Самозанятый: пошаговая инструкция по регистрации через Госуслуги

Преимущества статуса самозанятого

Налоговые льготы

Налоговые льготы самозанятых позволяют существенно сократить финансовую нагрузку при ведении индивидуальной деятельности.

ставка налога составляет 4 % при работе с физическими лицами и 6 % при оказании услуг юридическим лицам;
отсутствие обязательных отчислений в фонд обязательного медицинского страхования;
освобождение от уплаты налога на добавленную стоимость при условии, что доход не превышает установленный лимит;
возможность не вести бухгалтерский учет, что исключает затраты на профессиональные услуги.

Для получения льгот необходимо соответствовать ряду требований: годовой доход не превышает 2,4 млн рублей, регистрация в системе через портал государственных услуг завершена, выбран режим налогообложения «Налог на профессиональный доход».

После регистрации следует открыть личный кабинет, подтвердить статус самозанятого, указать виды деятельности и установить автоматическое списание налога. Система будет рассчитывать налог в режиме реального времени, исключая необходимость самостоятельных расчётов.

Эффективное использование налоговых льгот повышает рентабельность малого предпринимательства и упрощает финансовое администрирование.

Упрощенная отчетность

«Упрощенная отчетность» для самозанятых - один из ключевых элементов налогового режима. После регистрации в личном кабинете портала Госуслуги система автоматически формирует форму декларации, в которой указываются только полученные доходы за выбранный период.

Отчетность подается раз в месяц, срок - до 25‑го числа следующего месяца. В декларации предусмотрено поле для указания суммарного оборота, а также возможность загрузить скан‑копию подтверждающих документов, если это требуется налоговой инспекцией.

Для подачи достаточно выполнить три действия: открыть раздел «Мой бизнес», выбрать пункт «Отчетность», заполнить обязательные поля и нажать кнопку «Отправить». После подтверждения операции в личном кабинете появляется отметка о принятии декларации, а в личном кабинете налоговой службы формируется уведомление о начисленном налоге.

Налоговый платеж рассчитывается автоматически: 4 % от дохода, полученного от физических лиц, и 6 % - от юридических. Платеж можно совершить через банковскую карту, электронный кошелёк или переводом со счета в личном кабинете.

Если доход за месяц равен нулю, обязательна отправка нулевой декларации - это фиксирует отсутствие налоговых обязательств и сохраняет статус самозанятого без штрафных санкций.

Контроль за своевременной подачей осуществляется через автоматические напоминания в мобильном приложении Госуслуги; при пропуске срока система генерирует штраф в размере 5 % от начисленного налога.

Таким образом, упрощённый формат отчетности исключает необходимость ведения бухгалтерского учёта, сводя процесс к нескольким кликам в онлайн‑сервисе.

Возможность совмещать с основной работой

Самозанятый статус позволяет вести дополнительную деятельность, не отрываясь от основной работы. Регистрация происходит онлайн, без необходимости посещать налоговую службу, что экономит время и упрощает процесс.

Для совмещения с постоянным рабочим местом важно учитывать три момента:

доход от самозанятости не превышает установленный лимит, после чего требуется переход на иной налоговый режим;
часы работы оформляются в свободное от основной занятости время, чтобы не нарушать трудовой договор и внутренние правила работодателя;
выплаты по самозанятости поступают на банковскую карту, что упрощает контроль финансов и их разделение от основной зарплаты.

После подачи заявления в личном кабинете Госуслуг статус активируется в течение суток. Затем можно выставлять счета клиентам, а система автоматически удерживает налог. При соблюдении указанных условий совмещение основной работы и статуса самозанятого становится законным и удобным способом увеличить доход без риска конфликтов с работодателем.

Кто может стать самозанятым

Ограничения по видам деятельности

Самозанятый статус ограничивает перечень видов деятельности, допускаемых к упрощённому налогообложению. При регистрации через портал Госуслуги система проверяет соответствие выбранного кода ОКВЭД установленным правилам.

