДС через портал Госуслуги необходимо правильно оформить договоры на оказание услуг, так как именно они подтверждают право на возмещение налога.

Договор должен содержать:

• полные реквизиты сторон (название, ИНН, ОГРН, юридический и фактический адрес);
• точное описание оказываемых услуг, соответствующее заявленным в налоговой декларации;
• сумму без НДС, размер начисленного НДС и порядок его расчёта;
• дату начала и окончания оказания услуг;
• подписи уполномоченных лиц обеих сторон.

При подготовке заявления следует загрузить в личный кабинет на Госуслугах скан копии договора в формате PDF, а также электронную версию счета‑фактуры, где отражён тот же НДС. Система автоматически сверит данные договора с информацией, полученной из налоговой отчётности; если совпадения обнаружены, запрос будет одобрен без дополнительного контроля.

Основные этапы подачи заявления:

1. Войдите в личный кабинет на Госуслугах и выберите услугу «Возврат НДС».
2. Заполните реквизиты организации и укажите период, за который требуется возврат.
3. Прикрепите договор и сопроводительные документы (счёт‑фактуру, акт выполненных работ).
4. Подтвердите отправку заявления цифровой подписью или кодом из СМС.
5. Ожидайте уведомление о статусе проверки; в случае отказа система укажет конкретные причины (например, несоответствие суммы в договоре и в декларации).

Тщательное соблюдение структуры договора и точность данных в заявке гарантируют быстрое рассмотрение и минимизируют риск возврата на доработку.

Лицензии медицинских/образовательных учреждений

Лицензия медицинского или образовательного учреждения является обязательным документом при оформлении возврата 13 % НДС через портал Госуслуги. Без подтверждения лицензии налоговая служба не принимает заявку, поскольку налоговый вычет предоставляется только организациям, официально уполномоченным оказывать медицинские или образовательные услуги.

Для подачи заявления подготовьте следующий пакет документов:

• скан лицензии, подтверждающий право деятельности;
• свидетельство о регистрации юридического лица;
• копии счетов‑фактур, в которых отражён уплаченный НДС;
• акт сверки взаиморасчетов с контрагентами (при необходимости);
• договоры, подтверждающие получение услуг, подлежащих возврату.

Процедура подачи заявки состоит из четырёх шагов:

1. Авторизация в личном кабинете на портале Госуслуги.
2. Выбор услуги «Возврат НДС» в разделе «Бизнес‑услуги».
3. Заполнение формы: указание реквизитов организации, суммы возврата и загрузка подготовленных документов.
4. Отправка заявки и получение электронного уведомления о её регистрации.

Особенности для медицинских учреждений:

• лицензия должна соответствовать требованиям Минздрава, включать указание специализации (например, стоматология, лаборатория).
• в приложении к заявке необходимо добавить протоколы контроля качества, если они требуются регулятором.

Особенности для образовательных учреждений:

• лицензия должна подтверждать аккредитацию в сфере высшего или среднего профессионального образования.
• к заявке прикладывают план учебных программ, подтверждающий цель использования возвращаемых средств (закупка оборудования, учебных материалов).

После отправки заявки контролируйте статус через личный кабинет: система отображает этапы проверки, требуемые уточнения и дату завершения процесса. При отсутствии запросов возврат средств перечисляется на указанный банковский счёт в течение установленного срока.

Платежные документы

Для возврата 13 % НДС через портал Госуслуги необходимо загрузить корректные платёжные документы.

Первый шаг - собрать оригиналы и сканы всех актов, счетов‑фактур и накладных, подтверждающих оплату товаров или услуг, подлежащих возврату. Каждый документ должен содержать:

• реквизиты поставщика (наименование, ИНН, КПП);
• реквизиты получателя (ваша организация, ИНН, КПП);
• дату и номер документа;
• сумму без НДС, ставку налога и итоговую сумму налога.

Второй шаг - проверить соответствие сумм в платёжных документах заявлению. Любое расхождение приводит к отказу в возврате.

Третий шаг - загрузить файлы в личный кабинет Госуслуг в разделе «Возврат НДС». Форматы, поддерживаемые системой: PDF, JPEG, PNG. Размер каждого файла не должен превышать 5 МБ.

Четвёртый шаг - после загрузки система автоматически проверит наличие подписи и печати. При отсутствии подписи необходимо добавить скан подписи или использовать электронную подпись.

Пятый шаг - подтвердить отправку заявления и сохранить полученный номер заявки. Номер позволяет отслеживать статус обработки и при необходимости подавать дополнительные документы.

Соблюдение этих требований гарантирует быструю обработку возврата и исключает возврат документации для исправления.

