Самозанятость через Госуслуги: пошаговое руководство

Что такое самозанятость и кому она подходит

Преимущества статуса самозанятого

Самозанятые получают возможность официально вести деятельность без создания юридического лица. Регистрация происходит в онлайн‑сервисе, что экономит время и исключает визиты в органы.

Основные выгоды статуса:

Налоговая ставка 4 % при работе с физическими лицами и 6 % при оказании услуг юридическим лицам; расчёт производится автоматически.
Отсутствие обязательных страховых взносов, возможность добровольного участия в пенсионных программах.
Отсутствие требований к бухгалтерскому учёту: все отчёты формируются в личном кабинете.
Возможность заключать договоры с любыми клиентами без ограничений по количеству или сфере деятельности.
Минимальные административные расходы: нет необходимости открывать банковский счёт в отдельном юридическом лице, нет уставного капитала.

Эти преимущества делают статус самозанятого привлекательным инструментом для фрилансеров, мастеров, репетиторов и малых предпринимателей, желающих быстро выйти на рынок и сосредоточиться на выполнении заказов.

Ограничения для самозанятых

Виды деятельности, разрешенные для самозанятых

Самозанятые могут вести разнообразные виды деятельности, предусмотренные перечнем, утверждённым налоговым законодательством. Каждый вид имеет отдельный код ОКВЭД, который указывается при регистрации в системе Госуслуги.

Оказание бытовых услуг: уборка помещений, стирка и глажение, мелкий ремонт бытовой техники.
Творческие услуги: фотосъёмка, видеосъёмка, дизайн, графика, копирайтинг, перевод текстов.
Образовательные услуги: репетиторство, проведение мастер‑классов, онлайн‑курсы.
Транспортные услуги: перевозка пассажиров такси, доставка мелких грузов, аренда личного автомобиля.
Консультационные услуги: бухгалтерия, юридическое сопровождение, маркетинговый анализ.
Торговля: продажа товаров через интернет‑платформы, ярмарки, небольшие розничные точки.
Сельскохозяйственная деятельность: выращивание овощей, фруктов, сбор ягод, мелкое животноводство.
Услуги по уходу за людьми: няня, сиделка, помощник по хозяйству.

Каждый указанный вид допускает уплату налога на профессиональный доход без обязательного страхования в пенсионный фонд. При выборе деятельности следует убедиться, что она не требует лицензирования, иначе самозанятый статус будет недоступен. Регистрация в онлайн‑сервисе фиксирует выбранный код, после чего можно начинать работу и вести учёт доходов через личный кабинет.

Виды деятельности, запрещенные для самозанятых

Самозанятые лица могут заниматься широким спектром услуг, однако законодательство чётко ограничивает ряд сфер. Нарушение этих ограничений приводит к аннулированию статуса и штрафным санкциям.

Запрещённые виды деятельности:

Производство и продажа алкогольных напитков, включая розничную торговлю и поставку.
Оказание медицинских услуг, требующих лицензии (врачебная практика, стоматология, фармацевтика).
Деятельность в сфере образования, подразумевающая выдачу дипломов, сертификатов или проведение аккредитованных программ.
Строительные работы, связанные с возведением, реконструкцией или капитальным ремонтом зданий, требующие строительных лицензий.
Транспортные услуги, включающие перевозку пассажиров, грузов, такси и общественный транспорт.
Финансовая деятельность: предоставление кредитов, лизинга, страховых услуг, валютных операций без соответствующей лицензии.
Операции с драгоценными металлами и камнями, ювелирное производство и продажа.
Деятельность, связанная с оборотом наркотических средств, психотропных веществ и их аналогов.
Агентская работа по подбору персонала, рекрутинговые услуги, если они включают оформление трудовых договоров.
Оказание услуг в сфере юридической практики без лицензии (представительство в суде, нотариат).

Любая попытка вести указанные виды без соответствующего разрешения автоматически исключает возможность регистрации в качестве самозанятого. При планировании бизнеса необходимо проверять каждую услугу на соответствие требованиям законодательства, чтобы сохранить статус и избежать правовых последствий.

Ограничения по доходам

Ограничения по доходам для самозанятых, оформляемых через портал государственных услуг, определяются законодательством о налоге на профессиональный доход.

Максимальная сумма доходов, учитываемая в рамках этой налоговой схемы, составляет 2 400 000 рублей в календарный год. Превышение этой планки автоматически лишает статуса самозанятого: необходимо прекратить регистрацию и оформить индивидуальное предпринимательство или перейти на другую систему налогообложения.

Ключевые детали ограничения:

лимит рассчитывается только по доходам от профессиональной деятельности; доходы от аренды, продажи имущества и другие виды доходов в расчёт не входят;
период подсчёта - календарный год, без учёта финансового года организации;
при достижении предела в любой момент года самозанятый обязан подать заявление о снятии с учёта и оформить новый статус;
лимит подлежит ежегодной индексации в соответствии с официальными указаниями налоговых органов.

