Налоговый вычет за покупку квартиры через сервис Госуслуг

Что такое налоговый вычет за покупку квартиры?

Основные понятия

Налоговый вычет, предоставляемый при покупке квартиры через портал Госуслуги, представляет собой возврат части уплаченного подоходного налога. Вычет рассчитывается из суммы, фактически израсходованной на приобретение недвижимости, и может быть получен в виде денежного перевода на счёт налогоплательщика.

Ключевые понятия, необходимые для оформления вычета:

Объект вычета - квартира, приобретённая в собственность, включая долю в праве собственности.
Сумма вычета - 13 % от расходов, но не более 260 000 рублей за один объект; при ипотеке допускается частичное распределение на несколько лет.
Документы‑основания - договор купли‑продажи, акт приёма‑передачи, справка о выплате процентов по ипотечному кредиту, выписка из банка о погашении части кредита, подтверждение оплаты НДС (если применимо).
Декларация - налоговая декларация по форме 3‑НДФЛ, подающаяся в электронном виде через личный кабинет Госуслуг.
Сроки подачи - декларацию необходимо оформить в течение трёх лет с момента завершения сделки; каждый год вычет может быть заявлен частично, но не реже чем раз в календарный год.
Коэффициент распределения - при превышении лимита 260 000 рублей вычет делится по годам, каждый последующий год уменьшает остаток суммы вычета.

Для получения вычета необходимо зарегистрироваться в системе Госуслуги, загрузить сканированные копии всех подтверждающих документов, заполнить декларацию и подтвердить её электронной подписью или кодом из СМС. После проверки налоговая служба перечисляет возврат на указанный банковский счёт в течение 30 дней.

Понимание перечисленных терминов упрощает процесс оформления, минимизирует риск отказа и ускоряет получение денежных средств.

Условия получения вычета

Кто имеет право на вычет

Для получения налогового вычета при приобретении жилой недвижимости через онлайн‑сервис Госуслуг право имеют физические лица, отвечающие следующим условиям:

гражданин Российской Федерации или лицо, имеющее статус налогового резидента;
собственник квартиры, оформленной в Едином государственном реестре недвижимости, либо совладелец, указанный в договоре купли‑продажи;
договор купли‑продажи заключён в течение трёх лет с момента начала строительства (для новостройки) или в течение пяти лет с момента окончания строительства (для готового объекта);
покупка произведена за собственные средства или с привлечением ипотечного кредита, при этом проценты по кредиту также могут быть включены в вычет;
за год получен доход, с которого удерживался подоходный налог (НДФЛ) в размере не менее 13 % от заработка;
предоставлены подтверждающие документы: договор купли‑продажи, выписка из ЕГРН, справка о платеже НДФЛ, платежные документы по ипотеке (если применимо).

Лица, получающие доход в виде дивидендов, выигрыша в лотереях или иных выплат, не облагаемых НДФЛ, не могут претендовать на вычет. Юридические лица и индивидуальные предприниматели также не включаются в категорию получателей данного льготного инструмента.

Только при полном соблюдении перечисленных требований налоговая служба одобряет возврат части уплаченного налога в размере до 260 000 рублей за один объект недвижимости.

Какое имущество подпадает под вычет

Для получения налогового вычета по покупке жилья через портал Госуслуги в расчёт берётся только определённый тип имущества. К вычету допускается:

квартира, дом или иное жилое помещение, оформленное в собственность покупателя;
объект, предназначенный для постоянного проживания (первичная или вторичная резиденция);
жильё, приобретённое в результате сделки купли‑продажи, приватизации, наследования или дарения, если права собственности зарегистрированы в Росреестре;
жилой объект, приобретённый в ипотеку, при условии выплаты процентов по кредиту (вычет на проценты оформляется отдельно).

Исключаются из расчёта:

коммерческие помещения, офисные или складские площади;
земельные участки без построек, предназначенные под застройку;
недвижимость, находящаяся в совместном пользовании более чем у двух собственников без указания единого основного места жительства;
объекты, приобретённые за границей, а также квартиры, полученные в наследство без оформления прав собственности в РФ.