Справки об оплате услуг

Для возврата 13 % НДС через портал Госуслуги обязательным документом являются справки об оплате услуг.

Справка должна фиксировать: название получателя услуги, ИНН/КПП, дату оплаты, сумму без НДС, сумму НДС, номер договора или счета‑фактуры, реквизиты платёжного поручения.

Получить документ можно у поставщика: он формирует справку в электронном виде, передаёт её по почте или размещает в личном кабинете. При отсутствии готовой формы допускается использовать выписку из банковского выписка, где указаны все перечисленные реквизиты.

При загрузке в личный кабинет следует соблюдать требования: файл в формате PDF или JPG, размер не превышает 5 МБ, одна справка - один файл. При необходимости объединить несколько справок в один PDF‑документ.

Контрольный список:

• название организации‑получателя;
• ИНН и КПП;
• дата операции;
• сумма без НДС и сумма НДС;
• номер договора/счёта‑фактуры;
• реквизиты платёжного поручения;
• файл в допустимом формате и размере.

После прикрепления всех справок система автоматически проверит их соответствие, и заявление будет принято к рассмотрению.

Для стандартного вычета (например, на детей)

Для получения возврата 13 % НДС по стандартному вычету (например, на детей) необходимо оформить заявление в личном кабинете госуслуг.

Для начала требуется активный аккаунт на портале, подтверждённый цифровой подписью или мобильным банком. Без входа в личный кабинет оформить запрос невозможно.

Необходимо собрать следующие документы:

• Паспорт гражданина (скан или фото).
• СНИЛС.
• Свидетельство о рождении ребёнка (при вычете на детей).
• Счёт‑фактура, в котором указана уплаченная сумма НДС.
• Квитанция об уплате НДС, если она имеется в отдельном документе.

Процедура подачи заявления выглядит так:

1. Авторизоваться в личном кабинете госуслуг.
2. В разделе «Налоговые услуги» выбрать пункт «Возврат НДС - 13 %».
3. Открыть форму заявления, указать реквизиты налогоплательщика и сведения о получателе вычета.
4. Прикрепить перечисленные выше документы.
5. Отправить форму на проверку.

После отправки система формирует контрольный номер. По этому номеру можно отслеживать статус заявки в личном кабинете. При одобрении возврат перечисляется на банковскую карту, указанную в заявлении, обычно в течение 30 дней. При выявлении ошибок система сообщает о необходимости исправления, после чего заявление можно отредактировать и повторно отправить.

Свидетельства о рождении детей

Для оформления возврата 13 % НДС через портал Госуслуги требуется предоставить пакет документов, в котором обязательным элементом являются свидетельства о рождении детей, если возврат связан с расходами на их содержание.

Необходимые бумаги:

• Паспорт заявителя.
• ИНН.
• Копии чеков и счетов, подтверждающих оплату товаров или услуг.
• Свидетельства о рождении детей (один документ на каждое ребёнка).
• Договоры, если возврат относится к аренде или покупке недвижимости.

Свидетельства загружаются в личный кабинет на Госуслугах в разделе «Документы». Файл должен быть в формате PDF или JPG, размер не превышает 5 МБ. После загрузки система проверяет соответствие данных, и при отсутствии ошибок заявка переходит в стадию экспертизы. При успешном подтверждении возврат средств производится на указанный банковский счёт в течение 30 дней.

Пошаговая инструкция по подаче заявления через Госуслуги

Подготовка к подаче заявления

Регистрация и подтверждение учетной записи на Госуслугах

Регистрация личного кабинета в системе «Госуслуги» - обязательный этап для подачи любой онлайн‑запроса, в том числе и на возврат НДС.

Для создания учетной записи выполните последовательность действий:

• Откройте сайт gosuslugi.ru и нажмите кнопку «Регистрация».
• Выберите тип пользователя «Физическое лицо» и укажите номер мобильного телефона.
• Введите электронную почту, проставьте пароль длиной не менее 8 символов, включающий буквы разных регистров и цифры.
• Укажите ФИО, дату рождения и серию‑номер паспорта. Все данные должны совпадать с документом, используемым при подаче заявления.
• Согласуйте условия использования сервиса и подтвердите регистрацию нажатием «Зарегистрировать».

После отправки формы система генерирует два кода подтверждения:

1. СМС‑сообщение с кодом, поступающее на указанный номер телефона. Введите его в соответствующее поле.
2. Письмо на указанную электронную почту с ссылкой активации. Перейдите по ссылке, чтобы завершить привязку ящика.