Отсутствие минимального порога дохода позволяет зарегистрироваться даже при нулевых или небольших поступлениях, однако любые операции, превышающие установленный максимум, требуют немедленного перехода к иной налоговой форме.

Соблюдение указанных ограничений гарантирует корректное применение налогового режима и исключает риск штрафных санкций.

Подготовка к регистрации на Госуслугах

Необходимые документы и информация

Паспортные данные

Паспортные данные - основной идентификационный элемент при оформлении статуса самозанятого через портал государственных услуг. Без точного указания этих сведений система не сможет подтвердить личность заявителя и завершить регистрацию.

Для ввода в личный кабинет необходимо указать следующие пункты:

Серия и номер паспорта;
Дата выдачи;
Наименование органа, выдавшего документ;
Код подразделения (КПП) органа;
Дата рождения;
Пол;
Гражданство.

Эти поля обязательны; отсутствие любой из них приводит к отклонению заявки.

При заполнении формы следует придерживаться формата, указанных в подсказках системы: серия - четыре цифры, номер - шесть цифр, дата - «дд.мм.гггг». После ввода проверьте соответствие данных в паспорте и в системе, затем сохраните изменения и подтвердите их через мобильное приложение или смс‑код.

Типичные ошибки: опечатка в серии, неверный порядок цифр в номере, использование даты в другом порядке. Исправление происходит в разделе «Редактировать персональные данные», где изменения проходят автоматическую проверку. После успешного подтверждения система автоматически привязывает паспорт к вашему профилю самозанятого, и вы получаете доступ к полному набору функций сервиса.

ИНН

ИНН - ключевой идентификатор налогоплательщика, без которого невозможно оформить статус самозанятого. При регистрации через портал Госуслуги система автоматически проверит наличие ИНН в базе ФНС и привяжет его к новому личному кабинету.

Для получения ИНН в рамках самозанятости необходимо выполнить несколько действий:

Войдите в личный кабинет на Госуслугах, используя подтверждённый телефон и пароль.
Выберите сервис «Регистрация самозанятого» и перейдите к пункту «Проверка ИНН».
Если ИНН уже присвоен, система отобразит его в поле «Идентификационный номер». При отсутствии номера нажмите «Запросить ИНН».
Укажите паспортные данные, дату рождения и СНИЛС. Эти сведения совпадают с информацией, хранящейся в государственных реестрах.
Подтвердите запрос электронной подписью или кодом, полученным в СМС.
После обработки заявка выдаст ИНН в течение нескольких минут; номер будет доступен в вашем профиле.

Полученный ИНН используется для:

Открытия банковского счёта, предназначенного для приёма платежей от клиентов.
Формирования деклараций по упрощённой системе налогообложения.
Ведения учёта доходов в личном кабинете самозанятого.

При повторной регистрации ИНН сохраняется, поэтому повторный запрос не требуется. Если возникнут ошибки в данных, исправьте их в личном кабинете ФНС и повторите проверку. Все операции выполняются онлайн, без визита в налоговую инспекцию.

СНИЛС

СНИЛС - основной идентификатор гражданина в системе социального страхования. При оформлении статуса самозанятого через портал государственных услуг СНИЛС используется для подтверждения личности и связи с налоговой службой.

Для регистрации самозанятости СНИЛС необходимо:

Убедиться, что номер активен. Проверка доступна в личном кабинете на сайте ПФР или через мобильное приложение «Госуслуги».
При отсутствии СНИЛС оформить его в отделении Пенсионного фонда. Процедура занимает один‑два рабочих дня, после чего номер будет присвоен в электронном виде.
В личном кабинете «Госуслуги» открыть сервис «Самозанятый». В поле ввода указать номер СНИЛС, подтвердив его через СМС‑код, полученный на привязанный телефон.
После ввода СНИЛС система автоматически проверит наличие обязательных данных (ФИО, дата рождения, пол). При несоответствиях потребуется обновить сведения в ПФР.
Завершить регистрацию, согласившись с условиями уплаты налогов и получив статус самозанятого. СНИЛС будет отображаться в подтверждающем документе, который можно скачать из личного кабинета.

СНИЛС также необходим для:

получения выплат по временной нетрудоспособности и родительскому капиталу;
оформления банковских карт и кредитов, где требуется подтверждение страхового номера;
доступа к электронным сервисам, где требуется подтверждение гражданства.

Регистрация без действующего СНИЛС невозможна, поэтому своевременное получение и актуализация номера гарантируют беспрепятственное прохождение всех этапов оформления самозанятости через онлайн‑сервис.

Банковские реквизиты (для привязки)

Для привязки банковского счета к личному кабинету самозанятого необходимо ввести точные реквизиты, иначе система отклонит запрос.

