Как подать декларацию УСН через портал Госуслуг

Подготовка к подаче декларации УСН

Необходимые документы и данные

Реквизиты организации или ИП

Для подачи декларации УСН через портал Госуслуги обязательным условием является корректное указание реквизитов организации или индивидуального предпринимателя. Ошибки в полях приводят к отказу в приёме и необходимости повторной отправки.

Необходимо ввести следующие данные:

«Наименование» (полное официальное название);
«ИНН» (идентификационный номер налогоплательщика);
«ОГРН» (для юридических лиц) либо «ОГРНИП» (для ИП);
«КПП» (только для организаций, облагаемых НДС);
«Юридический адрес» (адрес, указанный в учредительных документах);
«Почтовый адрес» (если отличается от юридического);
«Контактный телефон»;
«Электронная почта» (активный адрес, используемый в системе Госуслуг).

Для индивидуального предпринимателя дополнительно требуется:

«Свидетельство о регистрации» (номер и дата выдачи);
«Дата начала деятельности» (если отличается от даты регистрации).

Все поля заполняются в электронных формах портала. После ввода данных система автоматически проверяет их на соответствие базе ФНС. При отсутствии конфликтов декларация готова к подписи электронной подписью и отправке.

Данные о доходах и расходах

При подаче декларации по упрощённой системе налогообложения через сервис государственных услуг необходимо ввести полные сведения о финансовой активности за отчётный период.

В разделе «доходы» указываются:

суммарный объём выручки от реализации продукции, работ или услуг;
поступления от сдачи в аренду;
иные поступления, подлежащие налогообложению по выбранному режиму.

В разделе «расходы» фиксируются:

затраты на закупку сырья, материалов и комплектующих;
расходы на оплату услуг сторонних организаций;
расходы на аренду, коммунальные услуги, транспорт;
амортизацию основных средств;
иные расходы, подтверждённые документами и допустимые в рамках выбранного режима.

Для ввода данных система предлагает таблицы, где каждая статья заполняется отдельным полем. После заполнения необходимо загрузить сканы подтверждающих документов (акт, счёт‑фактура, договор).

После отправки декларации автоматический контроль проверяет соответствие сумм, наличие обязательных реквизитов и корректность форматов файлов. При обнаружении несоответствий система выдаёт сообщение об ошибке, требующее исправления до завершения подачи.

Тщательная проверка введённых «доходов» и «расходов» гарантирует безошибочное формирование налоговой отчётности и предотвращает отклонение заявки.

Пароль и логин от портала Госуслуг

Для доступа к сервису подачи декларации УСН необходимы корректные учётные данные: логин и пароль, которые привязываются к личному кабинету на портале Госуслуг.

Логин формируется из одного из следующих идентификаторов, указанных при регистрации:

телефонный номер, указанный в личном профиле;
адрес электронной почты, подтверждённый в системе;
номер СНИЛС, привязанный к учетной записи.

Пароль создаётся пользователем с соблюдением обязательных требований:

минимум 8 символов;
наличие букв разных регистров, цифр и одного специального знака;
отсутствие последовательных символов клавиатуры и личных данных (дата рождения, ФИО).

При утере пароля следует воспользоваться функцией восстановления:

на странице входа нажать кнопку «Восстановить пароль»;
ввести зарегистрированный логин;
подтвердить личность через смс‑код или электронную почту;
задать новый пароль, отвечающий требованиям безопасности.

Для защиты учётных данных рекомендуется:

менять пароль не реже 90 дней;
использовать уникальный пароль, не повторяемый в других сервисах;
включить двухфакторную аутентификацию в личном кабинете;
хранить пароль в надёжном менеджере паролей, а не в открытом виде.

Точность ввода логина и пароля гарантирует беспрепятственный доступ к разделу подачи деклараций, ускоряя процесс оформления налоговых обязательств.

Проверка статуса учетной записи на Госуслугах

Подтверждение личности

Подтверждение личности - обязательный этап при оформлении декларации УСН в онлайн‑сервисе государственных услуг. Без подтверждения система не допускает отправку налоговой отчетности.

Для подтверждения требуются следующие документы:

паспорт гражданина РФ (скан или фото);
ИНН, указанный в декларации;
справка о регистрации по месту жительства (при необходимости).

Процедура в «Госуслугах» выглядит так:

войти в «Личный кабинет»;
выбрать раздел «Налоговые услуги» → «Декларация УСН»;
нажать кнопку «Подтвердить личность»;
загрузить сканы требуемых документов;
подтвердить загрузку кодом из SMS‑сообщения, отправленного на привязанный номер телефона.