Завершив ввод кодов, вы получите доступ к личному кабинету. Рекомендуется включить двухфакторную аутентификацию в настройках безопасности: каждый вход будет требовать ввод одноразового кода, отправляемого на телефон. Установите сложный пароль и регулярно обновляйте его.

Готовый аккаунт позволяет сразу перейти к оформлению возврата НДС, загрузить необходимые документы и отслеживать статус рассмотрения без обращения в службу поддержки.

Сбор и сканирование необходимых документов

Для успешного оформления заявки на возврат 13 % НДС через портал необходимо собрать полный пакет документов и подготовить их в цифровом виде.

Сначала определите перечень обязательных бумаг:

• оригиналы и копии счетов‑фактур, подтверждающих уплату НДС;
• договоры, подтверждающие факт поставки или оказания услуг;
• акт приемки‑передачи, если он предусмотрен условиями договора;
• банковские выписки, где отражена уплата налога;
• доверенность (при подаче заявления от имени организации).

После получения всех оригиналов произведите их сканирование. При сканировании соблюдайте требования портала:

1. Формат файла - PDF, размер не более 10 МБ;
2. Разрешение - минимум 300 dpi, чёткие контуры текста;
3. Цветность - черно‑белый вариант, если документ не требует цветного изображения;
4. Наименования файлов - использовать понятные названия, например invoice_2023_05.pdf, contract_2023_05.pdf.

Проверьте каждую копию на полноту и читаемость. При обнаружении размытости или обрезки повторите сканирование. Сохранённые файлы загрузите в личный кабинет Госуслуг в соответствующие разделы заявки. После загрузки система автоматически проверит соответствие формату; в случае отклонения исправьте файл и повторите загрузку.

Тщательная подготовка документов ускорит обработку заявки и исключит необходимость дополнительных запросов от налоговой службы.

Процесс оформления заявления

Вход в личный кабинет на Госуслугах

Для подачи заявления на возврат 13 % НДС через портал Госуслуги первым шагом является вход в личный кабинет.

Перейдите на https://www.gosuslugi.ru, нажмите кнопку «Войти» в правом верхнем углу. В появившейся форме укажите один из зарегистрированных идентификаторов - номер мобильного телефона, адрес электронной почты или логин от ЕПГУ. После ввода пароля система потребует подтверждение через СМС‑код или приложение «Госуслуги».

Если аккаунт отсутствует, выполните регистрацию:

• нажмите «Регистрация»;
• введите номер телефона, подтвердите его кодом из SMS;
• задайте пароль и ответьте на контрольный вопрос;
• завершите процесс, получив доступ к личному кабинету.

После успешного входа откройте раздел «Налоги», выберите пункт «Возврат НДС» и продолжайте оформление заявления.

Для ускорения работы рекомендуется:

• хранить актуальные контактные данные в профиле;
• включить двухфакторную аутентификацию;
• очистить кэш браузера перед входом, если возникают ошибки отображения.

Выбор услуги «Декларация 3-НДФЛ»

Для возврата 13 % НДС через портал Госуслуги первым шагом является выбор правильного сервиса. Среди доступных опций необходимо открыть раздел «Декларация 3‑НДФЛ», так как именно через него оформляются налоговые вычеты, связанные с НДС.

При переходе в сервис следует выполнить следующие действия:

1. Авторизоваться в личном кабинете Госуслуг.
2. В строке поиска ввести «Декларация 3‑НДФЛ» и выбрать соответствующий пункт из списка.
3. Нажать кнопку «Оформить заявление» и перейти к заполнению формы.
4. Указать сведения о возврате 13 % НДС, загрузить необходимые документы (счета, договоры, подтверждающие уплату НДС).
5. Проверить корректность введённых данных и отправить заявку на рассмотрение.

После отправки система автоматически сформирует подтверждение и предоставит номер заявки. По этому номеру можно отслеживать статус возврата в личном кабинете. При необходимости уточнить детали или загрузить дополнительные документы, используйте кнопку «Изменить заявку» в том же разделе.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Заполнение декларации 3‑НДФЛ - обязательный этап для получения возврата 13 % НДС через портал Госуслуги.

В личном кабинете откройте раздел «Налоги», выберите форму 3‑НДФЛ и нажмите «Создать декларацию». Система предложит выбрать налоговый период; укажите квартал, за который требуется возврат.

Далее введите сведения о доходах и расходах:

• строка 2 - общая сумма доходов за период;
• строка 3 - размер уплаченного НДС, в том числе 13 %;
• строка 4 - налоговые вычеты, если они применимы;

Заполните графу «Контактные данные» актуальными телефонным номером и e‑mail, чтобы налоговая служба могла связаться при необходимости.