В поле «Банк» указывают полное название финансовой организации, как оно прописано в официальных документах. В поле «БИК» вводятся девять цифр, полученные из справки банка. Поле «Корр. счёт» заполняется только при наличии такового; в большинстве случаев достаточно указать основной счёт.

Необходимо предоставить:

номер расчётного счёта (16‑18 цифр);
ИНН организации‑банка (10 цифр);
название получателя (ФИО зарегистрированного самозанятого);
контактный телефон, указанный в личном кабинете.

После ввода данных нажмите кнопку подтверждения. Система автоматически проверит соответствие реквизитов и отправит смс‑код на указанный номер. Введите код, чтобы завершить привязку.

При ошибке в любой из строк система выдаст сообщение о некорректных данных. Исправьте опечатку и повторите процедуру. После успешного подтверждения реквизиты сохраняются в профиле и могут использоваться для получения выплат.

Проверка учетной записи на Госуслугах

Подтверждение личности

Подтверждение личности - первый обязательный этап регистрации в качестве самозанятого через портал госуслуг.

Для подтверждения требуются скан‑копии или фотографии следующих документов:

Паспорт гражданина РФ (страницы с личными данными и регистрацией);
СНИЛС;
ИНН (при наличии);
При необходимости - документ, подтверждающий право собственности или аренду помещения, где будет осуществляться деятельность.

Процедура на сайте выглядит так:

Войдите в личный кабинет госуслуг под своей учётной записью.
Перейдите в раздел «Самозанятые», выберите пункт «Подтверждение личности».
Загрузите требуемые файлы, указав номер и дату выдачи каждого документа.
Нажмите кнопку «Отправить на проверку». Система автоматически проверит соответствие данных.

Если система обнаружит несоответствия (например, различие в ФИО или просроченный паспорт), появится сообщение с указанием ошибки. Исправьте данные в загруженных файлах и повторите отправку.

Завершив проверку, получите уведомление о подтверждении личности. После этого можно переходить к следующему шагу - оформлению статуса самозанятого.

Пошаговая регистрация самозанятости через Госуслуги

Авторизация на портале Госуслуг

Авторизация на портале Госуслуг - первый обязательный шаг для регистрации в качестве самозанятого. Без доступа к личному кабинету невозможно подать заявление, оформить налоговый режим или получить электронный документ.

Для входа требуется выполнить последовательность действий:

Откройте официальный сайт gosuslugi.ru в браузере.
Введите номер мобильного телефона, указанный при регистрации, в поле «Логин».
Укажите пароль, созданный при первой авторизации. При необходимости восстановите его через ссылку «Забыли пароль?».
Подтвердите вход одноразным кодом, полученным SMS‑сообщением.
При включенной двухфакторной аутентификации введите код из приложения‑генератора или подтверждающего сообщения в мессенджере.

После успешного ввода всех данных система перенаправит в личный кабинет. На главной странице появятся разделы «Мой профиль», «Мои услуги» и «История операций». Доступ к этим разделам открывает возможность управлять статусом самозанятого, подавать отчётность и получать справки без посещения налоговой службы.

Если при вводе данных возникла ошибка, проверьте правильность номера телефона и пароля, очистите кэш браузера, затем повторите попытку. При повторяющихся проблемах обратитесь в службу поддержки через форму обратной связи, расположенную в правом нижнем углу сайта.

Поиск услуги «Регистрация самозанятости»

Для начала откройте сайт Госуслуг - https://www.gosuslugi.ru. В правом верхнем углу найдите поле поиска, введите «Регистрация самозанятости» и нажмите Enter. Система отобразит список совпадений; выберите пункт, помеченный как «Услуга - Регистрация самозанятости» (обычно это первая строка).

Далее выполните следующие действия:

Нажмите кнопку «Получить услугу».
Авторизуйтесь, используя ИНН и пароль от личного кабинета (при отсутствии аккаунта - пройдите регистрацию).
В открывшейся форме укажите ФИО, ИНН, контактный телефон и согласитесь с условиями.
Прикрепите скан или фото документа, удостоверяющего личность (паспорт).
Нажмите «Отправить заявку».

После отправки система выдаст подтверждение и номер заявки. Перейдите в раздел «Мои услуги», где сможете отслеживать статус обработки. При одобрении появится отметка «Самозанятый статус активирован», и вы получите электронный сертификат, который необходимо сохранить.

Если возникнут вопросы, используйте кнопку «Помощь» в правом нижнем углу экрана - откроется чат с оператором поддержки.

Заполнение заявления

Выбор региона осуществления деятельности

Выбор региона, где будет осуществляться деятельность самозанятого, определяет налоговую нагрузку, доступные льготы и требования к документам. Регистрация в личном кабинете портала госуслуг привязывается к указанному адресу, поэтому правильный выбор участка работы критичен для дальнейшего функционирования.

