Как подать декларацию по УСН через Госуслуги для ИП

Необходимые документы и данные

Данные ИП

Для подачи декларации по упрощённой системе налогообложения через портал Госуслуги необходимо точно указать сведения о предприятии. Ошибки в этих данных приводят к отказу в приёме декларации и дополнительным проверкам.

Требуемые сведения о индивидуальном предпринимателе:

ИНН (идентификационный номер налогоплательщика);
ОГРНИП (основной государственный регистрационный номер);
Полное юридическое название (ФИО в порядке, указанном в учредительных документах);
Почтовый адрес регистрации;
Фактический адрес места осуществления деятельности (если отличается от регистрационного);
Контактный телефон и адрес электронной почты;
Банковские реквизиты (номер расчётного счёта, БИК, название банка);
Сведения о применяемой системе налогообложения (УСН «доходы» или «доходы минус расходы»);
Период, за который подаётся декларация (квартал или год).

Каждый пункт вводится в соответствующее поле формы на сайте Госуслуги. После ввода система автоматически проверяет корректность данных, сравнивая их с официальными реестрами. При обнаружении несоответствия необходимо исправить запись в личном кабинете ФНС или в ЕГРИП, а затем повторить отправку декларации.

Только при полном и точном заполнении всех пунктов система принимает декларацию, формирует подтверждение о приёме и позволяет загрузить электронную подпись для заверения документа. После подтверждения декларация считается поданной, и дальнейшие налоговые расчёты выполняются автоматически.

Финансовые показатели

При оформлении отчёта по упрощённой системе налогообложения через портал Госуслуги индивидуальный предприниматель обязан указать несколько ключевых финансовых параметров. От их точности зависит правильность расчёта налога и отсутствие дополнительных проверок.

Выручка - общая сумма доходов за отчётный период; вводится без НДС.
Себестоимость - затраты, непосредственно связанные с получением выручки; учитывается только в случае применения УСН “доходы минус расходы”.
Прибыль - разница между выручкой и себестоимостью (если выбран соответствующий режим); служит базой для расчёта налога 15 %.
Налоговая база - суммарный показатель, подлежащий налогообложению согласно выбранному типу УСН (6 % от доходов или 15 % от прибыли).
Сумма налога - вычисляемая величина, которую необходимо уплатить; вводится в соответствующее поле формы.

Для заполнения этих пунктов используйте бухгалтерские регистры, выписки из банковских счетов и подтверждающие документы (чеки, накладные). Данные вводятся в электронную форму по порядку, каждое поле проверяется системой автоматически; при несоответствиях появляется сообщение об ошибке, требующее корректировки.

Точное указание финансовых показателей обеспечивает корректный расчёт налоговых обязательств, ускоряет процесс подачи декларации и исключает необходимость повторных исправлений.

Электронная подпись

Электронная подпись (ЭЦП) - криптографический инструмент, позволяющий подтвердить подлинность и целостность электронных документов. Для подачи налоговой декларации по упрощённой системе налогообложения через сервис Госуслуги ИП обязано использовать ЭЦП, поскольку без неё система не принимает декларацию.

Для работы с ЭЦП необходимо выполнить несколько обязательных действий:

Приобрести сертификат ЭЦП у аккредитованного удостоверяющего центра; при этом выбирают тип сертификата (для ИП - обычно «для юридических лиц»), указывают ИНН и ОГРНИП.
Установить программное обеспечение, предоставляемое удостоверяющим центром, на компьютер или мобильное устройство; в большинстве случаев это драйвер и приложение для подписи файлов.
Синхронно привязать сертификат к личному кабинету на портале Госуслуги; в настройках профиля указывается путь к файлу сертификата и вводится пароль доступа.