Проверьте корректность всех цифр с помощью встроенного автопроверки, подтвердите декларацию подписью электронной и отправьте. После отправки система сформирует заявление о возврате НДС, которое автоматически будет направлено в налоговый орган.

Получите уведомление о статусе обработки в личном кабинете; в случае одобрения средства поступят на указанный банковский счёт в течение установленного срока.

Внесение персональных данных

Для подачи заявки на возврат налога через портал Госуслуги необходимо ввести личные сведения, которые подтвердят вашу личность и право на получение средств. Система принимает только проверенные данные, поэтому каждый пункт следует заполнять точно.

При регистрации в личном кабинете требуется указать:

• Фамилию, имя, отчество, как они указаны в паспорте;
• Серийный номер и дату выдачи паспорта;
• ИНН физического лица (если имеется);
• СНИЛС (для подтверждения страхового стажа);
• Электронную почту и номер мобильного телефона, привязанные к аккаунту.

После ввода основной информации система запросит загрузить сканы документов: копию паспорта, страницу с регистрацией, а также документ, подтверждающий право собственности или аренды помещения, из которого был произведён расход с НДС. Все файлы должны соответствовать формату PDF, JPG или PNG и не превышать 5 МБ.

Проверка данных происходит автоматически. При обнаружении несоответствия система выдаст сообщение с указанием конкретного поля, которое необходимо скорректировать. После успешного подтверждения всех пунктов заявка переходит в статус «готова к обработке», и дальнейшее взаимодействие с налоговыми органами происходит без дополнительных вводных действий.

Указание доходов и расходов

Для возврата 13 % НДС через портал Госуслуги необходимо точно указать суммы доходов и расходов, которые будут проверяться налоговой службой.

Во входных полях формы укажите:

• Общий доход - суммируйте все поступления, облагаемые НДС, за выбранный период. Включайте выручку от реализации товаров, услуг и прочих операций, подпадающих под налог.
• Собранный НДС - в отдельном поле вводятся суммы НДС, начисленные клиентам. Считайте их по ставке 13 % от соответствующего дохода.
• Вычетный НДС - укажите суммы НДС, уплаченные поставщикам за приобретённые товары и услуги, которые могут быть зачтены. Приведите детали каждой операции: дата, контрагент, сумма без НДС и сумма налога.
• Прочие расходы - в отдельный раздел внесите расходы, не связанные с НДС, но требующие отражения в отчёте (например, расходы на аренду, коммунальные услуги). Указывайте только подтверждённые документами суммы.

После заполнения полей проверьте соответствие цифр в строках «Общий доход», «Собранный НДС» и «Вычетный НДС». Если разница между собранным и вычетным налогом отрицательная, заявка будет отклонена.

Завершите процесс, загрузив сканированные копии первичных документов:

• счета‑фактуры,
• актов выполненных работ,
• накладные,
• платежные поручения.

Нажмите кнопку «Отправить». Система автоматически сформирует запрос в налоговый орган, где указанные цифры будут проверены. После одобрения средства вернутся на указанный банковский счёт.

Выбор вида вычета

Выбор вида вычета определяет, какие расходы будут компенсированы при возврате НДС 13 %.

Сначала уточните, относится ли ваш случай к полному или частичному возврату. Полный вычет применяется, когда все закупки подпадают под ставку 13 % и документы подтверждают их соответствие. Частичный вычет используется, если часть расходов не подлежит возврату (например, товары с иной ставкой НДС или услуги, исключённые из схемы возврата).

Далее определите форму получения средств. Возможны два варианта:

• зачисление на банковскую карту, привязанную к личному кабинету;
• перевод на расчётный счёт организации.

При выборе формы учитывайте, что зачисление на карту происходит быстрее, но требует подтверждения реквизитов в личном кабинете. Перевод на счёт удобен для юридических лиц, однако требует предоставления выписки о счёте.

Проверьте наличие обязательных документов для выбранного вида вычета: счёт‑фактура, акт выполненных работ, договор, подтверждающий, что услуга или товар облагаются ставкой 13 %. Отсутствие любого из этих документов приводит к отклонению заявки.

После определения типа вычета и формы получения средств заполните соответствующие поля в сервисе «Госуслуги», загрузите подготовленные документы и отправьте запрос. Система проверит соответствие выбранного вида вычета требованиям и сформирует статус заявки.

Прикрепление отсканированных документов

Для возврата 13 % налога через портал Госуслуги требуется прикрепить отсканированные документы к заявке.

Скан должен:

• быть в формате PDF, JPG или PNG;
• иметь размер не более 5 МБ;
• содержать чёткое изображение без искажений и пятен;
• включать все подписи и печати, если они требуются.