Первый критерий - наличие статуса «самозанятый» в выбранной субъекте. Не все регионы поддерживают упрощённый налоговый режим, поэтому проверка актуального списка в официальных источниках обязательна.

Второй критерий - уровень доходов, ограниченный 2,4 млн рублей в год. В регионах с высоким уровнем среднего дохода вероятность превышения лимита выше, что может потребовать перехода на другую систему налогообложения.

Третий критерий - особенности отрасли. Некоторые виды деятельности (например, услуги в сфере образования или здравоохранения) регулируются дополнительными лицензиями, которые выдаются только в определённых регионах.

Четвёртый критерий - инфраструктура поддержки. Наличие ближайших налоговых инспекций, центров обслуживания населения и онлайн‑сервисов ускоряет процесс подачи заявлений и получения справок.

Пятый критерий - социальные выплаты. Региональный бюджет может предоставлять дополнительные субсидии или компенсации для самозанятых, что повышает финансовую привлекательность места работы.

Пошаговый порядок выбора региона:

Составьте список потенциальных субъектов РФ.
Проверьте наличие поддержки упрощённого налога в каждом из них через официальный портал.
Оцените средний доход населения и сравните с личным прогнозом доходов.
Уточните требования к лицензированию для вашей деятельности.
Сравните доступность сервисных центров и онлайн‑инструментов.
Изучите региональные программы поддержки самозанятых.
Выберите регион, который сочетает минимум ограничений и максимум выгод.

После окончательного выбора укажите адрес в личном кабинете, подтвердите его через мобильный телефон или электронную почту и завершите регистрацию. Регион, соответствующий перечисленным параметрам, обеспечит стабильную работу без дополнительных административных барьеров.

Подтверждение данных

Для получения статуса самозанятого через портал Госуслуги необходимо подтвердить личные данные, иначе регистрация будет отклонена.

Войдите в личный кабинет, используя пароль и код подтверждения, полученный по СМС.
Откройте раздел «Регистрация самозанятых», нажмите кнопку «Проверить данные».
Система отобразит ФИО, ИНН, паспортные реквизиты; убедитесь, что сведения совпадают с документами.
При необходимости загрузите скан паспорта и ИНН в требуемом формате (PDF, JPG).
Подтвердите загрузку, кликнув «Отправить на проверку».
Дождитесь автоматического сообщения о статусе: «Данные подтверждены» или «Требуется исправление».

Если система сообщает об ошибке, исправьте указанные поля и повторите отправку. Ошибки часто возникают из‑за опечаток в ИНН или несоответствия имени в паспорте и в личном кабинете.

После успешного подтверждения система автоматически активирует профиль самозанятого, открывая доступ к заявкам и отчетности. Теперь можно формировать счета и вести налогообложение без посредников.

Отправка заявления

Отправка заявления - ключевой этап регистрации самозанятых через портал государственных услуг.

Войдите в личный кабинет, используя проверённые учётные данные.
В меню «Услуги» выберите пункт «Регистрация в качестве самозанятого».
На открывшейся форме укажите ФИО, ИНН, контактный телефон и адрес электронной почты.
Прикрепите скан‑копию паспорта и ИНН (при необходимости).
Установите предпочтительный способ получения уведомлений (SMS, e‑mail).
Нажмите кнопку «Отправить», система отобразит подтверждение о приёме заявления.

После отправки система автоматически проверит предоставленные данные. При успешной проверке в течение 24 часов вы получите сообщение о завершении регистрации и инструкцию по дальнейшему использованию личного кабинета. В случае обнаружения ошибок система выдаст перечень недостающих или некорректных сведений, требующих исправления.

Ожидание подтверждения

После отправки анкеты в личный кабинет система проверяет сведения о заявителе. На этом этапе появляется статус «Ожидание подтверждения». Ожидание ограничено нормативным сроком - не более 5 рабочих дней. В течение этого времени система сравнивает данные с базами ФНС, проверяет наличие ограничений и формирует электронный документ о статусе.

Во время ожидания рекомендуется выполнить несколько подготовительных действий:

открыть раздел «Мои заявки» и регулярно обновлять статус;
убедиться, что указанный телефон и электронная почта активны;
собрать шаблоны договоров и счета‑фактуры для будущей деятельности;
настроить простую бухгалтерскую программу или таблицу учёта доходов.

Если система обнаружит несоответствия, статус сменится на «Требуется уточнение». В этом случае необходимо скорректировать данные в заявке и повторно отправить её. При успешной проверке статус изменится на «Подтверждено», после чего появляется сертификат самозанятого и возможность принимать оплату через личный кабинет.

Для сокращения времени ожидания следует:

вводить данные без опечаток;
использовать актуальные ИНН и СНИЛС;
проверять, что нет открытых долгов перед налоговой;
обеспечить стабильное интернет‑соединение при отправке заявки.