Для подтверждения права на вычет необходимо предоставить в налоговую инспекцию: договор купли‑продажи, акт приёма‑передачи, выписку из ЕГРН, ипотечный договор и справку об уплаченных процентах. После проверки документы позволяют оформить возврат части налога, предусмотренного законодательством.

Сроки получения вычета

Сроки получения налогового вычета при оформлении покупки квартиры через Госуслуги фиксированы нормативными актами и практикой налоговых органов. После сдачи заявления и полного пакета документов налоговая инспекция обязана рассмотреть запрос в течение 30 рабочих дней. При отсутствии замечаний решение о предоставлении вычета формируется в течение 5 рабочих дней, после чего сумма переводится на указанный банковский счёт.

Подготовка документов (договор купли‑продажи, справка о выплате процентов по ипотеке, копия паспорта, ИНН) - 1-3 дня.
Подача заявления в личном кабинете Госуслуг - мгновенно после загрузки файлов.
Проверка корректности загруженных данных налоговой инспекцией - до 30 рабочих дней.
Выпуск решения и перечисление средств - 5 рабочих дней.

Формально заявка может быть подана в течение трёх летних календарных лет, считая с года, в котором была совершена покупка. При подаче декларации за год покупки вычет начисляется в текущем году; если часть расходов относится к следующему году, вычет распределяется на два налоговых периода.

Для ускорения процесса рекомендуется:

Проверять соответствие каждого документа требованиям налоговой службы перед загрузкой.
Использовать электронную подпись для подтверждения подлинности документов.
Своевременно отвечать на запросы инспекции через личный кабинет, избегая дополнительных уточнений.

Документы, необходимые для получения вычета

Основной пакет документов

Для оформления налогового вычета при покупке квартиры через портал Госуслуг требуется собрать определённый набор документов.

Основной пакет включает:

Паспорт гражданина РФ (оригинал и копия);
СНИЛС (оригинал и копия);
ИНН (оригинал и копия);
Договор купли‑продажи недвижимости (подтверждающий факт приобретения);
Квитанция об уплате НДС (при наличии) и иные подтверждения уплаченных налогов;
Выписка из ЕГРН, подтверждающая право собственности на квартиру;
Справка о расходах на покупку (включает суммы, подлежащие вычету);
Налоговая декларация 1040 (заполненный бланк);
Квитанция о подаче декларации через сервис Госуслуг (подтверждение отправки).

Если квартира приобретена в ипотеку, к основному набору добавляются:

Договор ипотечного кредита;
Выписка из банка о погашенных процентных выплатах за отчётный период.

Все документы должны быть предоставлены в электронном виде через личный кабинет на Госуслугах. После загрузки система проверит комплект и выдаст решение о предоставлении вычета.

Дополнительные документы для разных случаев

При покупке новостройки

Налоговый вычет по покупке новостройки можно оформить через личный кабинет в системе государственных услуг.

Для получения льготы покупатель должен соответствовать нескольким условиям: гражданство РФ, статус налогового резидента, приобретение квартиры в новостройке, оформление договора купли‑продажи до 31 декабря текущего года, использование недвижимости в качестве постоянного места жительства.

Для подачи заявления требуются следующие документы:

копия паспорта;
ИНН;
договор купли‑продажи;
акт приема‑передачи квартиры;
справка о размере уплаченного налога за соответствующий период;
выписка из Единого государственного реестра недвижимости, подтверждающая права на объект.

Процесс подачи через портал Госуслуг выглядит так:

войти в личный кабинет;
выбрать услугу «Налоговый вычет при покупке недвижимости»;
загрузить перечисленные документы;
подтвердить отправку формы;
отслеживать статус заявки в кабинете.

Размер вычета составляет 13 % от стоимости квартиры, но не более 260 000 рублей за один объект. При покупке нескольких квартир лимит применяется к каждому объекту отдельно.