Порядок загрузки:

1. Войдите в личный кабинет на Госуслуги.
2. Откройте раздел «Возврат налога».
3. Выберите пункт «Прикрепить документы».
4. Нажмите кнопку «Добавить файл», укажите нужный скан и подтвердите загрузку.
5. После появления файла в списке нажмите «Сохранить» для фиксации.

Чтобы избежать отказа, соблюдайте:

• названия файлов в виде «ИНН_документ_дата».
• проверку качества скана перед загрузкой; откройте файл и убедитесь, что текст читаем.
• подтверждение статуса загрузки - в личном кабинете должен отображаться статус «Файл загружен».

Все действия выполняются в режиме онлайн, без обращения в полицию. После успешного прикрепления система автоматически привяжет документы к заявке и продолжит её обработку.

Отправка декларации

Отправка декларации по возврату 13 % НДС осуществляется полностью онлайн через личный кабинет на портале государственных услуг.

Для начала необходимо иметь подтверждённый аккаунт в системе, электронную подпись (КЭП) и подготовленные сканы всех требуемых документов: налоговая декларация, счёт‑фактуры, подтверждающие оплату, а также справка о праве на возврат.

Процесс отправки выглядит так:

• войти в личный кабинет на Госуслугах;
• в разделе «Налоги» выбрать сервис «Возврат НДС»;
• открыть форму подачи заявления;
• ввести обязательные реквизиты (ИНН, КПП, сумма возврата);
• загрузить подготовленные файлы в указанные поля;
• проверить корректность введённых данных;
• нажать кнопку «Отправить».

После подтверждения отправки система генерирует уникальный номер заявки. Этот номер следует сохранять: им можно отследить статус обработки в личном кабинете, получить уведомления о необходимости предоставить дополнительные сведения или о завершении возврата.

Все действия выполняются в режиме 24 часов, без необходимости посещать налоговую инспекцию. При соблюдении требований к документам и правильному заполнению формы возврат происходит в установленный законом срок.

Отслеживание статуса заявления

Проверка статуса в личном кабинете

Проверка статуса возврата 13 % НДС в личном кабинете Госуслуг проводится непосредственно после отправки заявки.

После входа в личный кабинет откройте раздел «Мои заявки». В списке найдите позицию, связанную с возвратом НДС, и кликните по ней. На открывшейся странице отображается текущий статус:

• Принята - заявка зафиксирована, дальнейшая обработка началась.
• В обработке - документы проверяются, ожидайте завершения проверки.
• Одобрена - возврат будет перечислен в указанный банковский счёт.
• Отклонена - в правой части указана причина; необходимо исправить недочёты и повторно подать заявку.

Для каждой стадии система автоматически отправляет уведомление на привязанный телефон и электронную почту. Если уведомление не получено, проверьте раздел «Сообщения» в кабинете - туда тоже поступают все оповещения.

При необходимости уточнить детали статуса, используйте кнопку «Подробнее». В открывшемся окне будет указана дата изменения статуса, комментарии контролирующего специалиста и список недостающих документов, если они требуются.

Если статус «Отклонена» или «В обработке» остаётся без изменения более 7 дней, нажмите «Связаться с поддержкой» и отправьте запрос с указанием номера заявки. Служба поддержки обязана дать разъяснение в течение 24 часов.

Регулярный мониторинг статуса в личном кабинете позволяет своевременно реагировать на запросы контролирующих органов и ускорить получение денежных средств.

Получение уведомлений

Получив заявление на возврат 13 % НДС в личном кабинете Госуслуг, вы автоматически подписываетесь на систему уведомлений.

• Электронная почта - в настройках профиля укажите рабочий e‑mail; сервис будет отправлять сообщения о регистрации заявления, его проверке и готовности результата.
• SMS - активируйте опцию «СМС‑уведомления» в разделе «Настройки оповещений». На указанный номер придёт короткое сообщение при каждом изменении статуса заявки.
• Мобильное приложение - включите push‑уведомления. Приложение будет выводить всплывающие сообщения о новых этапах обработки и о необходимости предоставить дополнительные документы.
• Личный кабинет - в разделе «Мои обращения» отображаются все события: дата подачи, дата проверки, дата одобрения/отклонения, сроки возврата.

Система отправляет уведомления в момент перехода заявки в новый статус: «Получено», «На проверке», «Одобрено», «Отказано», «Сформирован возврат». При получении сообщения необходимо открыть ссылку, перейти в кабинет и подтвердить действие (например, загрузить недостающие документы).