По окончании периода подтверждения пользователь получает доступ к личному кабинету, где можно управлять налоговыми отчислениями и формировать отчёты. При любом изменении статуса система отправляет уведомление на указанные контактные данные.

Что делать после регистрации самозанятости

Установка приложения «Мой налог»

Для работы в системе самозанятых необходимо установить мобильное приложение «Мой налог». Приложение обеспечивает регистрацию, ведение учёта и сдачу деклараций без обращения в налоговую инспекцию.

Откройте магазин приложений на смартфоне (Google Play для Android или App Store для iOS).
В строке поиска введите «Мой налог».
Выберите официальную версию, разработанную Федеральной налоговой службой РФ.
Нажмите кнопку «Установить» и дождитесь завершения загрузки.
После установки откройте приложение, предоставьте разрешения на доступ к камере, геоданным и уведомлениям.
Введите номер ИНН, привязанный к вашему статусу самозанятого, и подтвердите личность через СМС‑код.
Пройдите короткую настройку: укажите основной способ получения дохода и предпочтительный график сдачи отчётов.

После завершения всех пунктов приложение готово к использованию: в нём можно фиксировать поступления, формировать налоговые декларации и получать справки в режиме онлайн. При необходимости обновляйте приложение через магазин, чтобы сохранять доступ к актуальным функциям и требованиям законодательства.

Привязка карты для уплаты налога

Для оплаты налога самозанятому необходимо привязать банковскую карту в личном кабинете Госуслуг.

Авторизуйтесь на портале, используя логин и пароль.
В меню выберите раздел «Самозанятый».
Перейдите в подраздел «Налоги» и нажмите кнопку «Привязать карту».
Введите номер карты, срок её действия и имя держателя. Проверьте корректность данных.
Система запросит подтверждение через СМС‑сообщение, отправленное на привязанный телефон.
После ввода кода подтверждения карта будет сохранена в профиле и готова к списанию налога.

Если карта уже использовалась ранее, достаточно выбрать её из списка сохранённых и подтвердить действие. При необходимости удалить устаревшую карту, нажмите «Удалить» рядом с её записью и подтвердите удаление. После привязки карта автоматически будет использована при расчете налога за текущий и последующие периоды.

Формирование чеков

Создание чека для физических лиц

Для самозанятого, оформляющего доход через портал госуслуг, создание чека для физического лица - обязательный элемент документооборота. Чек фиксирует факт получения оплаты, упрощает контроль налоговых обязательств и служит основанием для бухгалтерской отчётности.

Войдите в личный кабинет на портале госуслуг, используя пароль и код подтверждения.
Перейдите в раздел «Самозанятые», выберите пункт «Создание чеков».
Укажите получателя - ФИО и ИНН (при наличии), либо паспортные данные, если ИНН отсутствует.
Внесите сумму оплаты в рублях, проверьте корректность расчёта налоговой ставки (6 % для физических лиц).
Выберите способ оплаты: онлайн‑перевод, банковская карта или наличные. При онлайн‑плате система автоматически формирует QR‑код.
Нажмите «Сформировать чек» - система генерирует PDF‑документ с уникальным номером и QR‑кодом, который можно отправить клиенту по электронной почте или мессенджеру.
Сохраните чек в личном архиве и отметьте статус «Отправлен» в журнале операций.

После отправки клиенту чек считается подтверждённым. При необходимости распечатать документ, используйте функци «Скачать PDF» и печать на обычном принтере. Все действия фиксируются в журнале, что позволяет быстро подготовить отчётность за любой период.

Создание чека для юридических лиц

Для юридических лиц, зарегистрированных в системе самозанятых, оформление чека через портал Госуслуг представляет собой последовательный процесс, позволяющий быстро получить подтверждающий документ без обращения в налоговую.

Войдите в личный кабинет на Госуслугах, используя профиль юридического лица.
Выберите услугу «Создание чека» в разделе «Самозанятость».
Укажите реквизиты получателя: название организации, ИНН, КПП и банковские данные.
Введите сумму операции, выберите налоговую ставку, соответствующую вашему статусу, и при необходимости добавьте описание услуги.
Проверьте введённые данные, подтвердите их цифровой подписью или кодом из СМС.
После подтверждения система сгенерирует чек в формате PDF, который можно скачать, распечатать или отправить получателю по электронной почте.

Созданный документ автоматически фиксируется в реестре самозанятых, что обеспечивает его юридическую силу и упрощает контроль за финансовыми операциями.

Уплата налога на профессиональный доход (НПД)

Сроки уплаты НПД

Самозанятые, зарегистрированные через портал государственных услуг, обязаны уплачивать налог на профессиональный доход (НПД) регулярно. Платёж формируется каждый месяц и подаётся в электронном виде через личный кабинет.