После подготовки ЭЦП процесс подачи декларации выглядит так:

Авторизоваться на Госуслугах под учётной записью ИП.
Перейти в раздел «Налоги» → «Упрощённая система налогообложения» → «Декларация».
Заполнить форму декларации, указав финансовые показатели за отчётный период.
Прикрепить файл декларации (PDF или XML) и нажать кнопку «Подписать документ».
В появившемся окне выбрать установленный сертификат, ввести пароль и подтвердить подпись.
Отправить подписанный документ; система выдаёт подтверждение о приёме и номер заявки.

Ключевые требования к ЭЦП:

Срок действия сертификата не менее 12 месяцев; просроченный сертификат приводит к отклонению декларации.
Пароль к сертификату хранится в отдельном месте; потеря пароля делает подпись недоступной.
Удостоверяющий центр обязан поддерживать актуальность списка отозванных сертификатов; система автоматически проверяет статус перед подписью.

Ошибки, которые часто приводят к отказу в приёме: использование сертификата, выданного на другое юридическое лицо; отсутствие установленного драйвера; ввод неверного пароля несколько раз подряд. Устранение этих проблем гарантирует успешную подачу декларации без дополнительных запросов от налоговой службы.

Порядок действий на портале Госуслуг

Вход в личный кабинет

Для начала работы с декларацией по упрощённой системе налогообложения необходимо открыть личный кабинет на портале Госуслуги.

Перейдите на сайт gosuslugi.ru.
В правом верхнем углу нажмите кнопку «Войти».
Введите ИНН, телефон или адрес электронной почты, указанные при регистрации ИП.
Введите пароль от учетной записи. При первом входе потребуется подтвердить личность через СМС‑код или приложение «Госуслуги».

После успешного входа откройте раздел «Бизнес‑услуги», выберите пункт «Налоги», затем - «Упрощённая система налогообложения». Появится список доступных форм, среди которых - декларация за текущий налоговый период.

Для подачи декларации выполните следующие действия:

Проверьте заполненные реквизиты ИП (название, ОГРНИП, банковские реквизиты).
Введите показатели доходов и расходов за отчётный период в соответствующие поля.
Укажите сумму налога, рассчитанную по ставке УСН.
Прикрепите необходимые подтверждающие документы (квитанции, договоры) в формате PDF или JPG.
Нажмите кнопку «Отправить». Система сгенерирует подтверждающий документ и отправит его на указанный электронный адрес.

Для контроля статуса подачи откройте раздел «Мои заявки». Здесь отображается статус обработки, дата поступления и возможность загрузить дополнительные материалы, если потребуется.

Выход из личного кабинета осуществляется кнопкой «Выйти» в правом верхнем углу. При работе на общественном компьютере обязательно завершайте сеанс, чтобы предотвратить несанкционированный доступ.

Выбор услуги

Для индивидуального предпринимателя портал Госуслуги предоставляет несколько вариантов подачи налоговой декларации по упрощённой системе налогообложения. Выбор зависит от режима налогообложения, периода отчётности и наличия подтверждающих документов.

УСН «доходы»: подходит, если налогообложение рассчитывается только от полученных доходов.
УСН «доходы‑расходы»: требуется, когда учитываются как доходы, так и расходы.
Подача декларации за текущий квартал или год: определяет диапазон дат в форме.
Наличие электронной подписи: обязательна для автоматической отправки без печати.
Предварительная проверка расчётов: рекомендуется, если система предлагает валидацию данных.

Процесс выбора услуги выглядит так:

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуги.
В строке поиска введите «декларация УСН» и откройте список предложенных сервисов.
Оцените названия сервисов по указанным выше критериям; выберите тот, который соответствует вашему режиму налогообложения и периоду отчётности.
Нажмите кнопку «Выбрать» и перейдите к заполнению формы.

После выбора нужного сервиса система автоматически подскажет обязательные поля, проверит корректность введённых данных и предоставит возможность отправить декларацию в один клик. Таким образом, правильный выбор услуги ускоряет процесс подачи и исключает необходимость повторных исправлений.

Заполнение декларации

Для заполнения УСН‑декларации в личном кабинете Госуслуг необходимо выполнить несколько последовательных действий.