Запрещённые виды деятельности:

производство и реализация алкогольной продукции;
оказание банковских, страховых и финансовых услуг;
деятельность, связанная с оборотом оружия и боеприпасов;
медицинская диагностика и лечение, требующие лицензии;
образовательные услуги, включающие получение дипломов и сертификатов;
деятельность, подпадающая под лицензирование в сфере связи, телекоммуникаций и радиоэфира;
работа с драгоценными металлами и камнями, требующая специального разрешения;
торговля табачными изделиями и сигаретами;
оказание юридических услуг, требующих адвокатской лицензии.

Разрешённые категории охватывают большинство мелких коммерческих и творческих занятий: фриланс‑услуги, небольшие розничные продажи, ремонтные работы, репетиторство, доставка, онлайн‑торговля без лицензируемых товаров. При выборе кода ОКВЭД необходимо убедиться, что деятельность не попадает в перечень запрещённых. Если возникнут сомнения, рекомендуется проверить нормативные акты или обратиться к справочнику на портале Госуслуги.

Ограничения по доходу

Ограничения по доходу для самозанятых строго фиксированы законодательством. Максимальная сумма, которую можно получать в рамках статуса, составляет 2 400 000 рублей в год. Превышение этого порога автоматически лишает права использовать упрощённый налоговый режим.

годовой лимит - 2 400 000 рублей;
месячный лимит - 300 000 рублей (в любой месяц доход не должен превышать эту величину);
лимит учитывается суммарно по всем видам деятельности, зарегистрированным в сервисе.

Если совокупный доход превышает указанные ограничения, необходимо перейти на иной налоговый режим: открыть ИП, оформить ООО или выбрать общий налоговый режим. При этом обязательства по уплате налогов и страховых взносов изменятся, а расчётные периоды могут стать более частыми.

Для контроля соблюдения лимитов рекомендуется регулярно проверять отчётность в личном кабинете госуслуг, фиксировать каждый поступивший платёж и сравнивать его с установленными порогами. При приближении к предельным значениям следует заранее планировать переход на более подходящую форму предпринимательства.

Кто не может быть самозанятым

Не может стать самозанятым лицо, подпадающее под ограничения, установленные законодательством РФ.

граждане, не достигшие 18 лет;
лица, признанные недееспособными или ограниченно дееспособными судом;
индивидуальные предприниматели, имеющие статус юридического лица;
работники по трудовому договору, получающие доход выше установленного порога в 2,4 млн рублей в год;
лица, зарегистрированные в системе налогообложения в качестве плательщиков НДС, если они не отказались от этой системы;
граждане, имеющие судимость за экономические преступления, связанные с уклонением от уплаты налогов;
участники деятельности, требующей лицензирования (например, медицинская, образовательная, финансовая), без соответствующей лицензии;
сотрудники государственных органов и муниципальных учреждений, если их должностные обязанности запрещают совмещение с предпринимательской деятельностью;
резиденты стран, находящихся под санкциями, в отношении которых введены ограничения на финансовые операции в России.

Иные ограничения могут возникать при наличии задолженности по налогам, штрафам или обязательным платежам. При обнаружении любого из перечисленных факторов регистрация через портал «Госуслуги» будет невозможна.

Подготовка к регистрации на Госуслугах

Необходимые документы

Паспорт

Для регистрации в статусе самозанятого через портал государственных услуг паспорт служит основным документом, удостоверяющим личность. Требуется действующий документ, срок действия которого не истекает в ближайшие шесть месяцев. Данные, указанные в паспорте, должны полностью соответствовать сведениям, указанным в личном кабинете.

Для корректного оформления процесса необходимо выполнить следующие действия:

Убедиться, что в паспорте отсутствуют повреждения, а все страницы читаемы.
Сделать чёткую фотографию (или скан) первой страницы с личными данными и страницы с регистрацией по месту жительства.
Загрузить полученные файлы в раздел «Документы» личного кабинета на портале. При загрузке выбрать формат JPG, PNG или PDF, размер не превышает 5 МБ.
Подтвердить совпадение данных в загруженных изображениях с данными, указаными при создании профиля. После подтверждения система автоматически проверит документ.

Если система обнаружит несоответствие или плохое качество изображения, будет выдано сообщение об ошибке, требующее повторной загрузки. После успешного прохождения проверки паспорт считается принятым, и процесс регистрации продолжается дальше без дополнительных препятствий.