Сроки уплаты:

Дата расчёта - последний день календарного месяца, за который начислен налог.
Крайний срок оплаты - 20‑е число следующего месяца. Если 20‑е выпадает на выходной или праздничный день, платёж переносится на первый рабочий день после него.
При регистрации после 10‑го числа текущего месяца первая уплата также должна быть произведена до 20‑го числа следующего месяца.

Процесс уплаты:

Войдите в личный кабинет на Госуслугах.
Откройте раздел «Налог на профессиональный доход».
Проверьте сформированный расчёт за прошедший месяц.
Нажмите кнопку «Оплатить», выберите способ оплаты и подтвердите транзакцию.
Сохраните подтверждение оплаты для личного архива.

Если платёж не выполнен в указанный срок, начисляются штрафные санкции в виде пени, рассчитываемой от суммы налога за каждый день просрочки. Регулярное соблюдение указанных дат исключает необходимость дополнительного взаимодействия с налоговой службой и обеспечивает непрерывность статуса самозанятого.

Способы уплаты НПД

Самозанятые обязаны уплачивать налог на профессиональный доход (НПД). Способ оплаты выбирается в зависимости от доступных каналов и личных предпочтений.

Основные способы уплаты НПД:

Личный кабинет на портале государственных услуг.
- Войдите в профиль, откройте раздел «Налоги».
- Укажите период, подтвердите сумму и нажмите «Оплатить».
- Платёж списывается с привязанной банковской карты или электронного кошелька.
Мобильное приложение «Госуслуги».
- Скачайте приложение, авторизуйтесь.
- Выберите пункт «Оплата НПД», введите требуемые данные и подтвердите транзакцию.
- Система отправит уведомление о завершении операции.
Банковский перевод через интернет‑банк.
- Войдите в личный кабинет банка, найдите платежный реквизит НПД.
- Укажите номер ИНН, период и сумму, выполните перевод.
- Сохраните подтверждающий документ.
Оплата по QR‑коду.
- Сгенерируйте QR‑код в личном кабинете или приложении.
- Сканируйте код любой платежной системой и завершите оплату.
- Получите чек в электронном виде.
Наличный расчёт в отделении банка.
- Возьмите распечатанный платёжный документ с реквизитами.
- Предоставьте его кассиру, оплатите наличными.
- Сохраните полученный чек.

Ключевые условия:

Платёж должен быть совершён до 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом.
Сумма рассчитывается как 4 % от полученного дохода, но не менее минимального порога, установленного налоговым кодексом.
После оплаты система автоматически отмечает статус «Оплачено», доступен для скачивания акт об уплате.

Выбор канала зависит от удобства и наличия технических средств; все перечисленные способы обеспечивают быстрый и документально подтверждённый расчёт налога.

Важные аспекты и нюансы

Снятие с учета самозанятости

Снятие с учёта самозанятости - отдельный процесс, требующий точного выполнения действий в личном кабинете Госуслуг.

Для начала убедитесь, что у вас закрыты все открытые договоры и отсутствуют невыплаченные налоги. Система не позволит завершить учёт, пока есть обязательства перед клиентами или налоговой.

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуги, используя подтверждённый аккаунт.
Перейдите в раздел «Самозанятые» и выберите пункт «Снять с учёта».
Укажите причину снятия (например, прекращение деятельности) и подтвердите ввод данных.
Подтвердите действие через СМС‑код, отправленный на привязанный номер телефона.
После подтверждения система отобразит статус «Снят с учёта» и сформирует уведомление о завершении процесса.

После снятия статус исчезает из реестра, вы больше не получаете уведомления о доходах и не обязаны уплачивать налог на профессиональный доход. При необходимости в дальнейшем можно открыть новый профиль самозанятого, следуя той же регистрации.

Объединение статусов

Совмещение с трудовым договором

Самозанятый, имеющий официальное трудовое место, может одновременно вести деятельность по контракту без потери прав и выплат. Главное - правильно оформить регистрацию и учесть налоговые особенности.

Для начала необходимо открыть личный кабинет на портале государственных услуг, если он ещё не создан. После входа в раздел «Самозанятые» выбирается пункт «Регистрация», где указываются сведения о виде деятельности, ИНН и контактные данные. Система автоматически проверит отсутствие конфликтов с текущим трудовым договором.

Дальнейшие действия:

Уведомить работодателя о намерении совмещать работу. Закон не требует согласия, но в договоре могут быть ограничения по «конкуренции»; их следует изучить и, при необходимости, получить письменное разрешение.
Оформить декларацию о доходах в личном кабинете. При вводе сумм указывается, что часть дохода относится к самозанятости, а часть - к зарплате по трудовому договору.
Выбрать налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Ставка 4 % применяется к доходам от самозанятости, если они не превышают 2,4 млн рублей в год.
Установить приложение «Мой налог» на смартфон. Через него будет приходить уведомление о каждом поступлении, а также возможность быстро сформировать чек для клиента.
При получении доходов от самозанятых услуг использовать банковскую карту, привязанную к личному кабинету, чтобы система фиксировала операции автоматически.