Откройте профиль на портале Госуслуг, авторизуйтесь с помощью электронной подписи или кода подтверждения.
В разделе «Налоги» выберите пункт «Упрощённая система налогообложения», затем - «Декларация за выбранный период».
Укажите отчетный период: год и квартал (или месяц) в соответствии с выбранным режимом УСН.
Введите обязательные данные:
- ИНН, ОГРНИП, дата регистрации ИП;
- доход за отчетный период (сумма всех полученных от покупателей и заказчиков сумм);
  -, при необходимости, расходы (для УСН «доходы минус расходы»);
- налоговую базу, рассчитанную автоматически системой после ввода доходов и расходов.
Проверьте корректность сумм, используя встроенную проверку на отсутствие отрицательных значений и несовпадений с ранее введенными данными.
При необходимости загрузите подтверждающие документы (квитанции, счета‑фактуры) в формате PDF или JPG.
Нажмите кнопку «Подтвердить и отправить». Система сформирует электронную подпись, после чего декларация будет передана в налоговую службу.
Сохраните полученный PDF‑файл с подтверждением отправки и номером заявки для последующего контроля.

После отправки декларации проверьте статус в личном кабинете: статус «Принято» указывает на успешную регистрацию, статус «В обработке» - на необходимость ожидания. При возникновении ошибок система сообщит о конкретных полях, требующих корректировки. Выполняйте исправления до повторной отправки.

Выбор вида УСН

Выбор подходящего вида УСН определяет размер налоговой нагрузки и упрощает процесс подачи декларации через портал Госуслуги.

Для ИП доступны два основных режима:

УСН «доходы» - ставка 6 % от всех полученных сумм. Подходит, когда расходы небольшие или их трудно документировать.
УСН «доходы минус расходы» - ставка 15 % от разницы между доходами и подтверждёнными расходами. Выгоден при значительных затратах, которые можно подтвердить бухгалтерскими документами.

Критерии выбора:

Сумма годовых доходов: при доходе выше 150 млн рублей допускается только первый режим.
Доля расходов в структуре затрат: если расходы превышают 40 % от доходов, выгоднее второй режим.
Объём бухгалтерского учёта: второй режим требует более тщательного документирования расходов.
Наличие НДС: при обязательной регистрации по НДС предпочтительнее УСН «доходы», так как расходы по НДС могут быть учтены отдельно.

После определения режима необходимо в личном кабинете Госуслуг указать выбранный тип УСН в разделе «Мой бизнес». Система автоматически подставит соответствующую форму декларации, упростит расчёт налога и подготовит отчёт для сдачи в налоговую.

Правильный выбор вида УСН экономит средства и сокращает время подготовки налоговых документов.

Внесение данных о доходах и расходах

Ввод данных о доходах и расходах в сервисе Госуслуги осуществляется в несколько последовательных действий. Сначала откройте личный кабинет, найдите раздел «Налоговые декларации», выберите форму по упрощённой системе и перейдите к полю «Отчёт о доходах и расходах».

В таблице доходов укажите каждую полученную сумму:

дата поступления;
вид операции (продажа, оказание услуг и тому подобное.);
полученная сумма без НДС.

В разделе расходов введите аналогичные параметры:

дата расхода;
наименование расхода (закупка материалов, аренда, услуги подрядчиков и другое.);
уплаченная сумма.

После заполнения всех строк проверьте, что суммы доходов и расходов соответствуют банковским выпискам и кассовым документам. Нажмите «Сохранить», затем «Отправить на проверку». Система автоматически подсчитает налоговую базу, сформирует декларацию и отправит её в налоговую службу.

Если в процессе ввода возникнут ошибки, система выдаст конкретные сообщения; исправьте указанные поля и повторите отправку. После успешной передачи получите подтверждение в личном кабинете.

