Как подать налоговую декларацию для ИП на УСН в электронном виде через портал госуслуг?

Подготовка к подаче декларации

1. Необходимые документы и информация

1.1. Данные индивидуального предпринимателя

Для подачи декларации ИП на УСН через портал «Госуслуги» необходимо собрать и точно указать ряд обязательных сведений. Прежде всего, это регистрационный номер ИП (ОГРНИП), который фиксирует юридический статус предпринимателя в государственном реестре. Наличие ОГРНИП подтверждается выпиской из ЕГРИП, которую удобно загрузить в личный кабинет сразу после входа в систему.

Ключевыми данными являются ИНН и КПП. ИНН привязывает налогоплательщика к системе налогового администрирования, а КПП (если он есть) указывает код места осуществления деятельности. Эти реквизиты автоматически подтягиваются из профиля предпринимателя, но рекомендуется проверить их актуальность, особенно после изменения места регистрации.

Контактная информация — телефон, адрес электронной почты и фактический адрес места осуществления деятельности — должна быть указана без ошибок. При вводе адреса следует использовать официальные названия улиц, домов и офисов, чтобы избежать рассогласования с данными ФНС.

Список обязательных финансовых показателей, которые необходимо внести в декларацию, включает:

общий доход за отчетный период;
расходы (если применяется УСН «доходы минус расходы»);
величину налоговой базы в зависимости от выбранного режима;
сумму налога, подлежащую уплате.

Все цифры вносятся в рублях, без лишних пробелов и знаков препинания, чтобы система корректно обработала файл.

Дополнительно следует указать сведения о применяемой системе налогообложения (УСН «доходы» или «доходы минус расходы»), а также о наличии или отсутствии налоговых вычетов. Если предприниматель имеет сотрудников, в декларацию вводятся данные о фондах оплаты труда и удержанных налогах.

После ввода всех данных система проверяет их на соответствие требованиям. При обнаружении ошибок появятся подсказки, указывающие, какие поля следует исправить. После успешного завершения проверки декларация сохраняется в виде PDF‑файла, который автоматически отправляется в ФНС.

Финальный шаг — подтверждение отправки декларации с помощью электронной подписи или подтверждения через СМС‑код, полученный на указанный номер телефона. После этого в личном кабинете появляется статус «Подано», а ссылка на подтверждающий документ сохраняется в истории операций. Таким образом, все необходимые сведения о предпринимателе собираются, проверяются и отправляются в едином электронном процессе без посещения налоговой инспекции.

1.2. Информация о доходах и расходах

Для подачи декларации ИП, работающего на УСН, в электронном виде необходимо собрать полные сведения о всех поступлениях и расходах за отчетный период. Это базовый элемент расчёта налога, без которого декларация будет отклонена.

Во-первых, фиксируйте каждый полученный доход: дата, контрагент, сумма, способ оплаты (безналичный перевод, наличные, банковская карта). При работе с несколькими клиентами удобно вести отдельный реестр, где каждая запись сопровождается подтверждающим документом – счет‑фактурой, актом выполненных работ или кассовым чеком.

Во-вторых, регистрируйте все расходы, которые уменьшают налогооблагаемую базу. Включайте в список: закупку материалов, аренду помещения, оплату коммунальных услуг, расходы на транспорт, услуги связи, профессиональные услуги (бухгалтерия, юридическая поддержка) и другие затраты, подтверждённые чеками или договорами. Каждый расход должен быть документально обоснован и привязан к дате операции.

Собранные данные вносятся в форму декларации на портале Госуслуг. В разделе «Доходы» указываются суммарные показатели, полученные из реестра доходов. В разделе «Расходы» вводятся общие суммы расходов, а также при необходимости детализация по видам затрат. При вводе цифр проверяйте соответствие сумм документам – система автоматически сверяет данные и выдаёт предупреждения при несоответствиях.

После заполнения всех полей система предлагает загрузить сканы подтверждающих документов. Старайтесь использовать файлы формата PDF, размером не более 5 МБ, чтобы загрузка прошла без задержек. При необходимости прикрепляйте несколько файлов к одной записи, используя кнопку «Добавить файл».

Когда все сведения внесены и подтверждающие документы загружены, нажмите кнопку «Отправить декларацию». Портал сформирует электронный акт приёма‑передачи, который сохраняется в личном кабинете. Сохраните копию акта и подтверждающие файлы – они могут понадобиться при проверке налоговыми органами.

Таким образом, точный учёт доходов и расходов, документальное подтверждение каждой операции и корректный ввод данных в онлайн‑форму позволяют без ошибок подать налоговую декларацию ИП на УСН через портал Госуслуг.

1.3. Сведения о ранее уплаченных авансовых платежах

Сведения о ранее уплаченных авансовых платежах входят в обязательный набор данных при формировании налоговой декларации для ИП, работающего на упрощённой системе налогообложения. При заполнении декларации через портал Госуслуг необходимо указать каждое авансовое поступление, чтобы налоговая служба могла правильно рассчитать окончательную налоговую нагрузку.