ИНН

ИНН («Идентификационный номер налогоплательщика») - уникальный числовой код, присваиваемый физическому лицу при оформлении статуса самозанятого. Код фиксирует связь лица с налоговой системой, обеспечивает возможность подачи деклараций и уплаты налогов.

Для самозанятых ИНН обязателен: без него невозможно подтвердить статус в личном кабинете Госуслуг и получить доступ к упрощённому налогообложению. Регистрация ИНН происходит автоматически при первом обращении к сервису, однако проверка наличия кода рекомендуется перед началом работы.

Процедура получения ИНН через портал Госуслуги:

Войти в личный кабинет, используя СНИЛС и пароль.
Выбрать раздел «Самозанятые» → пункт «Регистрация».
Указать персональные данные: ФИО, дату рождения, СНИЛС.
Подтвердить согласие с условиями упрощённого налогообложения.
Нажать кнопку «Отправить заявку» - система проверит наличие ИНН.
При отсутствии кода система выдаст временный номер, который заменяется официальным ИНН в течение 5 рабочих дней.

После получения ИНН необходимо добавить его в профиль самозанятого. Это делается в том же разделе «Самозанятые», выбрав пункт «Редактировать данные». После сохранения информация становится доступной для формирования чеков и сдачи отчётности.

Подтверждение учетной записи Госуслуг

Подтверждение учетной записи в системе госуслуг - ключевой этап, без которого невозможно оформить статус самозанятого.

Для завершения подтверждения выполните следующие действия:

Войдите в личный кабинет по адресу https://www.gosuslugi.ru, используя телефон и пароль, указанные при регистрации.
На экране появится запрос на ввод кода, отправленного в СМС‑сообщении. Введите полученный код точно.
После ввода кода система потребует подтвердить электронную почту. Перейдите в указанный в письме адрес и нажмите кнопку «Подтвердить».
В личном кабинете откройте раздел «Безопасность». Активируйте двухфакторную аутентификацию, привязав к аккаунту мобильное приложение‑генератор кодов.
Сохраните изменения, нажав кнопку «Сохранить» в нижней части страницы.

После выполнения всех пунктов статус учетной записи изменится на «Подтверждена». Доступ к сервисам для самозанятых открывается мгновенно.

Пошаговая регистрация через Госуслуги

Авторизация на портале

Для входа в личный кабинет необходимо выполнить несколько простых действий.

Сначала откройте страницу https://www.gosuslugi.ru и найдите кнопку входа. После её нажатия появится форма авторизации.

Введите номер мобильного телефона, указанный при регистрации в системе.
Укажите пароль, полученный в SMS‑сообщении или созданный ранее.
При первом входе система предложит установить двухфакторную аутентификацию - подтвердите код, отправленный на телефон.
После успешного ввода данных будет выполнен переход в личный кабинет, где доступны все сервисы для самозанятых.

Если пароль забыт, нажмите ссылку восстановления и следуйте инструкциям: введите телефон, получите код подтверждения и задайте новый пароль. После смены пароля повторите процедуру входа.

При корректном вводе всех данных система мгновенно предоставит доступ к разделу регистрации самозанятых. Далее можно приступить к заполнению заявления и загрузке необходимых документов.

Выбор услуги «Регистрация самозанятости»

Для начала оформления статуса самозанятого необходимо выбрать в системе Госуслуги конкретную услугу, позволяющую открыть регистрацию самозанятости. Выбор этой услуги определяет последующий порядок подачи заявлений и получения подтверждения.

Для доступа к услуге «Регистрация самозанятости» выполните следующие действия:

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуги, используя подтверждённый аккаунт.
В строке поиска введите название услуги без кавычек или выберите раздел «Бизнес и самозанятые».
Среди результатов найдите пункт «Регистрация самозанятости» и нажмите кнопку «Выбрать».
Проверьте перечень обязательных полей: ФИО, ИНН, контактный телефон, электронную почту.
Заполните форму, подтвердив достоверность указанных данных, и отправьте заявку.

После подтверждения выбора система автоматически сформирует заявку, после чего будет доступна возможность загрузить необходимые документы и отслеживать статус регистрации в личном кабинете.