Особенности совмещения:

Выплаты по трудовому договору облагаются обычным подоходным налогом (13 % или 15 % в зависимости от дохода) и страховыми взносами. Налог на профессиональный доход не пересчитывается в эти суммы.
При превышении лимита в 2,4 млн рублей налоговый режим меняется, и требуется перейти на упрощённую систему налогообложения или ИП.
В случае увольнения от основной работы статус самозанятого сохраняется, но рекомендуется обновить информацию в кабинете, чтобы избежать ошибок в расчётах.

Соблюдая порядок регистрации, уведомления работодателя и правильный ввод данных в системе, можно легально вести собственный бизнес и получать доходы без конфликтов с трудовым договором.

Совмещение с ИП

Самозанятый может одновременно вести деятельность как индивидуальный предприниматель, если каждый вид деятельности оформлен в отдельном налоговом режиме. Такое совмещение позволяет распределять доходы между двумя системами, оптимизируя налоговую нагрузку.

Для начала необходимо убедиться, что виды экономической активности, указанные в профиле самозанятого, не совпадают с теми, которые планируется вести в ИП. При совпадении следует выбрать один из режимов и исключить дублирование, иначе налоговый орган может признать нарушение.

Регистрация проходит в два этапа.

Через портал государственных услуг открывается статус самозанятого, указываются виды услуг и предел дохода.
Параллельно в ФНС подаётся заявление о регистрации ИП, выбирается система налогообложения (УСН 6 % или 15 % и другое.), указывается основной вид деятельности.

После регистрации каждый режим требует отдельного учёта. Самозанятый фиксирует доходы в личном кабинете Госуслуг, а ИП ведёт книгу учёта доходов и расходов или упрощённый учёт в соответствии с выбранной системой налогообложения. Платежи в налоговые фонды формируются независимо: Налог на профессиональный доход (НПД) и налог на прибыль или доходы от упрощённой системы.

Ключевые налоговые отличия:

НПД - 4 % (услуги) или 6 % (товары) от полученного дохода, без обязательного бухгалтерского учёта.
УСН - 6 % от доходов или 15 % от разницы доход‑расход, с обязательным ведением упрощённого учёта.
Налоговые отчисления в пенсионный фонд обязательны только при регистрации ИП, если выбран соответствующий режим.

Практические рекомендации:

Открыть два банковских счета: один для операций самозанятого, второй - для ИП, чтобы избежать смешения средств.
Сохранять договоры и чеки отдельно по каждому режиму, что упростит проверку и подготовку отчетности.
При достижении предельного дохода в самозанятости (2,4 млн руб.) перейти полностью на ИП, чтобы избежать автоматической смены налогового статуса.

Совмещение позволяет гибко управлять доходами, распределяя их между двумя режимами в зависимости от характера и объёма работы. При соблюдении требований к регистрации и учёту налоговые риски минимальны.

Особенности налогообложения

Налоговые вычеты для самозанятых

Самозанятые могут уменьшить налоговую нагрузку, применив предусмотренные законом вычеты.

Существует несколько категорий вычетов, каждая из которых снижает сумму налога на доходы, подлежащих уплате по ставке 4 % (для физических лиц) или 6 % (для юридических лиц).

Вычет на профессиональные расходы - покрывает затраты на материалы, инструменты, аренду помещения, коммунальные услуги, связанные с выполнением работы.
Вычет на покупку оборудования - позволяет списать стоимость техники, программного обеспечения, спецодежды, если они непосредственно используются в деятельности.
Вычет на обучение - учитывает расходы на повышение квалификации, курсы, семинары, подтверждённые сертификатами.
Вычет на добровольные пенсионные взносы - уменьшает налогооблагаемую базу при уплате в негосударственные пенсионные фонды.
Вычет на благотворительность - предоставляется при перечислении средств в зарегистрированные благотворительные организации, подтверждённые актом приема‑передачи.

Оформление вычетов через сервис «Госуслуги» происходит по простой последовательности:

Войти в личный кабинет, подтвердив личность по СМС‑коду.
Выбрать раздел «Налоги», открыть форму «Налоговый вычет для самозанятых».
Заполнить обязательные поля: тип вычета, сумму расходов, период, прикрепить сканы подтверждающих документов.
Отправить заявку на проверку. Система автоматически проверит соответствие документов установленным правилам.
После одобрения в личном кабинете появится подтверждение, а сумма вычета будет зачтена в следующем расчете налога.

Ключевые сроки: заявки принимаются в течение календарного года, но не позже 31 декабря текущего налогового периода. Размер вычета ограничен 13 % от суммы дохода, но не превышает 120 000 рублей в год.

Точная информация о перечне расходов, требуемых подтверждающих документах и лимитах доступна в нормативных актах, опубликованных на официальном портале. Соблюдение указанных процедур гарантирует корректное уменьшение налоговой базы без дополнительных проверок.