Срок рассмотрения заявления не превышает 30 дней. После одобрения налоговая служба перечисляет сумму вычета на указанный банковский счёт или уменьшает налоговую нагрузку в следующем отчётном периоде.

При покупке готового жилья

При оформлении налогового вычета за покупку готового жилья через портал Госуслуг необходимо выполнить ряд обязательных действий.

Для получения вычета требуется подтвердить право собственности на квартиру, предоставить справку о доходах за соответствующий налоговый период и копию договора купли‑продажи. Все документы загружаются в личный кабинет на сайте госуслуг, где система автоматически формирует заявление.

Этапы процедуры:

Зарегистрироваться или войти в личный кабинет Госуслуг.
Выбрать сервис «Налоговый вычет» и указать тип недвижимости - готовое жильё.
Загрузить скан‑копии договора, свидетельства о праве собственности, справки 2‑НДФЛ и другие требуемые бумаги.
Указать сумму расходов, не превышающую лимит (1 000 000 руб. × 13 % = 130 000 руб.).
Подтвердить заявку и отправить её в налоговый орган.

Налоговый орган проверяет представленные данные в течение 30 дней. После одобрения вычет перечисляется на указанный счёт в течение 10 рабочих дней.

Ключевые условия:

Квартира должна быть приобретена на имя заявителя или его супруги/супруга.
Недвижимость должна быть использована в качестве основного места жительства в течение минимум трёх лет.
Вычет может быть получен только один раз за каждый объект недвижимости.

Соблюдение указанных требований гарантирует получение денежных средств без дополнительных запросов со стороны налоговой службы.

При ипотеке

При оформлении ипотечного кредита покупатель квартиры имеет право на налоговый вычет по НДФЛ, который можно получить через личный кабинет на портале государственных услуг.

Для получения вычета необходимо подтвердить право собственности и факт выплаты процентов по ипотеке. Требуемый пакет документов включает:

копию паспорта;
свидетельство о праве собственности или договор купли‑продажи;
договор ипотечного кредита, подтверждающий размер и срок выплат;
справку из банка о сумме уплаченных процентов за отчётный год;
выписку из налоговой инспекции о доходах за тот же период.

После загрузки документов в личный кабинет система автоматически проверяет их соответствие требованиям. При положительном результате налоговая служба формирует решение о предоставлении вычета и перечисляет средства на указанный банковский счёт.

Расчёт размера вычета производится по формуле: 13 % от суммы уплаченных процентов, но не более 260 000 рублей в год. Если общая сумма процентов превышает лимит, остаток переносится на следующий налоговый период.

Срок рассмотрения заявления в электронном виде обычно не превышает 30 календарных дней. При отсутствии ошибок в поданных материалах вычет поступает в течение 10‑15 дней после принятия решения.

Соблюдение перечисленных условий позволяет быстро вернуть часть расходов на ипотеку без обращения в налоговый орган лично.

Пошаговая инструкция по оформлению вычета через Госуслуги

Регистрация и авторизация на портале

Для оформления вычета по покупке квартиры через портал государственных услуг необходимо сначала создать личный кабинет, а затем пройти процедуру входа.

Регистрация состоит из нескольких обязательных действий:

ввод персональных данных (ФИО, дата рождения, ИНН);
указание контактного номера телефона и адреса электронной почты;
подтверждение личности с помощью SMS‑кода, отправленного на указанный телефон;
загрузка сканированного паспорта и документа, подтверждающего регистрацию по месту жительства;
согласие с пользовательским соглашением и политикой обработки персональных данных.

После завершения регистрации система автоматически активирует учетную запись. Для входа в кабинет требуется:

ввести логин (обычно телефон или email) и пароль, указанные при регистрации;
при первом входе подтвердить устройство через одноразовый код, полученный по SMS;
при желании включить двухфакторную аутентификацию, привязав к аккаунту приложение‑генератор кодов.