Во-первых, соберите все подтверждающие документы: платёжные поручения, банковские выписки, квитанции о внесении авансов. В этих документах точно указаны дата платежа, сумма и номер платежного поручения. Если вы использовали онлайн‑банкинг, достаточно сохранить скриншоты или экспортировать выписку в формате PDF.

Во-вторых, в электронном сервисе найдите раздел, посвящённый «Авансовым платежам». Поля обычно включают:

Дата уплаты;
Сумма аванса;
Номер платёжного документа (платёжного поручения, квитанции);
Наименование налогового органа, в который был произведён платёж.

Заполняйте каждую строку последовательно, проверяя соответствие сумм с вашими бухгалтерскими записями. Ошибки в цифрах могут привести к некорректному расчёту налога и необходимости подачи исправленной декларации.

Третьим шагом является проверка итоговой суммы всех авансов. Сумма, указанная в декларации, должна полностью совпадать с суммой, отражённой в ваших бухгалтерских отчетах за отчётный период. При обнаружении расхождений сразу исправьте данные, иначе система может отклонить декларацию.

Наконец, после ввода всех сведений нажмите кнопку «Подтвердить» и отправьте декларацию. Портал автоматически сформирует подтверждающий документ, в котором будет указана общая сумма уплаченных авансов. Сохраните его – он может потребоваться при проверке или в случае запросов налоговых органов.

Выполняя эти действия последовательно и внимательно, вы гарантируете корректность раздела о ранее уплаченных авансовых платежах и ускоряете процесс подачи налоговой декларации в электронном виде.

2. Получение квалифицированной электронной подписи КЭП

2.1. Выбор удостоверяющего центра

Выбор удостоверяющего центра – первый и обязательный шаг на пути к электронной подаче налоговой декларации для ИП на УСН. Без действующего сертификата электронной подписи (ЭЦП) портал Госуслуг не примет документы, поэтому от правильного выбора центра зависит скорость и надёжность всего процесса.

Прежде чем оформить ЭЦП, следует убедиться, что центр имеет официальную аккредитацию Федеральной службы по техническому и экспортному контролю (ФСТЭК). На сайте ФСТЭК публикуется актуальный реестр всех лицензированных организаций, где можно быстро проверить статус интересующего поставщика.

Далее сравнивают условия обслуживания:

Стоимость сертификата – цены варьируются в зависимости от уровня защиты (КЭП, ЭЦП, КЭП с токеном) и срока действия (год, два года). Выбирайте вариант, соответствующий вашему бюджету и планам на будущее.
Срок выдачи – некоторые центры предлагают мгновенную выдачу в электронном виде, другие требуют личного визита в офис. При необходимости срочной подачи декларации предпочтительнее сервис с онлайн‑выдачей.
Техническая поддержка – наличие круглосуточного колл‑центра и готовность помочь в подключении ЭЦП к личному кабинету на Госуслугах избавит от лишних проблем.
Совместимость с порталом – убедитесь, что центр предоставляет программное обеспечение, сертифицированное для работы с системой Госуслуг (например, драйверы для токенов, мобильные приложения).

После выбора подходящего удостоверяющего центра оформляете сертификат. Процедура обычно включает:

Заполнение онлайн‑заявки на сайте центра.
Предоставление копий паспорта и ИНН ИП.
Оплату выбранного тарифа.
Получение ЭЦП в виде файла (PKCS#12) либо аппаратного токена.

Получив сертификат, необходимо импортировать его в браузер и привязать к личному кабинету на портале Госуслуг. В настройках кабинета есть раздел «Электронные подписи», где указываются данные сертификата и подтверждается его действительность.

Только после успешной привязки ЭЦП можно перейти к заполнению и отправке налоговой декларации. Правильно выбранный удостоверяющий центр гарантирует, что подпись будет принята без ошибок, а процесс подачи декларации пройдёт без задержек.

2.2. Процедура получения КЭП

Для подачи налоговой декларации ИП на УСН в электронном виде первым обязательным шагом является получение квалифицированного электронного подписи (КЭП). Процесс получения КЭП состоит из нескольких чётко определённых действий, каждый из которых необходимо выполнить последовательно.

Выбор аккредитованного удостоверяющего центра. На официальном сайте ФНС или портале госуслуг размещён перечень компаний, имеющих право выпускать КЭП. При выборе стоит обратить внимание на репутацию поставщика, сроки выдачи сертификата и стоимость услуги.
Подготовка документов. Стандартный набор включает:
- Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность.
- Свидетельство о регистрации ИП (ОГРНИП) и ИНН.
- Договор об оказании услуг по выдаче КЭП, подписанный с выбранным удостоверяющим центром.
- При необходимости – доверенность, если процесс оформляет представитель.
Подача заявки. Заявку можно отправить через личный кабинет на сайте удостоверяющего центра либо лично в их офис. В заявке указываются реквизиты ИП, тип требуемого сертификата (обычно «КЭП для физических лиц‑предпринимателей») и контактные данные.
Прохождение идентификации. Удостоверяющий центр проверяет предоставленные документы, сверяет их с данными в государственных реестрах и подтверждает личность заявителя. Этот этап может потребовать личного присутствия в офисе.
Оплата услуги. После одобрения заявки клиент получает счёт на оплату. Оплата производится банковским переводом, онлайн‑платёжной системой или наличными в офисе.
Получение сертификата. После завершения всех проверок и оплаты центр высылает КЭП в виде файла (обычно формата *.pfx) и выдаёт USB‑токен или смарт‑карту, если выбран такой способ хранения подписи. На этапе выдачи предоставляются инструкции по установке и активации сертификата.
Установка и настройка. КЭП необходимо установить на рабочий компьютер, где будет осуществляться подача декларации. Требуется установить драйверы и программное обеспечение, рекомендованное удостоверяющим центром, а также добавить сертификат в хранилище Windows.
Тестовое подписание. Рекомендуется выполнить пробную подпись любого документа, чтобы убедиться, что КЭП корректно работает и совместим с порталом госуслуг.