Заполнение заявления

Выбор вида деятельности

Выбор вида деятельности - первый шаг при оформлении статуса самозанятого через портал государственных услуг. От правильного выбора зависит соответствие законодательству, размер налоговой базы и возможность получения дохода.

При определении направления работы учитывают несколько критериев:

соответствие законодательным ограничениям (некоторые виды деятельности запрещены для самозанятых);
наличие кода ОКВЭД, который точно отражает предлагаемые услуги или товары;
уровень спроса на выбранный продукт или услугу в целевом регионе;
наличие необходимого оборудования и профессиональных навыков.

Для подбора кода ОКВЭД рекомендуется:

Открыть раздел «Коды ОКВЭД» в личном кабинете портала.
Ввести ключевые слова, описывающие планируемую деятельность.
Просмотреть список предложенных кодов, обратить внимание на их описания.
Выбрать код, наиболее точно соответствующий планируемой работе, убедившись, что он разрешён для самозанятых.

После выбора кода ОКВЭД следует проверить наличие ограничений: некоторые коды требуют лицензий, страхования или исключают возможность применения упрощённого налога. Информацию о запретных и ограниченных видах деятельности предоставляет официальная справка на сайте налоговой службы.

Итоговый выбор фиксируется в заявке на регистрацию. Правильный код гарантирует корректный расчёт налога и отсутствие препятствий в дальнейшем ведении бизнеса.

Указание региона осуществления деятельности

Указание региона, где будет осуществляться деятельность, является обязательным полем в заявке на регистрацию в качестве самозанятого через портал Госуслуги. Без корректного выбора региона система не принимает заявку, что приводит к её отклонению.

Поле «Регион» расположено на этапе «Контактные данные». В выпадающем списке представлены все субъекты РФ. Выбор делается один раз; изменить регион после одобрения заявки невозможно, поэтому требуется точность при вводе.

Для указания региона выполните следующие действия:

Откройте личный кабинет на сайте Госуслуги и перейдите к форме регистрации самозанятого.
На странице «Контактные данные» найдите поле «Регион».
Нажмите на выпадающий список и выберите нужный субъект РФ.
Проверьте соответствие выбранного региона фактическому месту осуществления деятельности.
Сохраните изменения и продолжите заполнение остальных разделов формы.

После подтверждения выбора регион фиксируется в реестре самозанятых и используется для расчёта налоговых обязательств, а также для формирования статистических отчётов. При необходимости корректировки региона обратитесь в службу поддержки Госуслуг до подачи окончательной заявки.

Подтверждение регистрации

После отправки заявления на статус самозанятого через портал Госуслуги система формирует электронный документ - уведомление о регистрации. Этот документ появляется в личном кабинете сразу же после обработки данных.

Для подтверждения регистрации необходимо выполнить три действия:

открыть раздел «Мои услуги»;
выбрать пункт «Самозанятые» и нажать кнопку «Подтверждение регистрации»;
скачать файл с подтверждающим сертификатом и сохранить его в надёжном месте.

Сертификат содержит уникальный номер записи, дату выдачи и реквизиты налоговой службы. При работе с клиентами или контрагентами номер сертификата указывает на законный статус и позволяет использовать упрощённый налоговый режим.

Если документ не появился в течение 24 часов, следует проверить статус заявки в том же разделе. При наличии статуса «Отказ» требуется уточнить причины в личном кабинете и при необходимости подать исправленное заявление.

Хранить подтверждающий файл рекомендуется в облачном хранилище с резервным копированием; оригинал может потребоваться при проверках налоговых органов.

Таким образом, подтверждение регистрации завершается мгновенным получением сертификата, который подтверждает легальный статус самозанятого и обеспечивает возможность законного ведения деятельности.

После регистрации: что дальше

Установка приложения «Мой налог»

Установка приложения «Мой налог», необходимого для оформления статуса самозанятого через электронный портал, выполняется в несколько простых шагов.