Эти шаги обеспечивают безопасный доступ к сервису, где можно загрузить документы на налоговый вычет, отслеживать статус заявления и получать уведомления о результатах.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Выбор типа вычета

Налоговый вычет при оформлении покупки квартиры через портал Госуслуг доступен в двух вариантах: базовый социальный и расширенный. Выбор зависит от условий сделки и статуса налогоплательщика.

Базовый социальный вычет - 13 % от суммы расходов, подтверждённых чеками и договором купли‑продажи, с максимальной суммой возмещения 260 000 рублей. Подходит тем, кто покупает жильё без привлечения ипотечного кредита или использует собственные средства.

Расширенный вычет - 15 % от стоимости недвижимости, если покупка осуществляется в рамках государственной программы поддержки жилья, а также 13 % от уплаченных по ипотеке процентов. Максимальная база расчёта - 2 млн рублей, что позволяет получить возврат до 300 000 рублей. Требует подтверждения участия в программе и предоставления выписки из ипотечного договора.

Критерии выбора типа вычета:

наличие ипотечного кредита → рассматривать расширенный вариант;
покупка без кредита → подойдёт базовый вычет;
участие в госпрограмме «Жильё для молодой семьи» → рассчитывать расширенный вычет;
сумма расходов превышает 2 млн рублей → базовый вычет ограничен, расширенный невозможен.

Для подачи заявления через Госуслуги необходимо:

загрузить скан договора купли‑продажи;
прикрепить копию ипотечного договора (при наличии);
загрузить справку из банка о погашенных процентах (при расчёте расширенного вычета);
указать выбранный тип вычета в онлайн‑форме.

Точный расчёт возмещения производится ФНС после проверки загруженных документов. Выбор правильного типа вычета гарантирует максимальное снижение налоговой нагрузки.

Внесение данных о доходах

Для получения налогового возврата по покупке квартиры через портал Госуслуг необходимо правильно оформить сведения о доходах. Система принимает только актуальные и подтверждённые данные, поэтому вводить сведения следует без ошибок и с учётом всех источников заработка за отчётный период.

При заполнении раздела «Доходы» выполните следующие действия:

Откройте личный кабинет на Госуслугах, перейдите в пункт «Налоговый вычет».
Выберите форму декларации, соответствующую текущему налоговому периоду.
Введите сумму доходов из официальных справок (2‑НДФЛ, выписки из банка, справки о выплатах).
Укажите тип дохода: заработная плата, премии, выплаты по договору подряда и тому подобное.
При необходимости добавьте сведения о дополнительных доходах (аренда, дивиденды), указав их размер и источник.
Проверьте соответствие введённых цифр суммам в документах, подтвердите ввод и отправьте форму.

После отправки декларации система автоматически проверит предоставленные данные. При отсутствии несоответствий налоговый орган начислит вычет, и средства поступят на указанный банковский счёт. Точность ввода доходов гарантирует быстрое получение возврата без дополнительных запросов.

Внесение данных о расходах на покупку жилья

Для получения налогового вычета необходимо в личном кабинете Госуслуг оформить заявление и загрузить подтверждающие документы о покупке недвижимости.

Первый шаг - ввести сведения о договоре купли‑продажи: номер, дата заключения, сторона‑продавец, стоимость объекта. Эти данные автоматически заполняются из электронного реестра, если договор был оформлен в электронном виде; в противном случае их следует ввести вручную.

Второй шаг - добавить расходы, связанные с оформлением сделки: нотариальные услуги, комиссии за регистрацию права, страховые взносы. Для каждого вида расхода указывается сумма, дата оплаты и прикрепляется скан платежного документа (квитанция, выписка из банка).

Третий шаг - указать сведения о полученных ипотечных процентах, если они были уплачены в течение года. В разделе «Ипотечные выплаты» вносятся общая сумма процентов, дата их списания и копия справки от банка.

После заполнения всех полей система проверяет корректность данных и формирует заявление. Пользователь подписывает его электронной подпись и отправляет.

Контрольный список:

Договор купли‑продажи - номер, дата, стоимость;
Нотариальные и регистрационные расходы - суммы, даты, подтверждающие документы;
Ипотечные проценты - общая сумма, справка банка;
Электронная подпись - подтверждение подачи.