После того как КЭП успешно установлен и проверен, ИП получает возможность подписывать налоговую декларацию в электронном виде. На портале госуслуг в личном кабинете открывается форма подачи декларации, где в разделе «Электронная подпись» выбирается ранее полученный сертификат. Подписание происходит в один клик, после чего декларация отправляется в ФНС без необходимости посещать налоговую инспекцию. Всё это обеспечивает быстрый, безопасный и полностью автоматизированный процесс сдачи налоговых обязательств.

2.3. Установка и настройка программного обеспечения для работы с КЭП

Для подачи налоговой декларации ИП на УСН через портал Госуслуг необходимо сначала подготовить рабочее окружение для работы с квалифицированной электронной подписью (КЭП). Без установленного и правильно настроенного программного обеспечения невозможно сформировать и подписать электронный документ, поэтому этот этап стоит выполнять без откладывания.

Первый шаг — выбор сертификата КЭП. Приобретённый у аккредитованного удостоверяющего центра сертификат обычно поставляется в виде USB‑токена или смарт‑карты. Убедитесь, что драйверы устройства совместимы с вашей операционной системой; современные версии Windows, macOS и Linux поддерживают большинство токенов, однако иногда требуется установить фирменный пакет драйверов, который доступен на сайте поставщика.

Далее необходимо установить клиентскую программу для работы с КЭП. Наиболее часто используемыми являются:

КриптоПро CSP – полное решение для создания, проверки и управления сертификатами; поддерживает интеграцию с большинством государственных сервисов.
КриптоПро ЭЦП Browser Plug-in – плагин для браузеров, позволяющий подписывать документы непосредственно в веб‑интерфейсе портала.
КриптоПро Sign – лёгкая утилита для подписания файлов из командной строки, удобна для автоматизации.

Установка производится в несколько простых действий: скачайте дистрибутив с официального сайта, запустите установочный файл и следуйте инструкциям мастера. При запросе компонентов выберите поддержку USB‑токенов и интеграцию с браузером, который вы планируете использовать (Chrome, Firefox, Edge). После завершения установки перезагрузите компьютер, чтобы система корректно обнаружила новое оборудование.

Настройка программного обеспечения включает в себя:

Импорт сертификата – подключите токен, откройте менеджер сертификатов и убедитесь, что ваш личный сертификат отображается в списке «Доступные сертификаты». При необходимости введите PIN‑код.
Указание пути к драйверам – в настройках КриптоПро CSP проверьте, что выбран правильный драйвер токена (например, «SafeNet Driver»). Ошибочный путь приводит к невозможности чтения сертификата.
Конфигурация браузера – если используете плагин, активируйте его в разделе «Дополнения» и разрешите доступ к USB‑устройствам. Проверьте работу плагина, открыв тестовую страницу подписи на сайте КриптоПро.
Тестовая подпись – создайте простой текстовый файл, подпишите его через клиентскую программу и проверьте валидность подписи в любой системе проверки (например, в онлайн‑сервисе ФНС). Успешный тест подтверждает готовность к работе.

После успешной установки и настройки КЭП вы можете перейти к заполнению декларации в личном кабинете на портале Госуслуг. При отправке формы система автоматически предложит выбрать установленный сертификат для подписи. Выберите свой сертификат, введите PIN‑код и подтвердите подпись. Документ будет зашифрован, подписан и отправлен в налоговую службу без необходимости посещать офис.

Помните, что своевременное обновление драйверов и программного обеспечения сохраняет совместимость с новыми версиями портала и гарантирует безошибочную работу при каждом налоговом периоде. Регулярно проверяйте наличие обновлений на сайте поставщика КЭП и устанавливайте их сразу после выхода. Это позволит избежать задержек и обеспечить надёжную электронную подачу деклараций.

Процесс подачи декларации через портал Госуслуг

1. Регистрация и авторизация на портале Госуслуг

1.1. Создание учетной записи

Для начала работы с сервисом подачи налоговой декларации ИП на УСН необходимо оформить личный кабинет на портале Госуслуги. Процесс регистрации полностью автоматизирован и занимает несколько минут.