Ответственность за нарушение правил

Самозанятые, регистрирующиеся через портал государственных услуг, обязаны соблюдать установленные правила. Нарушения влекут конкретные юридические последствия.

Штрафы за несвоевременную уплату налога: фиксированная сумма, увеличиваемая в случае повторных просрочек.
Блокировка доступа к сервису: при обнаружении фальсификации данных или предоставления недостоверной информации аккаунт временно закрывается.
Отзыв статуса самозанятого: в случае систематических нарушений налоговый орган может аннулировать право на упрощённый налоговый режим.
Уголовная ответственность: предусмотрена за умышленное уклонение от уплаты налогов в крупном размере или сокрытие доходов.

Ответственность применяется независимо от причины нарушения - будь то ошибка в заполнении отчёта или намеренное искажение сведений. При получении уведомления о правонарушении необходимо устранить нарушение в установленный срок, иначе последуют указанные меры. Своевременное исправление позволяет избежать усиления санкций и сохранить возможность работы в статусе самозанятого.

Частые вопросы и ответы

Как проверить статус самозанятого

Проверка статуса самозанятого осуществляется через личный кабинет на портале государственных услуг. Для этого необходимо выполнить несколько простых действий.

Откройте сайт gosuslugi.ru и выполните вход, используя пароль и подтверждение по СМС или биометрический метод.
В личном кабинете найдите раздел «Мои услуги» и выберите пункт «Самозанятые».
В открывшемся окне появится таблица с текущими данными: статус регистрации, дату начала деятельности, количество поданных деклараций и суммарный доход за последний квартал.
При необходимости скачайте справку о статусе, нажав кнопку «Скачать PDF». Файл можно распечатать или отправить в электронном виде работодателю или контрагенту.
Если статус отображается как «Неактивен» или «Приостановлен», перейдите в раздел «Управление статусом» и следуйте инструкциям по восстановлению или завершению регистрации.

Все действия выполняются в режиме онлайн, без обращения в налоговую службу. Регулярная проверка статуса помогает своевременно контролировать уплату налогов и избегать штрафов.

Что делать при ошибках в чеках

При работе в режиме самозанятости через портал Госуслуги любые неточности в чеках могут привести к неверному расчёту налогов и задержкам выплат. Ошибки необходимо устранять сразу, иначе они могут стать причиной отказа в подтверждении доходов.

Алгоритм действий при обнаружении ошибки в чеке:

Определить тип ошибки.
- неверная сумма;
- неправильный ИНН получателя;
- ошибочная дата или номер чека.
Войти в личный кабинет на портале.
Открыть раздел «Мои чеки» и выбрать проблемный документ.
Внести исправления.
- При ошибке суммы использовать кнопку «Редактировать», указать корректную цифру и подтвердить изменение;
- При ошибке ИНН или даты воспользоваться пунктом «Коррекция данных», загрузить скан исправленного чека.
Сохранить и отправить на проверку.
После внесения правок нажать «Отправить на проверку». Система автоматически проверит соответствие новым данным.
При необходимости - обратиться в поддержку.
Если система отклонила исправленный чек, открыть форму обратной связи, указать номер заявки и приложить оригинал и исправленный варианты чека.
Контролировать статус.
В личном кабинете регулярно проверять статус заявки: «На рассмотрении», «Одобрено», «Отказ». При одобрении налоговый расчёт обновится автоматически.

Следуя этим шагам, можно быстро устранить любые недочёты в чековых документах и обеспечить корректную работу в режиме самозанятости.

Возможно ли восстановить статус самозанятого после его отмены

Восстановление статуса самозанятого после его отмены возможно, но требует выполнения ряда обязательных действий.

Для начала необходимо убедиться, что отмена не связана с нарушениями, которые привели к блокировке аккаунта в системе государственных услуг. Если причина - самоотключение или истечение срока регистрации, восстановление доступно без дополнительных проверок.

Дальнейшие шаги:

Войти в личный кабинет на портале Госуслуг.
Выбрать раздел «Самозанятые» и открыть пункт «Восстановление статуса».
Указать причину отмены и подтвердить согласие с актуальными условиями.
При необходимости загрузить документы, подтверждающие отсутствие задолженностей перед налоговыми органами (справка из личного кабинета налогоплательщика).
Нажать кнопку «Подать запрос» и дождаться автоматического одобрения (обычно в течение 24 часов).

После подтверждения статус будет активирован, и вы сможете вновь принимать оплату через систему «Платежки», вести учет доходов и уплачивать налог на профессиональный доход в размере 4 % или 6 % в зависимости от категории дохода.

Если запрос отклонён, система указывает конкретную причину отказа. В этом случае необходимо устранить замеченные нарушения (уплата недоимки, исправление ошибок в данных) и повторить процесс подачи заявки.