Если уведомление не пришло, проверьте: актуальность контактных данных, включённость соответствующих каналов в настройках, отсутствие блокировок от почтового провайдера или оператора мобильной связи. При обнаружении проблем свяжитесь со службой поддержки через форму обратной связи в личном кабинете.

Возможные проблемы и их решения

Распространенные ошибки при заполнении декларации

Неверные данные

При подаче заявления на возврат 13 % налога через сервис «Госуслуги» любые неточности в указанных реквизитах приводят к автоматическому отказу в обработке. Система проверяет ИНН, ОКПО, банковские реквизиты и сумму возврата; если хотя бы один параметр не совпадает с данными в налоговой базе, запрос отклоняется без возможности дальнейшего рассмотрения.

Для исправления ошибки следует:

• войти в личный кабинет;
• открыть раздел «Мои заявления»;
• выбрать отклонённую заявку и нажать кнопку «Изменить данные»;
• внести корректные значения в поля «ИНН», «КПП», «БИК», «Номер счета» и подтверждающие суммы;
• сохранить изменения и повторно отправить запрос.

После корректировки система повторно проверит сведения. При повторных ошибках заявка снова будет отклонена, а пользователь получит уведомление с указанием конкретного поля, требующего исправления.

Если ошибка связана с неправильным указанием периода налогообложения, необходимо создать новое заявление, указав правильный квартал или год. При несоответствии суммы возврата фактическим налоговым обязательствам налоговая служба отклонит запрос и потребует предоставления уточнённого расчёта.

Контроль за точностью вводимых данных повышает шансы на успешное получение возврата без дополнительных запросов со стороны налоговой инспекции.

Отсутствие или некорректные документы

Отсутствие или неправильное оформление документов - главная причина отказа при подаче запроса на возврат 13 % НДС через личный кабинет Госуслуг.

Для успешного рассмотрения заявки необходимо предоставить:

• копию оригинального счета‑фактуры с подписью поставщика;
• акт выполненных работ (если услуга);
• договор, подтверждающий право получения возврата;
• справку о регистрации плательщика НДС;
• подтверждение оплаты (банковская выписка, платёжное поручение).

Частые ошибки:

1. Отсутствие подписи или печати на счет‑фактуре;
2. Несоответствие реквизитов в договоре и в акте;
3. Указание неверного ИНН получателя;
4. Пропуск даты оплаты или указание неверного периода.

Как исправить:

• проверять каждый документ перед загрузкой в личный кабинет;
• при обнаружении ошибки сразу внести исправления в оригинале и загрузить обновлённую копию;
• при отсутствии требуемого документа обратиться к контрагенту за дополнением.

Тщательная проверка и полное соответствие требованиям исключают риск отказа и ускоряют возврат средств.

Что делать, если пришел отказ?

Анализ причин отказа

Возврат 13 % НДС через портал Госуслуги часто отклоняется. Основные причины отказа фиксируются в системе и дают понять, какие ошибки следует устранить.

• Неполный набор документов: отсутствие оригиналов или сканов счетов‑фактур, деклараций, подтверждающих уплату налога.
• Несоответствие реквизитов: различия в ИНН, КПП, банковских реквизитах заявителя и получателя возврата.
• Превышение сроков подачи: запрос, оформленный позже установленного периода, автоматически считается недействительным.
• Наличие задолженности по другим налогам: система блокирует возврат, пока не погашены все обязательства.
• Ошибки в расчете суммы возврата: неверно указанные проценты, суммы налога, либо отсутствие подтверждения права на возврат 13 %.
• Неактивный аккаунт в личном кабинете: отсутствие подтверждения регистрации или отключённый профиль.
• Отсутствие подтверждения экспортных операций (если возврат связан с экспортом): недостающие сертификаты или транспортные документы.
• Неправильный выбор типа заявления: использование формы, предназначенной для иных налоговых льгот, приводит к автоматическому отклонению.

Устранение перечисленных недостатков повышает шанс одобрения заявки и ускоряет получение средств.

Корректировка и повторная подача заявления

Для исправления ошибок в заявлении о возврате 13 % НДС, оформленном через портал Госуслуги, необходимо выполнить несколько четких действий.

1. Откройте личный кабинет, перейдите в раздел «Мои заявки».
2. Найдите нужное заявление, нажмите кнопку «Корректировать».
3. В открывшейся форме замените неверные данные: реквизиты получателя, сумму возврата, банковские реквизиты.
4. Сохраните изменения и подтвердите отправку повторного заявления.

После отправки система автоматически проверит заявку. Если проверка пройдёт успешно, статус изменится на «Одобрено», и возмещение будет перечислено в указанный счёт. При обнаружении новых несоответствий система выдаст сообщение об ошибке, требующее дальнейшего исправления.