Откройте главную страницу портала Госуслуги (gosuslugi.ru). В правом верхнем углу нажмите кнопку «Войти» и выберите пункт «Зарегистрироваться».
Укажите действующий номер мобильного телефона. На него придёт одноразовый код подтверждения – введите его в соответствующее поле.
Заполните обязательные сведения: ФИО, дату рождения, ИНН, номер паспорта и серию, а также адрес регистрации. При вводе ИНН система автоматически проверит его наличие в базе налоговых органов.
Создайте надёжный пароль. Рекомендуется использовать сочетание букв разных регистров, цифр и спецсимволов.
Примите пользовательское соглашение и нажмите «Зарегистрировать». После этого на указанный e‑mail придёт ссылка для активации аккаунта – перейдите по ней.
Войдя в личный кабинет, перейдите в раздел «Мой профиль» → «Документы». Загрузите скан копий паспорта и ИНН, а также подтверждение регистрации ИП (выписка из ЕГРИП). Система проверит их соответствие требованиям и сразу даст статус «Документы подтверждены».
После подтверждения учетной записи откройте сервис «Налоговые услуги». В списке доступных форм выберите «Декларация по УСН». Появится готовый шаблон, предзаполненный данными ИП, полученными из вашего профиля.
Проверьте правильность указанных реквизитов, внесите необходимые расчёты и нажмите «Отправить». Портал автоматически сформирует электронную подпись, если у вас она уже привязана к аккаунту; в противном случае будет предложено подключить её через сервис «Электронная подпись».
После отправки декларации вы получите подтверждение о её приёме в виде PDF‑файла, доступного в разделе «История запросов». Сохраните документ – он будет служить официальным доказательством сдачи декларации.

Эти шаги обеспечивают полную готовность к электронному взаимодействию с налоговой службой, устраняя необходимость личного визита в инспекцию. Всё, что требуется – точность введённых данных и своевременное подтверждение личности.

1.2. Подтверждение личности

Для подтверждения личности при работе с порталом Госуслуги необходимо выполнить несколько обязательных действий, без которых система не примет декларацию. Сначала необходимо зайти в личный кабинет, используя логин и пароль, полученные при регистрации. После ввода данных система запросит одноразовый код, который придёт в виде SMS‑сообщения на привязанный номер телефона. Этот шаг обеспечивает двойную аутентификацию и гарантирует, что доступ к аккаунту имеет только владелец ИП.

Далее следует подтвердить принадлежность к юридическому лицу (ИП). Для этого в разделе «Мои данные» выбирают пункт «Проверка личности». Портал предложит загрузить один из следующих документов:

Паспорт гражданина РФ (скан первой и второй страниц);
СНИЛС;
ИНН, полученный при регистрации ИП.

Документы должны быть чёткими, без помех и в формате PDF или JPG, размером не более 5 МБ каждый. После загрузки система автоматически проверит совпадение данных с информацией, хранящейся в государственных реестрах. При успешном сопоставлении появится отметка «Личность подтверждена», и пользователь получит уведомление на электронную почту и в личный кабинет.

Если у ИП уже есть цифровая подпись (ЭЦП), её можно привязать к аккаунту. В разделе «Электронные подписи» выбирают «Добавить подпись», указывают путь к файлу сертификата и вводят пароль к закрытому ключу. После подтверждения подписи система отобразит статус «ЭЦП привязана». Наличие ЭЦП упрощает процесс подачи декларации: документ будет подписан автоматически, без необходимости ручного ввода пароля при каждой отправке.

После завершения всех пунктов подтверждения личности пользователь получает доступ к сервису «Подача налоговой декларации». Здесь вводятся финансовые показатели за отчётный период, выбирается УСН (доходы или доходы минус расходы) и формируется декларация. По нажатию кнопки «Отправить» система проверит, что все обязательные реквизиты заполнены, и подпишет документ ЭЦП, если она привязана. В конце процесса появляется подтверждающий акт с номером заявки и датой отправки, который сохраняется в личном кабинете и отправляется на электронную почту.

Таким образом, подтверждение личности состоит из регистрации и входа в личный кабинет, двойной аутентификации, загрузки официальных документов, привязки цифровой подписи (по желанию) и получения статуса «Личность подтверждена», после чего можно без препятствий отправлять налоговую декларацию в электронном виде.

1.3. Вход в личный кабинет

Для подачи налоговой декларации ИП на УСН через портал Госуслуг первым шагом является авторизация в личном кабинете. Выполняйте действия последовательно, без отклонений.

Откройте сайт https://www.gosuslugi.ru и найдите кнопку «Личный кабинет» в правом верхнем углу.
Нажмите кнопку «Войти». Появится окно входа в систему ЕСИА (Единая система идентификации и аутентификации).
Введите ваш ИНН, телефон или электронную почту, указанные при регистрации, и пароль от личного кабинета. При первом входе система предложит установить сложный пароль и ответить на контрольный вопрос.
Подтвердите личность с помощью одноразового кода, который придёт в SMS‑сообщении или в мобильном приложении «Госуслуги». Этот шаг гарантирует безопасность доступа.
После успешной проверки вы окажетесь в главном меню личного кабинета. Здесь находятся все сервисы, включая раздел «Налоги и финансы».

Внутри кабинета выберите пункт «Отчётность» → «Упрощённая система налогообложения». На открывшейся странице загрузите подготовленную декларацию в формате XML или PDF, укажите период и подтвердите отправку. Система сразу выдаст подтверждающий документ с номером заявки – сохраняйте его для последующего контроля.