Заявление становится доступным для проверки налоговой службой в течение нескольких дней. При одобрении вычет перечисляется на указанный банковский счет.

Прикрепление подтверждающих документов

Для получения налогового вычета по квартире, оформляемому через портал Госуслуг, необходимо правильно прикрепить подтверждающие документы. Ошибки при загрузке приводят к отказу и повторному обращению.

Первый шаг - подготовка файлов. Требуются сканы или фотографии в формате PDF, JPEG или PNG, разрешением не менее 300 dpi. Каждый документ должен быть отдельным файлом, размером не более 5 МБ. Ключевые документы:

Договор купли‑продажи квартиры;
Акт приёма‑передачи (если есть);
Квитанция об оплате налоговой комиссии;
Справка о доходах (форма 2‑НДФЛ) за соответствующий налоговый период;
Выписка из ЕГРН, подтверждающая право собственности.

Второй шаг - загрузка. На странице заявления найдите кнопку «Прикрепить файл», выберите подготовленный документ и нажмите «Открыть». После загрузки система отобразит название файла и статус «Принят». При возникновении сообщения об ошибке проверьте формат и размер, повторите загрузку.

Третий шаг - проверка полноты набора. В личном кабинете откройте раздел «Мои заявления», выберите текущую заявку и нажмите «Просмотреть прикреплённые документы». Убедитесь, что все пять обязательных файлов отмечены галочкой. Если чего‑то не хватает, добавьте недостающий документ до завершения подачи.

Четвёртый шаг - отправка заявления. После подтверждения наличия всех подтверждающих материалов нажмите кнопку «Отправить». Система сформирует уведомление о принятии заявки и укажет срок рассмотрения.

Пятый шаг - контроль статуса. Регулярно проверяйте раздел «История заявок». При необходимости портал может запросить уточняющие документы - загрузите их в том же порядке, что и основные.

Соблюдение указанных действий гарантирует корректное прикрепление подтверждающих материалов и ускоряет процесс получения налогового вычета.

Отправка заявления в ФНС

Отправка заявления в Федеральную налоговую службу осуществляется через личный кабинет на портале государственных услуг. Для начала необходимо авторизоваться в системе, подтвердив личность с помощью электронной подписи или кода, полученного по СМС.

Подготовьте обязательные материалы:

копию паспорта;
свидетельство о праве собственности или договор купли‑продажи;
справку о доходах за соответствующий налоговый период;
расчёт суммы вычета, полученный в онлайн‑калькуляторе.

В личном кабинете выберите раздел «Налоговые вычеты», нажмите кнопку «Создать заявление» и заполните форму, указав:

Идентификационный номер налогоплательщика;
Данные объекта недвижимости;
Сумму расходов, подлежащих возмещению;
Прикреплённые документы в формате PDF или JPG.

После проверки введённых данных система предложит подтвердить отправку. Нажмите «Отправить», система сгенерирует статус заявки и номер отслеживания. Для контроля выполнения запроса регулярно обновляйте страницу «Мои заявления» - в случае необходимости налоговая служба может запросить дополнительные сведения.

Завершив процесс, сохраните подтверждающий PDF‑отчет и номер обращения; они понадобятся при обращении в налоговый орган или при получении возврата.

Сроки и порядок рассмотрения заявления

Проверка документов ФНС

Для получения налогового возврата при покупке квартиры через Госуслуги необходимо, чтобы Федеральная налоговая служба проверила комплект представленных бумаг. Проверка происходит в несколько этапов.

Сначала система принимает загруженные файлы и сравнивает их с требованиями. Если формат, подпись или реквизиты документа не соответствуют установленным шаблонам, процесс останавливается и вы получаете уведомление о недочете.

Далее специалисты ФНС проводят сверку данных:

проверяют соответствие указанных в заявке сумм расходов и фактической стоимости недвижимости;
сопоставляют сведения о недвижимости с данными Росреестра;
проверяют наличие и действительность договора купли‑продажи, а также справки о выплате процентов по ипотеке, если они предусмотрены;
контролируют правильность заполнения декларации о доходах и наличие подтверждающих документов о доходах за соответствующий налоговый период.