Повторную подачу можно осуществлять только после завершения предыдущего цикла проверки; попытка отправить заявку повторно до получения результата будет отклонена.

Контролировать процесс удобно через раздел «История заявок», где отображаются даты подачи, статусы проверок и комментарии проверяющих. При необходимости обратитесь в службу поддержки через форму обратной связи, указав номер заявки и описание обнаруженной проблемы.

Сроки рассмотрения заявления и получения выплаты

Нормативные сроки

Нормативные сроки возврата 13 % НДС, оформляемого через портал Госуслуги, фиксированы законодательством и нормативными актами.

• Заявление принимается в течение 90 дней с даты получения оригинала налогового документа (счёта‑фактуры, акта выполненных работ и тому подобное.).
• При обращении в сроки более 90 дней налоговый орган вправе отклонить запрос без рассмотрения.

После подачи заявления налоговая инспекция обязана рассмотреть его в течение 30 дней. Если проверка требует дополнительной информации, срок продлевается не более чем на 15 дней, при этом налогоплательщик обязан предоставить недостающие материалы в течение 10 дней с момента получения запроса.

Итоговый результат (выплата возврата или отказ) должен быть вынесен в течение 45 дней от даты завершения проверки. При положительном решении средства перечисляются на указанный банковский счёт в течение 10 рабочих дней.

Соблюдение указанных сроков обеспечивает своевременную обработку заявки и минимизирует риск отказа из‑за просрочки.

Возможные задержки и действия в случае их возникновения

Заявка на возврат 13 % НДС через портал Госуслуги может задерживаться по нескольким причинам. Технические сбои сервиса, длительная проверка предоставленных документов, отсутствие обязательных реквизитов в заявлении, а также очереди в налоговой инспекции - типичные источники задержек.

Если срок обработки превышает нормативный (обычно до 30 дней), необходимо выполнить конкретные действия.

• зайти в личный кабинет, открыть раздел «Мои заявления», проверить статус заявки; при пометке «Требуется уточнение» сразу загрузить недостающие документы;
• при отсутствии обновления статуса более 7 дней написать в службу поддержки Госуслуг через форму обратной связи или позвонить в колл‑центр;
• в случае технической ошибки выполнить повторную отправку заявления: сохранить текущую копию, выйти из системы, очистить кэш браузера, войти снова и отправить заявку повторно;
• если проверка затянулась из‑за запросов налоговой, подготовить ответы на запросы и загрузить их в личный кабинет в течение установленного срока;
• при невозможности решить проблему онлайн обратиться в отдел налоговой инспекции по месту регистрации, предъявив распечатанный запрос статуса и копию заявления.

Регулярный мониторинг личного кабинета и оперативное реагирование на запросы позволяют сократить время ожидания и избежать дальнейших проволочек.

Важные нюансы и советы

Сроки подачи заявления

Срок подачи заявления на возврат 13 % НДС через портал Госуслуги строго фиксирован. Заявку необходимо оформить в течение установленного периода после получения товаров или услуг, а также после завершения налогового периода.

• До 30 календарных дней с момента получения товарных чеков, счетов‑фактур или иных подтверждающих документов.
• Не позднее 90 дней после окончания квартала, за который рассчитывается возврат.
• При наличии подтверждающих обстоятельств (спорные поставки, задержка в транспортировке) срок может быть продлён до 180 дней, но только после подачи официального запроса в налоговый орган.

Продление стандартного срока допускается лишь при документальном подтверждении причины задержки и только после согласования с инспекцией. Отсутствие заявки в указанные сроки приводит к автоматическому отказу в возврате.

Возможность получения вычета за прошлые периоды

Ставка 13 % НДС подлежит возврату за налоговые периоды, которые еще не были закрыты в налоговой декларации. Если за прошлый квартал или год не был получен вычет, его можно оформить в любой момент, не превышая трехлетний срок со дня окончания соответствующего периода.

Для получения вычета необходимо:

• копии счетов‑фактур, подтверждающих уплату НДС;
• отчетные формы (Декларация по НДС, акт сверки);
• подтверждающие документы о праве на налоговый вычет (договоры, акты выполненных работ);
• реквизиты банковского счета, на который будет зачислен возврат.

Порядок действий в личном кабинете Госуслуг:

1. Авторизоваться, выбрать раздел «Налоги».
2. Открыть услугу «Возврат 13 % НДС».
3. Заполнить электронную форму, указав номер налогового периода и сумму возврата.
4. Прикрепить перечисленные выше документы.
5. Подать заявку и отслеживать статус через профиль пользователя.