Кроме загрузки документов, система поддерживает альтернативные способы подтверждения:

подтверждение через видеосвязь с оператором;
использование электронной подписи, зарегистрированной в ФНС.

После успешного завершения проверки статус в «Личном кабинете» меняется на «Личность подтверждена». На этом этапе можно отправлять декларацию УСН без дальнейших ограничений.

Электронная подпись (при необходимости)

Электронная подпись (ЭП) - ключевой элемент при онлайн‑передаче УСН‑декларации через сервис Госуслуг. Ее использование требуется в ситуациях, когда налоговый орган требует подтверждения подлинности данных, например, при подаче декларации от имени юридического лица или при работе с документами, содержащими реквизиты, подлежащие обязательному заверению.

Для оформления ЭП следует выполнить несколько последовательных действий:

Зарегистрировать профиль в системе «Госуслуги», указав личные данные и подтверждая их через телефон или банковскую карту.
Выбрать провайдера, предоставляющего услуги квалифицированной подписи, и пройти процедуру получения сертификата.
Сохранить сертификат в безопасном месте, подключив его к браузеру или специальному приложению.
При заполнении УСН‑декларации активировать функцию «Подписать документ» и выбрать полученную ЭП.

Если декларация подается от физического лица‑предпринимателя, а налоговая инспекция не требует обязательного заверения, подпись может быть опущена. В остальных случаях отсутствие ЭП приводит к отказу в принятии декларации и необходимости повторной подачи.

Контрольные точки:

Проверка требований инспекции к использованию ЭП - информация доступна в личном кабинете.
Своевременная актуализация сертификата - срок действия ограничен, продление необходимо за 30 дней до истечения.
Тестовое подписание пробного документа - позволяет убедиться в корректной работе сертификата перед отправкой основной декларации.

Эффективное применение электронной подписи устраняет задержки, повышает безопасность передачи налоговых данных и обеспечивает соответствие законодательным требованиям.

Пошаговая инструкция по подаче декларации УСН

Вход на портал Госуслуг

Авторизация

«Авторизация» - первая обязательная операция при работе с онлайн‑сервисом подачи УСН‑декларации. На этапе входа система проверяет учетные данные пользователя, сопоставляя их с данными, хранящимися в единой государственной информационной базе. После успешного подтверждения пользователь получает доступ к личному кабинету, где доступны формы деклараций, справочники и инструменты проверки.

Для выполнения «Авторизации» необходимо:

Открыть портал государственных услуг в браузере.
Ввести логин (обычно телефон или адрес электронной почты) и пароль, указанные при регистрации.
При первом входе подтвердить личность с помощью одноразового кода, полученного СМС или в мобильном приложении «Госуслуги».
При необходимости включить двухфакторную аутентификацию, указав резервный номер телефона или почтовый ящик.
После подтверждения система перенаправит в личный кабинет, где доступна функция подачи декларации.

Частые ошибки при «Авторизации»: ввод неверного кода, использование устаревшего пароля, отсутствие привязки мобильного номера к аккаунту. Корректировка данных в личном профиле устраняет препятствия и обеспечивает беспрепятственный доступ к сервису подачи налоговой декларации.

Переход к разделу «Услуги для бизнеса»

Поиск услуги «Подача налоговой декларации»

Для начала работы необходимо открыть портал Госуслуги в веб‑браузере. После загрузки главной страницы в верхнем правом углу расположена строка поиска. В этой строке вводится название услуги «Подача налоговой декларации» без дополнительных слов. Система мгновенно отображает список совпадений; в нём выбирается соответствующий пункт, относящийся к упрощённой системе налогообложения.

Дальнейшие действия упрощаются стандартным набором шагов:

Нажать кнопку «Перейти к услуге» рядом с выбранным элементом списка.
Подтвердить согласие с условиями предоставления услуги, отметив соответствующее поле.
Заполнить обязательные поля формы: ИНН, период отчётности, сведения о доходах и расходах.
При необходимости загрузить сканы подтверждающих документов через кнопку «Добавить файл».
Проверить введённые данные, используя функцию предварительного просмотра.
Отправить заполненную декларацию, нажав кнопку «Подать заявление».

После отправки система выдаёт подтверждение о приёме заявления и номер заявки, который сохраняется в личном кабинете для последующего отслеживания статуса.