Откройте магазин приложений на смартфоне (Google Play или App Store).
В строке поиска введите название «Мой налог».
Нажмите кнопку «Установить» и дождитесь завершения загрузки.
После установки откройте приложение и предоставьте запрашиваемые системные разрешения (доступ к камере, геолокации, уведомлениям).
Войдите, используя паспортные данные и СНИЛС, указанные при регистрации.
Активируйте push‑уведомления для получения подтверждений и напоминаний о налоговых обязательствах.

Приложение готово к использованию: в нём доступен личный кабинет, где можно оформить статус, подавать отчёты и контролировать финансовые операции.

Привязка банковской карты

Для привязки банковской карты к личному кабинету необходимо выполнить несколько действий.

Сначала откройте сервис «Госуслуги» в браузере или мобильном приложении и войдите под своей учётной записью. После входа перейдите в раздел «Самозанятый», где будет доступна функция управления платёжными средствами.

Далее выполните последовательность:

Нажмите кнопку «Привязать карту».
Введите номер карты, срок её действия и имя владельца точно так, как указано в документе.
Укажите код CVC2, получаемый с обратной стороны карты.
Подтвердите ввод, согласившись с условиями обработки данных.

Система проверит карту в реальном времени. При успешной верификации появится сообщение о завершении привязки, и карта будет отображаться в списке доступных платёжных средств.

Если проверка не удалась, проверьте корректность введённых данных и повторите процесс. При повторных ошибках рекомендуется связаться с поддержкой банка или службы «Госуслуги» для уточнения причины отказа.

Формирование чеков и уплата налога

После получения статуса самозанятого необходимо оформить чек для каждой оказанной услуги. Чек фиксирует дату, вид работы, сумму и реквизиты получателя, что обеспечивает прозрачность расчётов и упрощает проверку налоговой службы.

В личном кабинете Госуслуг откройте раздел «Самозанятые».
Выберите пункт «Создать чек».
Введите обязательные параметры: дата выполнения, описание услуги, стоимость без НДС.
Укажите идентификатор получателя (ИНН или телефон) для отправки электронного чека.
Подтвердите создание, система автоматически сформирует электронный документ и отправит его клиенту.

Сформированный чек сразу попадает в журнал операций, где отображается начисленный налог. Налоговый платеж рассчитывается как 4 % от дохода, если услуги оказываются физическим лицам, и 6 % - если юридическим.

Налог удерживается автоматически при формировании чека; сумма фиксируется в личном кабинете.
Платёж осуществляется в течение 10 дней с даты формирования чека.
Оплата производится через привязанную банковскую карту или электронный кошелёк, выбранный в настройках профиля.
При необходимости можно просмотреть историю выплат в разделе «Налоговые обязательства».

Контроль за своевременной уплатой налогов обеспечивает отсутствие штрафных санкций и сохраняет статус самозанятого без ограничений. Регулярное формирование чеков и автоматическое списание налога позволяют вести бизнес без бухгалтерского вмешательства.

Снятие с учета самозанятого

Снятие с учёта самозанятого - процесс официального прекращения статуса налогоплательщика, зарегистрированного в системе «Госуслуги». После завершения процедуры налоговые обязательства прекращаются, а система перестаёт учитывать доходы данного лица.

Снятие требуется в случае прекращения деятельности, перехода на другую систему налогообложения или при изменении статуса, несовместимого с самозанятостью.

Для выполнения процедуры через портал «Госуслуги» необходимо выполнить следующие действия:

войти в личный кабинет, используя подтверждённый профиль;
выбрать услугу «Снятие с учёта самозанятого» в разделе «Налоги и сборы»;
подтвердить личность кодом, полученным в СМС или через приложение «Госуслуги»;
указать причину прекращения деятельности из предложенного списка;
загрузить требуемый документ, подтверждающий факт прекращения (например, справка из организации‑работодателя, решение о закрытии ИП, акт о завершении проекта);
отправить запрос на рассмотрение.

После отправки заявка попадает в обработку налоговой службы. В течение пяти рабочих дней статус в системе меняется на «неактивен», и пользователь получает уведомление о завершении процедуры.

Проверка статуса доступна в личном кабинете: в разделе «Мои услуги» отображается актуальное состояние регистрации. При необходимости можно запросить выписку из реестра, подтверждающую снятие с учёта.