Все операции производятся в режиме онлайн, без посещения налоговой инспекции. При возникновении вопросов используйте встроенный чат поддержки или обратитесь к справочному разделу «Помощь».

2. Поиск услуги по подаче налоговой декларации

2.1. Использование поисковой строки

Первый шаг — войти на портал госуслуг, используя личный кабинет. После авторизации в верхней части экрана виден ярко выделенный поисковый блок. В него следует ввести точные запросы, например: «декларация ИП УСН», «отчёт по УСН» или «налоговая декларация ИП». Система мгновенно отобразит список сервисов, связанных с введёнными словами.

Дальнейшее действие:

Выберите нужный сервис из предложенного списка (обычно называется «Подать налоговую декларацию ИП на УСН»).
Перейдите к форме подачи – откроется интерактивный шаблон, где запрашиваются обязательные реквизиты: ИНН, ОКВЭД, период отчётности.
Заполните поля согласно бухгалтерским документам. При отсутствии данных система подсвечивает недостающие сведения.
Загрузите сканы подтверждающих документов (квитанции, расчётные листы) через кнопку «Прикрепить файл».
Проверьте введённую информацию с помощью функции «Проверить корректность». Ошибки будут указаны в виде подсказок рядом с проблемными полями.
Отправьте декларацию нажатием «Отправить». После успешной отправки появится подтверждающее сообщение и уникальный номер заявки, который следует сохранить.

Поиск через строку экономит время, позволяя сразу перейти к нужному сервису без навигации по многочисленным разделам сайта. Если запрос не дал результата, уточните формулировку, добавив детали (например, «декларация за 2024 год»). Таким образом, поисковая строка становится главным инструментом ускоренного доступа к процедуре подачи налоговой декларации для ИП на упрощённой системе налогообложения.

2.2. Переход в раздел Налоговая служба

Для начала работы зайдите на портал госуслуг и выполните вход, используя подтверждённые данные учетной записи. После авторизации в верхнем меню найдите пункт «Мои услуги» и кликните по нему. В открывшемся списке выберите категорию «Бизнес и предпринимательство», затем — «Налоги». Появится список доступных налоговых сервисов, среди которых необходимо найти кнопку «Налоговая служба» и нажать её.

В разделе «Налоговая служба» откроется панель управления налоговыми обязательствами. Здесь отображаются все доступные формы и отчёты, связанные с упрощённой системой налогообложения (УСН). Для подачи декларации выберите пункт «Декларация по УСН», после чего система предложит загрузить подготовленный файл в формате XML или заполнить форму онлайн.

Если вы решаете заполнять декларацию вручную, следуйте инструкциям полей: вводите данные о доходах, расходах и налоговых вычетах, проверяя каждый пункт на наличие ошибок. По завершении нажмите кнопку «Сформировать декларацию», после чего система автоматически проверит корректность введённой информации.

После успешной проверки появится кнопка «Отправить в налоговую службу». Нажмите её, подтвердите действие с помощью одноразового кода, полученного в SMS или через приложение «Госуслуги», и дождитесь подтверждения о приёме декларации. На экране отобразится уведомление с номером подтверждения и датой подачи — сохраните эти данные для последующего контроля.

Если в процессе возникнут вопросы, в правой части экрана доступен чат поддержки и ссылка на часто задаваемые вопросы, где можно быстро найти ответы без обращения в колл‑центр. Всё действие выполняется в несколько кликов, без необходимости посещать налоговую инспекцию.

3. Заполнение декларации

3.1. Выбор вида декларации

Для индивидуального предпринимателя, работающего на упрощённой системе налогообложения (УСН), первый шаг в электронном оформлении декларации – определить, какой тип декларации требуется. На портале Госуслуг доступны два основных варианта: декларация по УСН «доходы» и декларация по УСН «доходы минус расходы». Выбор зависит от выбранного режима налогообложения, указанный в учредительных документах ИП.

Если ИП выбрал УСН «доходы», необходимо подать декларацию «Форма № 2-ОУНД». Она фиксирует только полученный доход, без учёта расходов.
Если ИП работает по УСН «доходы минус расходы», следует использовать «Форма № 2-ОУНД-Р». В этой декларации отражаются как доходы, так и подтверждённые расходы, позволяющие уменьшить налоговую базу.

Перед загрузкой формы на портал убедитесь, что выбранный вариант совпадает с режимом, зарегистрированным в налоговой службе. Ошибочный выбор вида декларации приводит к отказу в приёме и необходимости повторной подачи, что задерживает расчёт налоговых обязательств. После подтверждения правильного типа декларации можно переходить к заполнению данных и загрузке необходимых бухгалтерских документов.

3.2. Внесение данных в соответствующие поля

На этапе внесения данных в электронную форму необходимо точно заполнить каждое обязательное поле. Ошибки в этом пункте приводят к отклонению декларации и задержке её обработки, поэтому подходить к заполнению следует систематически и без спешки.