Заполнение формы декларации УСН

Выбор налогового периода

Выбор налогового периода - первый шаг в подготовке декларации УСН через портал Госуслуг. Налоговый период может быть календарным годом или кварталом, в зависимости от выбранного режима налогообложения и требований налоговой инспекции.

Для корректного выбора необходимо:

Уточнить в учётных документах, какой период указан в учётной политике организации;
Проверить, не изменяется ли период в текущем налоговом году (изменения допускаются только в начале года);
Убедиться, что в личном кабинете на Госуслугах в разделе «Декларации» доступна опция выбора нужного периода.

После определения периода следует:

Войти в личный кабинет на портале;
Открыть форму подачи декларации УСН;
В поле «Налоговый период» выбрать соответствующий вариант из выпадающего списка;
Подтвердить выбор и перейти к заполнению остальных разделов декларации.

Выбор неверного периода приводит к отклонению заявки и необходимости повторной подачи. Поэтому точность при указании периода критична для успешного завершения процедуры.

Внесение данных о доходах и расходах

Для подачи декларации по упрощённой системе налогообложения через сервис Госуслуг первым шагом является вход в личный кабинет и переход в раздел «Декларации». После выбора налоговой формы открывается форма ввода финансовых показателей.

Ввод данных о доходах требует указания:

календарного периода;
суммарного объёма выручки за отчётный период;
источников поступления (основная деятельность, прочие операции).

Каждая строка заполняется без пропусков, цифры вводятся без пробелов и символов-разделителей, кроме запятой для десятичных дробей.

Ввод расходов подразумевает перечисление всех затрат, включаемых в налоговый вычет. Необходимо указать:

тип расхода (закупка материалов, аренда, коммунальные услуги и тому подобное.);
сумму расходов за каждый месяц;
документальное подтверждение (номер и дату счета‑фактуры).

После заполнения всех полей система проверяет корректность введённых цифр и выдаёт сообщение об успешном сохранении. Финальный шаг - отправка декларации кнопкой «Подать», после чего появляется подтверждающий документ в личном кабинете.

Расчет суммы налога

Для расчета суммы налога по упрощённой системе необходимо определить базу налогообложения, применить соответствующую ставку и учесть возможные вычеты.

Шаг 1 - Установить базу:

• при объекте «доходы» - общий объём полученных доходов;

• при объекте «доходы минус расходы» - разница между доходами и подтверждёнными расходами.
Шаг 2 - Применить ставку:

• 6 % от доходов;

• 15 % от разницы доходов и расходов. Ставка фиксирована для выбранного объекта.
Шаг 3 - Вычесть налоговые льготы (например, вычет за обучение, медицинские расходы), если они предусмотрены.
Шаг 4 - Округлить полученную величину до целого рубля.

Полученная сумма вводится в форму декларации на портале государственных услуг. После ввода система автоматически проверит соответствие данных и сформирует окончательный расчёт налога.

Прикрепление подтверждающих документов

Сканирование и загрузка

Сканирование и загрузка документов - ключевой этап электронного оформления УСН. Качество изображения напрямую влияет на успешную проверку сведений налоговой службы.

Требования к файлам: формат - «PDF», «JPG», «JPEG», «PNG»; максимальный размер - не более 5 МБ; разрешение - минимум 300 dpi; все страницы должны быть полностью видимы, без обрезки и теней. При сканировании рекомендуется использовать автоматический режим подачи листов, установить черно‑белый режим только при наличии текста, а при работе с цветными документами - цветный режим.

Процесс сканирования: разместить оригинал на стекле сканера, убедиться в отсутствии посторонних предметов; при использовании мобильного приложения включить функцию автоматической коррекции перспективы; после завершения сканирования просмотреть результат, при необходимости отрегулировать контраст и яркость, сохранить файл в требуемом формате.

Загрузка в системе Госуслуг: после входа в личный кабинет открыть раздел «Подать декларацию УСН», выбрать пункт «Прикрепить документы», нажать кнопку «Загрузить файл», указать путь к подготовленному документу, подтвердить загрузку. Система проверит соответствие формата и размера, после чего отобразит статус «Файл загружен».

Типичные ошибки: загрузка файлов с неподдерживаемым расширением, превышение лимита размера, сканирование с низким разрешением, наличие пустых полей. Исправление происходит путем повторного сканирования с корректными настройками и повторной загрузки.

Точное соблюдение указанных параметров гарантирует быстрое принятие декларации без запросов дополнительных материалов.