Проверка данных

Для подачи декларации по упрощённой системе налогообложения через сервис «Госуслуги» первым шагом является проверка всех вводимых сведений. Ошибки в данных приводят к отказу в приёме декларации и необходимости её повторной отправки.

Проверка обязательна по следующим пунктам:

ИНН и ОГРНИП: сравните с данными, указанными в справках ФНС; убедитесь, что номера введены без пробелов и лишних символов.
Налоговый период: выберите правильный квартал или год, соответствующий выбранному типу УСН.
Доходы: суммируйте все поступления за отчётный период, проверьте соответствие выпискам из банковского счёта.
Расходы (если применяется УСН «доходы минус расходы»): убедитесь, что каждое расходное документальное подтверждение занесено в систему.
Банковские реквизиты получателя возврата (если есть): проверьте номер счёта, БИК и название банка.
Электронная подпись (ЭЦП) или подтверждение через Госуслуги: убедитесь, что сертификат активен и привязан к аккаунту.

После ввода данных система автоматически проверяет их на соответствие формату и наличие обязательных полей. При обнаружении несоответствия появляется сообщение с указанием конкретного поля, которое необходимо скорректировать. Не откладывайте исправление: внесите изменения, сохраните черновик и повторно запустите проверку.

Финальная проверка включает подтверждение правильности всех сумм и подписи. Нажав кнопку «Отправить», вы фиксируете декларацию в официальном реестре. После отправки в личном кабинете появится статус «Принята», который служит доказательством корректного заполнения и сдачи отчётности.

Подписание и отправка декларации

Для отправки декларации по упрощённой системе налогообложения через портал Госуслуги необходимо выполнить несколько чётких действий.

Войдите в личный кабинет на сайте Госуслуги, используя логин и пароль от электронной подписи.
Перейдите в раздел «Налоги», выберите пункт «УСН» и откройте форму декларации за нужный период.
Заполните обязательные поля: доходы, расходы, налоговая база. При вводе данных система проверяет корректность цифр.
Нажмите кнопку «Проверить», убедитесь, что отсутствуют ошибки и предупреждения.
Подтвердите документ электронной подписью. При отсутствии готовой подписи загрузите сертификат в формате .pfx.
Нажмите «Отправить». Система выдаст подтверждение о приёме декларации и номер заявки.

После отправки декларации сохраняйте полученный PDF‑отчёт в личных файлах - он служит доказательством подачи. Любые уточнения можно уточнить в личном кабинете, где отображаются статусы обработки.

Подписание электронной подписью

Подписание электронной подписью (ЭП) является обязательным этапом при отправке УСН‑декларации через портал Госуслуги. ЭП подтверждает личность ИП и гарантирует юридическую силу передаваемых данных.

Для успешного использования ЭП выполните последовательность действий:

Установите на компьютер или мобильное устройство программный модуль работы с ЭП, совместимый с требованиями ФНС.
Импортируйте сертификат в браузер или в приложение Госуслуги, указав пароль к ключу.
Откройте форму подачи декларации, загрузите файл отчёта и нажмите кнопку «Подписать».
При появлении окна ввода пароля введите его и подтвердите подпись.
Проверьте статус отправки в личном кабинете - статус «Отправлено» подтверждает завершённый процесс.

Технические требования к сертификату: действительность не менее года, поддержка алгоритма RSA‑2048, соответствие стандарту PKCS#12. При работе с мобильным приложением необходимо активировать функцию «Электронная подпись» в настройках и убедиться, что устройство имеет доступ к защищённому хранилищу ключей.

Типичные ошибки:

Ошибка «Недействительный сертификат» - проверка даты окончания действия и соответствия требованиям ФНС.
Ошибка «Неправильный пароль» - ввод пароля без опечаток, учёт регистра символов.
Ошибка «Подпись не соответствует документу» - повторная загрузка файла и повторное подписание.

Устранение проблем достигается проверкой актуальности сертификата, правильного ввода пароля и согласования версии браузера с требованиями портала. После успешного подписания декларация считается поданной, и дальнейшие действия (проверка статуса, получение уведомления о приёме) осуществляются автоматически.