Идентификационные сведения – укажите ИНН, ОГРНИП, ФИО руководителя и контактный телефон. Эти данные автоматически подтягиваются из реестра, но проверка их соответствия обязательна.
Период отчётности – выберите календарный год и квартал, за который подаёте декларацию. При выборе квартала система автоматически ограничивает доступные месяцы, что исключает ввод неверного периода.
Сведения о доходах – в поле «Общая сумма доходов» введите итоговую сумму всех поступлений за выбранный квартал. При необходимости используйте кнопку «Добавить строку», если доходы разбиты по видам деятельности.
Расходы (при УСН «доходы минус расходы») – введите сумму подтверждённых расходов. Для каждой статьи расходов предусмотрено отдельное поле: закупка материалов, арендные платежи, услуги сторонних организаций и т.д. При отсутствии расходов оставьте поле пустым или укажите «0».
Налоговые корректировки – если в течение квартала были произведены авансовые платежи, внесите их суммы в соответствующее поле. Система проверит их соответствие ранее заявленным суммам.
Подпись и подтверждение – после заполнения всех полей появится кнопка «Подтвердить». Нажмите её, система запросит электронную подпись (ЕСЭД) или подтверждение через Госуслуги. После успешного подтверждения декларация будет отправлена в налоговый орган.

Весь процесс сопровождается подсказками и валидацией: при попытке отправить форму с незаполненными обязательными полями система выдаст предупреждение и укажет, какие поля требуют корректировки. Следуйте этим инструкциям, проверяйте каждую введённую цифру, и декларация будет принята без вопросов.

3.3. Проверка корректности введенных сведений

При заполнении налоговой декларации ИП на упрощённой системе налогообложения через портал Госуслуг система автоматически проверяет каждое поле формы. Важно внимательно следить за подсказками и предупреждениями, которые появляются в реальном времени.

Суммы доходов – система сравнивает введённые цифры с данными бухгалтерского учёта и выдаёт ошибку, если обнаружено несоответствие формату (например, использование запятой вместо точки).
Расходы и налоговые вычеты – проверяется наличие обязательных реквизитов: дата, контрагент, цель расхода. При отсутствии хотя бы одного из них система блокирует отправку декларации.
Идентификационные данные – ИНН, ОГРНИП и банковские реквизиты проверяются на соответствие официальным реестрам. Любая ошибка приводит к мгновенному уведомлению.

Если система фиксирует ошибку, она выделяет проблемное поле красным цветом и предлагает конкретные рекомендации по исправлению. После внесения корректировок необходимо нажать кнопку «Проверить ещё раз», чтобы убедиться, что все пункты прошли валидацию.

Только после полного прохождения автоматической проверки система позволяет перейти к финальному подтверждению декларации и её отправке в налоговый орган. Это гарантирует, что подача будет выполнена без задержек и штрафных санкций.

4. Подписание и отправка декларации

4.1. Использование КЭП для подписания документа

Для подачи налоговой декларации ИП на УСН в электронном виде через портал Госуслуг необходимо использовать квалифицированную электронную подпись (КЭП). КЭП гарантирует юридическую силу отправляемого документа и исключает возможность его изменения после подписания.

Получите КЭП – обратитесь в аккредитованный центр выдачи сертификатов, пройдите идентификацию и получите сертификат в виде USB‑токена, смарт‑карты или файла.
Установите программное обеспечение – загрузите и установите драйверы и клиентское приложение, предоставленные центром выдачи КЭП. Убедитесь, что система распознаёт ваш токен или файл сертификата.
Зарегистрируйтесь на портале Госуслуг – если учётная запись ещё не создана, пройдите регистрацию, подтвердите личность и привяжите к ней ИНН.
Откройте сервис подачи декларации – в личном кабинете выберите раздел «Налоги», найдите форму декларации по УСН за нужный период и загрузите подготовленный файл декларации (обычно в формате XML).
Подпишите документ – при загрузке будет предложено выбрать способ подписи. Выберите «Квалифицированная электронная подпись», укажите путь к сертификату (токен или файл) и введите PIN‑код. Система автоматически сформирует криптографический отпечаток и прикрепит его к декларации.
Проверьте подпись – после подписи система отобразит статус «Подписано». При необходимости просмотрите детали подписи, чтобы убедиться в её корректности.
Отправьте декларацию – нажмите кнопку «Отправить». Портал зафиксирует дату и время подачи, а также присвоит уникальный номер заявки. Сохраните подтверждающий документ (PDF‑отчёт) для собственного архива.
Контролируйте статус – в личном кабинете можно отслеживать статус обработки декларации, получать уведомления о возможных ошибках и проверять, получено ли подтверждение о принятии в налоговую инспекцию.

Эти действия позволяют полностью автоматизировать процесс подачи декларации, исключить бумажный документооборот и обеспечить надёжную юридическую защиту благодаря использованию КЭП.

4.2. Отправка декларации в ФНС

Для отправки декларации в ФНС необходимо выполнить несколько последовательных действий, каждое из которых гарантирует корректную передачу данных и подтверждение их получения налоговым органом.