Проверка и отправка декларации

Предварительный просмотр

«Предварительный просмотр» - инструмент, позволяющий увидеть заполненную декларацию УСН в окончательном виде до её отправки через сервис Госуслуги.

Он отображает все введённые данные: сведения о доходах, расходах, налоговых вычетах, реквизиты организации. При просмотре можно сразу обнаружить неточности, опечатки или пропущенные поля.

Для использования функции необходимо выполнить следующие действия:

После ввода всех обязательных сведений перейти к разделу «Проверка».
Нажать кнопку «Предварительный просмотр».
Оценить визуальное представление декларации, сверив цифры с исходными документами.
При необходимости вернуться к редактированию, исправить ошибки и повторить просмотр.

После подтверждения корректности отображаемой версии декларация готова к отправке. Функция обеспечивает контроль качества данных и снижает риск отклонения заявления.

Подтверждение отправки электронной подписью

Подтверждение отправки декларации УСН при помощи электронной подписи гарантирует юридическую силу заявки и фиксирует факт её передачи в налоговый орган. После загрузки документа система автоматически формирует электронный акт отправки, который подписывается с помощью установленного сертификата.

Откройте личный кабинет на портале государственных услуг.
Перейдите в раздел «Декларации» → «УСН», выберите подготовленную декларацию.
Нажмите кнопку «Подписать и отправить».
В появившемся окне подтвердите использование сертификата, введите PIN‑код.
Дождитесь сообщения о успешной подписи; система отобразит статус «Отправлено».
Сохраните сгенерированный PDF‑документ с отметкой «Электронная подпись подтверждена», он будет доступен в разделе «История отправок».

Проверка подтверждения возможна в личном кабинете: откройте запись о конкретной декларации, убедитесь в наличии статуса «Подписано» и ссылки на подтверждающий файл. При отсутствии статуса необходимо повторить процесс подписи, убедившись в актуальности сертификата.

Возможные проблемы и их решения

Ошибки при заполнении декларации

Что делать, если допущена ошибка

При обнаружении ошибки в отправленной УСН‑декларации необходимо действовать без промедления.

Откройте личный кабинет на портале государственных услуг.
Перейдите в раздел «Мои декларации».
Выберите нужную декларацию и нажмите кнопку «Корректировать».
Внесите исправления в отмечённые поля.
Сохраните изменения и отправьте декларацию повторно.

Если система не допускает корректировку, используйте функцию «Отзыв декларации» и подайте новую с правильными данными.

Для подтверждения исправлений подготовьте скан или фото оригинала документа, где указана правильная информация, и загрузите его в приложении к декларации.

В случае возникновения технических проблем обратитесь в службу поддержки портала через форму обратной связи или по телефону, указанный в справочном разделе.

После повторной подачи проверьте статус заявки: при статусе «Принята» ошибка считается устранённой. Если статус «Отклонена», изучите указанные причины и повторите корректировку.

Подача корректирующей декларации

Подача корректирующей декларации - необходимый процесс исправления ошибок, допущенных при первичном отчете по упрощённой системе налогообложения.

Для отправки корректирующей декларации через портал Госуслуг выполните следующие действия:

Войдите в личный кабинет, используя подтверждённые учетные данные.
Перейдите в раздел «Налоги», выберите пункт «Упрощённая система налогообложения».
Нажмите кнопку «Создать корректирующую декларацию».
Укажите период, в котором требуется исправление, и внесите корректные данные в соответствующие поля.
Прикрепите подтверждающие документы (акт сверки, выписку из бухгалтерской программы и другое.).
Проверьте заполненные сведения с помощью функции предварительного расчёта.
Отправьте декларацию, подтвердив действие электронной подписью.

После отправки система формирует электронный акт приёма‑проверки. Своевременно проверьте статус в личном кабинете: при необходимости уточните недостающие сведения, используя функцию «Запросить уточнение».

Завершение процесса подтверждается получением уведомления о принятии корректирующей декларации в информационной системе. При соблюдении указанных шагов исправление налоговых данных производится без задержек и дополнительных обращений в налоговый орган.

Технические неполадки на портале Госуслуг

Обращение в службу поддержки

Обращение в службу поддержки становится необходимым, если при заполнении декларации УСН через портал Госуслуг возникли технические сбои, ошибки валидации или вопросы по подтверждению данных.

Для связи доступны несколько каналов:

персональный кабинет - раздел «Помощь» содержит форму обратной связи;
телефон горячей линии - номер указанный внизу страницы «Контакты»;
онлайн‑чат - кнопка «Чат с оператором» появляется после входа в систему;
электронная почта - адрес [email protected].