Отправка на проверку

После заполнения формы декларации необходимо передать её в службу проверки. Этот этап фиксирует готовность документа к официальному рассмотрению и завершает процесс подачи.

Последовательность действий:

Откройте раздел «Отправка на проверку» в личном кабинете.
Убедитесь, что все обязательные поля заполнены, а прикрепленные файлы соответствуют требованиям (скан‑копии, PDF‑документы).
Нажмите кнопку «Отправить на проверку».
Подтвердите действие в появившемся окне, указав пароль от учетной записи.

Система автоматически проверит декларацию на наличие типовых ошибок: отсутствие подписи, неверный ИНН, несоответствие периода налогообложения. При обнаружении проблем будет сформировано уведомление с указанием конкретных пунктов, требующих исправления. После исправления документ можно отправить повторно.

Успешная отправка приводит к регистрации заявки в реестре проверок. В течение установленного срока (обычно 5 рабочих дней) налоговый орган проверит сведения и вынесет решение. По завершении проверки в личный кабинет поступит статус «Проверка пройдена» или сообщение о необходимости доработки.

Для ускорения процесса рекомендуется:

проверять актуальность контактных данных в профиле;
использовать актуальную версию браузера и стабильное интернет‑соединение;
сохранять копию отправленного документа на локальном устройстве.

Что делать после отправки декларации

Отслеживание статуса заявления

После отправки декларации по упрощённой системе налогообложения в личном кабинете на портале Госуслуги необходимо регулярно проверять её статус, чтобы своевременно реагировать на запросы налоговой службы.

Для контроля статуса заявления выполните следующие действия:

Войдите в личный кабинет на сайте Госуслуги, используя логин и пароль.
Откройте раздел «Мои услуги», найдите пункт «Декларации по УСН».
Выберите конкретную декларацию из списка отправленных документов.
В открывшейся карточке отобразятся текущий статус (например, «На проверке», «Принята», «Требуется уточнение») и дата последнего изменения.
При наличии требований налоговой нажмите кнопку «Просмотреть запрос», изучите детали и загрузите требуемые документы непосредственно в карточку.

Дополнительные способы получения информации:

Электронные уведомления в личном кабинете: при изменении статуса система отправляет сообщение в раздел «Уведомления».
SMS‑сообщения на привязанный номер телефона, если включена соответствующая опция в настройках профиля.
Письма на электронную почту, указанную в личном кабинете, с указанием причины отклонения или запроса дополнительных сведений.

Обычно статус меняется в течение 3-5 рабочих дней после подачи. Если статус остаётся «На проверке» более недели, рекомендуется связаться со службой поддержки через форму обратной связи или позвонить в налоговый центр, указав номер заявления.

Регулярный мониторинг статуса позволяет избежать задержек в подтверждении декларации и своевременно предоставить недостающие сведения.

Исправление ошибок

Подача УСН‑декларации через портал Госуслуги часто сопровождается ошибками ввода данных, неверным выбором периодов или отсутствием обязательных приложений. При обнаружении несоответствия система блокирует отправку и выводит сообщение об ошибке. Немедленно откройте форму в режиме редактирования, исправьте указанные поля и повторно подтвердите отправку.

Для корректировки типовых ошибок выполните следующие действия:

Проверьте соответствие кода ОКВЭД выбранному виду деятельности; при необходимости замените код в разделе «Вид деятельности».
Сверьте даты начала и окончания отчетного периода; даты должны совпадать с календарным кварталом или полугодием, в зависимости от выбранного режима.
Убедитесь, что все обязательные реквизиты (ИНН, ОГРНИП, банковские реквизиты) введены без пробелов и лишних символов.
При необходимости загрузите недостающие подтверждающие документы (квитанции, акты) через кнопку «Добавить файл».
Сохраните изменения и нажмите «Отправить». Если система вновь выдаст ошибку, изучите её текст и повторите проверку соответствующего поля.