Сначала подготовьте электронный файл декларации в формате XML или PDF, полученный после заполнения формы в личном кабинете портала Госуслуги. Убедитесь, что в документе указаны все обязательные реквизиты: ИНН, ОГРНИП, период отчётности, выбранный режим УСН и суммы доходов/расходов. При необходимости проверьте расчёты с помощью встроенного калькулятора, чтобы избежать ошибок в налоговой базе.

Далее зайдите в раздел «Налоги» → «Декларации и отчёты» → «Отправка декларации». Выберите нужный вид декларации (Декларация 3‑НДФЛ, Декларация 4‑НДФЛ и т.д.) и укажите налоговый период. На экране появится окно загрузки файла – нажмите кнопку «Выбрать файл», укажите подготовленный документ и подтвердите загрузку.

После загрузки система предложит электронную подпись. Вставьте свою квалифицированную электронную подпись (КЭП) через токен, смарт‑карту или мобильный сертификат. Подтвердите подпись, после чего система выполнит проверку целостности и соответствия подписи документу.

Если проверка прошла успешно, появится кнопка «Отправить». Нажмите её – система сформирует запрос к ФНС, передаст декларацию и сразу отобразит статус «Отправлено». Сохраните полученный контрольный номер и PDF‑копию подтверждения, которые служат доказательством сдачи декларации.

В случае возникновения ошибок система выдаст сообщение с указанием причины (например, некорректный формат файла или несоответствие подписи). Исправьте замеченные недочёты и повторите процесс отправки.

Кратко о ключевых шагах:

Подготовка и проверка файла декларации.
Загрузка документа в личный кабинет Госуслуг.
Применение квалифицированной электронной подписи.
Отправка и получение подтверждения с контрольным номером.

Эти действия позволяют полностью выполнить процедуру отправки декларации в ФНС без посещения налоговой инспекции, экономя время и гарантируя документальное подтверждение выполнения обязательств.

4.3. Получение подтверждения об отправке

После загрузки декларации система автоматически формирует электронный акт отправки. На экране появляется уведомление о том, что документ успешно принят, и рядом отображается уникальный номер заявки. Сохраните его — это ваш основной идентификатор в случае вопросов со стороны налоговой службы.

Далее необходимо получить официальное подтверждение. Для этого нажмите кнопку «Скачать подтверждение». В открывшемся окне будет предложено выбрать формат: PDF или XML. PDF‑файл содержит подпись ФНС, дату и время отправки, а также QR‑код, который позволяет быстро проверить статус декларации в личном кабинете. Скачанный документ следует распечатать и хранить вместе с другими бухгалтерскими бумагами.

Если требуется отправить подтверждение в бухгалтерскую фирму или другому контрагенту, используйте кнопку «Отправить по e‑mail». В письме будет вложен тот же PDF‑файл и краткое сообщение с указанием номера заявки. Электронная почта сохраняет все метаданные, что упрощает дальнейший аудит.

Не забывайте проверять статус заявки в личном кабинете. На странице «Мои обращения» будет отображаться текущий статус: «Принято», «На проверке», «Одобрено» или «Требуется доработать». При изменении статуса система отправит push‑уведомление на ваш смартфон и сообщение на привязанную электронную почту.

В случае возникновения ошибок система выдаст подробный список замечаний. После их устранения загрузите исправленную декларацию и повторите процесс получения подтверждения. Каждый новый акт отправки будет иметь собственный номер, что позволяет вести прозрачный учет всех попыток подачи.

Таким образом, получив подтверждение об отправке, вы гарантируете юридическую силу своей декларации и можете уверенно переходить к следующему этапу налогового отчётного периода.

Отслеживание статуса и возможные действия после подачи

1. Проверка статуса декларации

1.1. В личном кабинете на портале Госуслуг

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуг, используя подтверждённый логин и пароль. После авторизации откройте раздел «Мои услуги» и найдите пункт «Налоговая декларация ИП». Нажмите кнопку «Оформить декларацию», система автоматически подставит сведения о вашем ИП и выбранной системе налогообложения (УСН).

Проверьте реквизиты: ИНН, ОКВЭД, период отчётности. При необходимости исправьте данные, используя кнопку «Редактировать».
Заполните обязательные поля формы: доходы, расходы (если применимо), налоговую базу. При вводе цифр используйте только цифры без пробелов, разделяя разряды точкой.
Прикрепите необходимые документы: выписки из банковских счетов, подтверждения расходов, справки о полученных доходах. Для загрузки файлов нажмите «Добавить файл» и выберите подготовленные документы в формате PDF или JPG.
После заполнения всех полей нажмите «Сохранить черновик», чтобы убедиться, что информация сохранена. Затем выберите «Отправить декларацию». Портал проверит данные на наличие ошибок; при обнаружении несоответствий появятся подсказки, которые следует исправить.

После успешной отправки вы получите электронную подпись заявления и подтверждение в виде PDF‑документа. Сохраните этот файл – он будет служить доказательством подачи декларации. При необходимости скачайте квитанцию об уплате налога: в личном кабинете появится ссылка «Скачать квитанцию», где указана сумма налога, срок оплаты и реквизиты банка.

Если возникнут вопросы, обратитесь к онлайн‑поддержке на портале или к справочному разделу «Помощь при заполнении декларации». Все действия выполняются в режиме онлайн, без необходимости посещать налоговую инспекцию.