После проверки налоговой инспекцией заявка будет одобрена, а средства перечислены на указанный банковский счет. Если возникнут вопросы, их можно задать через онлайн‑чат или обратиться в службу поддержки Госуслуг.

Особенности оформления вычета при разных видах доходов

Оформление вычета 13 % НДС через портал Госуслуги зависит от категории получаемого дохода. Каждый тип дохода предъявляет свои требования к подтверждающим документам и к порядку расчёта суммы возврата.

Для индивидуальных предпринимателей, использующих упрощённую систему налогообложения, необходимо загрузить копии договоров и актов выполненных работ, где указана ставка НДС. Счёт‑фактура, подтверждающая оплату, должен содержать реквизиты покупателя и продавца, а также сумму налога в размере 13 %. При расчёте вычета учитывается только часть дохода, облагаемая НДС, остальные доходы не влияют на размер возврата.

Для физических лиц, получающих доход от реализации товаров или услуг без статуса предпринимателя, требуются:

• копии чеков и квитанций, где явно указана ставка 13 %;
• выписка из банка, подтверждающая факт поступления средств;
• подтверждение уплаты НДС в виде налоговой накладной.

Для юридических лиц, применяющих общую систему налогообложения, обязательны:

• бухгалтерская отчётность за период, в котором был уплачен НДС;
• налоговая декларация с указанием суммы налога к возврату;
• подтверждение правомерности расходов, связанных с полученными доходами, через договоры и акты.

При наличии комбинированных доходов (например, предпринимательская деятельность и аренда недвижимости) необходимо разделить доходы по категориям, подготовить отдельные пакеты документов для каждой группы и загрузить их в единый запрос. Портал автоматически объединит данные и рассчитает суммарный вычет, учитывая специфические правила каждой категории.

Дополнительные возможности и сервисы ФНС

Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС

Личный кабинет налогоплательщика - центральный элемент взаимодействия с ФНС, где размещаются сведения о регистрации, налоговых обязательствах и финансовых операциях. Через него можно проверить статус возврата 13 % НДС, загрузить необходимые документы и получить подтверждение о получении заявления.

Для подачи запроса на возврат НДС через портал Госуслуги необходимо выполнить несколько действий в личном кабинете ФНС:

1. Авторизоваться на сайте ФНС, используя ИНН и пароль от ЕПГУ/ЕСИА.
2. Перейти в раздел «Заявки и обращения».
3. Выбрать форму «Возврат НДС - 13 %».
4. Заполнить обязательные поля: период налогообложения, сумма возврата, реквизиты получателя.
5. Прикрепить сканы подтверждающих документов (счета‑фактуры, договоры, акт выполненных работ).
6. Отправить заявку и сохранить сгенерированный номер обращения.

После отправки система автоматически формирует квитанцию, где указаны дата подачи и ожидаемая дата рассмотрения. В личном кабинете можно в любой момент просмотреть статус: «На проверке», «Одобрено», «Отказ». При необходимости ФНС отправит запрос на дополнительные сведения, которые следует загрузить в тот же раздел.

Поддержка личного кабинета позволяет контролировать процесс возврата без обращения в налоговую инспекцию, ускоряя получение средств и минимизируя бумажный документооборот.

Мобильные приложения для налогоплательщиков

Мобильные приложения, разработанные для работы с сервисом Госуслуги, позволяют налогоплательщикам быстро оформить запрос на возврат 13 % НДС без посещения кабинета налоговой службы. Приложения предоставляют доступ к личному кабинету, где хранятся все необходимые формы, справки и инструктивные подсказки.

В работе с заявкой приложение автоматизирует заполнение реквизитов, проверяет корректность введенных данных и формирует готовый пакет документов для отправки в налоговый орган. Пользователь получает уведомления о статусе рассмотрения, а также о необходимости предоставить недостающие сведения.

Ключевые возможности мобильных решений:

• интеграция с электронным паспортом и банковскими картами для подтверждения личности;
• сканирование и распознавание QR‑кодов и штрих‑кодов документов;
• хранение шаблонов деклараций и автоматическое заполнение полей;
• возможность подписи документов с помощью биометрии;
• отслеживание сроков обработки и получение электронных уведомлений.

Для получения возврата НДС достаточно установить приложение, авторизоваться через Госуслуги, загрузить подтверждающие документы и отправить запрос. После одобрения налоговая служба перечислит средства на указанный банковский счет, а пользователь получит подтверждающий документ в личном кабинете.

Эти решения упрощают процесс, сокращают время ожидания и минимизируют риск ошибок при подготовке заявления.