После успешного исправления ошибок портал отобразит статус «Отправлено», а в личном кабинете появится подтверждение с номером декларации. При необходимости скачайте копию отчёта для архивирования. Регулярный контроль вводимых данных исключает повторные отклонения и ускоряет процесс подачи.

Получение уведомления об ошибках

При отправке декларации по упрощённой системе налогообложения через портал Госуслуги система автоматически генерирует уведомление, если обнаружены ошибки. Уведомление приходит в личный кабинет и на указанный при регистрации e‑mail. Его содержание указывает на конкретные поля, где данные не соответствуют требованиям.

Для быстрой коррекции выполните следующие действия:

откройте раздел «Мои услуги» → «УСН‑декларация»;
найдите уведомление с пометкой «Ошибка»;
изучите сообщение: в нём указаны тип ошибки (неправильный формат даты, отсутствие обязательного реквизита, превышение лимита) и номер строки формы;
исправьте указанные данные непосредственно в форме;
сохраните изменения и повторно отправьте декларацию;
убедитесь, что после повторной отправки в кабинете появилось подтверждение успешного приёма.

Если ошибка связана с недоступными справочными данными (например, неверный ИНН контрагента), обновите информацию в налоговом кабинете или обратитесь в службу поддержки портала. После исправления система перестаёт генерировать уведомление, и декларация считается принятой.

Подача корректирующей декларации

Для корректировки УСН‑декларации в личном кабинете Госуслуг необходимо выполнить несколько чётких действий.

Войдите в личный кабинет, используя учётные данные ИП.
Перейдите в раздел «Налоги», выберите пункт «Упрощённая система налогообложения».
Откройте список уже поданных деклараций, найдите нужный период и нажмите «Корректировать».
В открывшейся форме укажите исправленные данные: суммы доходов, расходов, налоговую базу, налоговую ставку.
При необходимости приложите пояснительные документы (например, исправленные бухгалтерские отчёты).
Проверьте расчёт налога, убедитесь, что сумма корректировки отображается правильно.
Подтвердите отправку декларации, подпишите электронно и сохраните подтверждающий PDF‑файл.

После отправки система выдаёт номер корректирующей декларации и статус «Отправлено». При возникновении вопросов в статусе «Требуется уточнение» откройте заявку в техподдержку портала.

Важно помнить, что корректирующая декларация может быть подана только в течение трёх лет с даты окончания налогового периода, за который требуется исправление. Несоблюдение срока приводит к невозможности изменить ранее поданные сведения.

Все операции выполняются полностью онлайн, без визита в налоговую инспекцию.

Хранение подтверждающих документов

При подготовке налоговой декларации на упрощённой системе налогообложения через портал Госуслуги необходимо обеспечить надёжное хранение всех подтверждающих документов. Документы должны быть доступны в течение установленного законодательством срока - пять лет со дня подачи декларации.

Для удобства и соответствия требованиям ФНС рекомендуется вести как электронный, так и бумажный архив:

Электронный архив: сохраняйте сканы или оригиналы в PDF‑формате, упорядочивая их по дате и типу (квитанции, договоры, накладные, выписки из банковских счетов). Загрузите файлы в личный кабинет на Госуслугах либо в корпоративную облачную папку с резервным копированием.
Бумажный архив: храните оригиналы в закрытом шкафу, маркируя папки тем же способом, что и электронные файлы. Обеспечьте защиту от влаги, пыли и несанкционированного доступа.

Контроль за целостностью документов осуществляется регулярной проверкой контрольных сумм файлов и пересчётом бумажных копий. При возникновении проверок налоговой службы предоставляйте доступ к архиву в течение трёх рабочих дней, используя подготовленные списки документов.

Соблюдение этих правил гарантирует, что все подтверждающие материалы будут надёжно сохранены и быстро доступны для проверки, что упрощает процесс подачи декларации через Госуслуги.