1.2. В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС

Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС — это ваш персональный центр управления налоговыми обязательствами. После регистрации и подтверждения личности в системе вы получаете мгновенный доступ к полному набору сервисов, необходимых для подготовки и подачи декларации по УСН. В кабинете отображаются актуальные сведения о статусе ИП, сроки сдачи отчетности, а также все формы, которые можно заполнить онлайн.

Для подачи налоговой декларации вам достаточно выполнить несколько простых действий:

Войдите в личный кабинет – используйте логин и пароль, полученные при регистрации, либо авторизуйтесь через Госуслуги.
Перейдите в раздел «Отчетность» – здесь находятся все формы, связанные с УСН, включая декларацию 110.УН.
Выберите нужный период – укажите год, за который подается декларация, и подтвердите выбор.
Заполните форму – система предлагает автоматически подтягивать данные из бухгалтерского учета, но вы можете ввести их вручную. Все поля помечены обязательными, и подсказки помогают избежать ошибок.
Проверьте расчеты – при помощи встроенного калькулятора система проверит правильность сумм налоговой базы и начисленного налога.
Подтвердите и подпишите – после проверки нажмите кнопку «Отправить», а затем подтвердите электронную подпись (ЭЦП) или используйте сервис “Квалифицированная электронная подпись” через Госуслуги.
Получите подтверждение – в кабинете появится статус «Подано», а также PDF‑копия подписанной декларации, которую можно сохранить.

Все операции происходят в режиме онлайн, без необходимости посещать налоговую инспекцию. Система фиксирует каждый ваш шаг, что позволяет в любой момент вернуться к заполненной форме, исправить данные и повторно отправить документ. Благодаря личному кабинету ФНС вы контролируете процесс сдачи декларации, экономите время и исключаете риски, связанные с бумажной документацией.

2. Действия в случае обнаружения ошибок или отказа

2.1. Исправление ошибок

При работе с онлайн‑сервисом подачи налоговой декларации ИП на УСН часто возникают типичные ошибки, которые легко устраняются, если следовать проверенному алгоритму. Прежде всего, убедитесь, что все поля формы заполнены корректно: название организации, ИНН, ОКВЭД, период отчётности и суммы доходов/расходов. Ошибки в этих данных приводят к блокировке отправки.

Если система отклонила декларацию, выполните следующие действия:

Проверьте сообщения об ошибках – портал выводит конкретные указания (например, «не заполнено поле «Сумма дохода»»). Их следует исправить в первую очередь.
Сверьте данные с бухгалтерскими документами – иногда расхождения возникают из‑за неверного расчёта налоговой базы. Перепроверьте расчётные листы, счета‑фактуры и первичные документы.
Обновите версии файлов – если к декларации прикрепляются отчётные файлы, убедитесь, что они находятся в поддерживаемом формате (PDF, XLSX) и не превышают лимит размера.
Очистите кэш браузера – часто старые данные сохраняются в кэше и приводят к конфликтам при повторной отправке формы.
Повторно загрузите декларацию – после исправления всех замечаний сохраните изменения и нажмите кнопку «Отправить». Система должна подтвердить успешную регистрацию.

В случае повторного отказа обратитесь к справочному разделу портала: там указаны типовые причины отклонения и рекомендации по их устранению. Если проблема остаётся нерешённой, свяжитесь с горячей линией поддержки Госуслуг – оператор поможет уточнить детали и предложит конкретные шаги по исправлению.

Помните, что своевременное исправление ошибок гарантирует отсутствие штрафных санкций и сохраняет чистую налоговую историю вашего ИП. Регулярно проверяйте полученные уведомления, чтобы вовремя реагировать на любые замечания.

2.2. Повторная подача декларации

Повторная подача декларации необходима, когда первая отправка была отклонена, выявлены ошибки или в декларации появились новые данные. Сначала необходимо зайти в личный кабинет на портале Госуслуг. После авторизации выберите раздел «Мой бизнес», затем пункт «Налоговые декларации», где будет отображён список уже отправленных документов.

Откройте декларацию, помеченную статусом «Отклонено» или «Требуется исправление».
Нажмите кнопку «Редактировать». Появится форма, в которой можно исправить неверные реквизиты, добавить недостающие суммы и загрузить корректные файлы.
Проверьте каждое поле: ИНН, ОКВЭД, период отчётности, суммы доходов и расходов. Ошибки в этих данных часто становятся причиной отказа.
Сохраните изменения и нажмите «Отправить повторно». Система автоматически генерирует новый номер подачи, а старый статус сохраняется в истории.

После повторной отправки следует контролировать статус декларации в течение 24‑48 часов. Если система снова выдаёт замечание, повторите процесс исправления, не откладывая, чтобы избежать штрафов за просрочку. При необходимости можно воспользоваться онлайн‑чатом поддержки на портале или позвонить в налоговую инспекцию, указав номер повторной подачи.

Важно помнить, что каждый новый запрос требует полной проверки всех данных, потому что любые несоответствия сразу приводят к повторному отклонению. Соблюдая порядок действий, вы гарантируете своевременную и корректную сдачу декларации без лишних задержек.