Перед отправкой запроса следует собрать обязательную информацию:

ФИО, ИНН, номер личного кабинета;
точное описание проблемы, включая шаги, после которых возникла ошибка;
скриншоты экрана, если они иллюстрируют сбой;
номер сообщения об ошибке, отображаемый в системе.

Процедура обращения:

открыть форму обратной связи в личном кабинете;
заполнить поля «Контактные данные», «Тема обращения» и «Содержание запроса»;
прикрепить подготовленные файлы;
нажать кнопку «Отправить», после чего система выдаст номер заявки «№ XXXXX».

Полученный номер следует сохранять: по нему можно отслеживать статус обращения в личном кабинете или уточнять детали по телефону. Ответ от службы поддержки обычно поступает в течение 24 часов, при необходимости предоставляются инструкции по исправлению ошибки или дальнейшие действия.

Альтернативные способы подачи декларации

Для подачи декларации по упрощённой системе налогообложения существует несколько вариантов, не требующих использования портала Госуслуг.

Подача через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России. Доступ к кабинету осуществляется по логину и паролю, после чего форма декларации заполняется онлайн и отправляется в автоматическом режиме.
Обращение в многофункциональный центр (МФЦ). Сотрудники центра принимают заполненный документ в бумажном виде, проверяют его и передают в налоговый орган.
Передача декларации через электронную почту налоговой инспекции. Требуется согласовать адрес электронной почты с инспектором, после чего отправить сканированную копию декларации.
Использование мобильного приложения ФНС «Личный кабинет». Приложение поддерживает заполнение и отправку декларации непосредственно со смартфона.
Подача через банковскую систему с функцией «Электронный документооборот». Банки‑партнёры позволяют загрузить документ в защищённом канале, после чего он автоматически поступает в налоговый орган.

Контроль статуса поданной декларации

Проверка в личном кабинете на Госуслугах

Отслеживание этапов рассмотрения

После отправки декларации УСН на портале Госуслуг система сразу фиксирует заявку и присваивает ей уникальный номер. Этот номер отображается в личном кабинете и служит ключом для последующего контроля.

Для отслеживания статуса необходимо выполнить следующие действия:

Открыть раздел «Мои услуги» в личном кабинете.
Выбрать пункт «Декларации УСН» и найти запись по номеру заявки.
Нажать кнопку «Показать статус», где будет указано одно из состояний:
- «Принята» - заявка зарегистрирована в системе.
- «На проверке» - документ передан в налоговый орган.
- «Одобрена» - декларация принята, налоговые обязательства рассчитаны.
- «Отклонена» - указаны причины отказа, требуется исправление.

При переходе в состояние «На проверке» в личном кабинете появляется ссылка на протокол проверки. В случае отклонения система генерирует сообщение с перечнем недочётов; их необходимо устранить и повторно отправить заявку.

Для получения уведомлений о смене статуса можно включить опцию «SMS‑оповещение» или подписаться на электронную рассылку в настройках профиля. Все изменения фиксируются в журнале действий, доступном по ссылке «История операций».

Регулярный просмотр этих разделов обеспечивает полную прозрачность процесса и своевременное реагирование на запросы налоговых органов.

Получение уведомления от ФНС

После отправки декларации УСН через портал Госуслуг Федеральная налоговая служба формирует электронное «Уведомление от ФНС». Это сообщение фиксирует результат проверки и указывает дальнейшие действия.

Для получения уведомления выполните последовательность действий:

Войдите в личный кабинет на Госуслугах.
Откройте раздел «Мои услуги».
Выберите пункт «Уведомления».
Найдите запись с темой «Уведомление от ФНС» и скачайте приложенный PDF‑файл.

Содержание уведомления включает:

статус проверки (принята, отклонена, требуется уточнение);
указание даты и времени завершения проверки;
при необходимости - перечень замечаний и срок их исправления;
реквизиты для оплаты налога, если декларация одобрена.

Действия после получения уведомления:

При статусе «принята» - произведите оплату в указанный срок;
При статусе «требуется уточнение» - внесите исправления в декларацию и повторно отправьте её через портал;
При статусе «отклонена» - изучите причины отклонения и подготовьте корректирующую декларацию.

Все операции выполняются в онлайн‑режиме, без обращения в налоговую инспекцию. Регулярный мониторинг раздела «Уведомления» гарантирует своевременное реагирование на сообщения ФНС.