Типичные причины отказа на этапе проверки:

отсутствие подписи или печати на договоре;
несовпадение ИНН покупателя и продавца в разных документах;
неактуальная копия справки из банка о выплате процентов;
загрузка файлов в неподдерживаемом формате (PDF, JPG, PNG).

Для ускорения процедуры рекомендуется:

подготовить оригиналы и сканы всех документов заранее;
убедиться, что каждый файл читается без искажений;
использовать единый ИНН и паспортные данные во всех документах;
проверять соответствие сумм в декларации и в договоре перед загрузкой.

После успешного завершения всех проверок ФНС формирует решение о предоставлении вычета и переводит сумму на указанный банковский счет. При отсутствии замечаний процесс занимает от нескольких дней до двух недель.

Зачисление денежных средств

Зачисление средств, полученных в результате налогового вычета за приобретение жилой недвижимости через портал государственных услуг, происходит автоматически после подтверждения всех необходимых документов. Фискальная служба проверяет заявленные расходы, сопоставляет их с данными о покупке и, при отсутствии расхождений, инициирует перевод суммы на указанный банковский счёт.

Для получения выплаты необходимо выполнить следующие действия:

загрузить в личный кабинет подтверждающие документы (договор купли‑продажи, квитанцию об уплате НДФЛ, выписку из ЕГРН);
заполнить форму заявления о налоговом вычете, указав реквизиты банковского счёта;
отправить запрос на проверку и дождаться решения налоговой инспекции;
после одобрения в течение 10‑15 рабочих дней средства будут перечислены на указанный счёт.

Контроль статуса операции доступен в личном кабинете: в разделе «Мои вычеты» отображается дата отправки, статус проверки и дата зачисления. При обнаружении ошибок в реквизитах необходимо оперативно исправить данные, иначе перевод будет отклонён.

Частые вопросы и ошибки при оформлении

Типичные причины отказа

Типичные причины отказа при получении налогового вычета за покупку квартиры через Госуслуги:

Ошибки в реквизитах заявления: неверный ИНН, неправильный номер паспорта, отсутствие подписи.
Неполный пакет документов: отсутствуют договор купли‑продажи, справка о платеже, выписка из ЕГРН, акт приёма‑передачи.
Нарушение сроков подачи: заявление подано позже установленного периода (обычно в течение года после совершения сделки).
Неподходящий объект недвижимости: квартира не соответствует требованиям льготы (например, объект не является жилым помещением, приобретён в рамках программы субсидий).
Наличие налоговых задолженностей: непогашенные долги по налогам или сборам приостанавливают рассмотрение вычета.
Неправильный статус заявителя: заявитель не является резидентом, несовершеннолетний без согласия законного представителя, зарегистрирован в другом регионе.
Ошибки в расчёте суммы вычета: превышен лимит в 2 000 000 рублей, неверно указаны проценты по ипотеке или другие льготные ставки.
Отсутствие подтверждения оплаты: нет платёжных документов, выписок из банка, подтверждающих факт перечисления средств.
Несоответствие налоговому периоду: вычет запрашивается за год, в котором сделка не была завершена.
Устаревшие данные в личном кабинете: неактуальная контактная информация, неверный адрес регистрации.

Как избежать ошибок при заполнении

Получить налоговый вычет за покупку квартиры через Госуслуги можно без лишних проволочек, если тщательно соблюдать правила заполнения заявления. Ошибки при вводе данных часто приводят к отказу или затягиванию процесса. Ниже перечислены основные ловушки и способы их избежать.

Точные данные о недвижимости. Указывайте номер кадастрового пула, адрес и площадь точно так, как они указаны в договоре купли‑продажи и выписке из ЕГРН. Любая опечатка приводит к несоответствию в проверке.
Правильный ИНН. Проверьте, что ИНН заявителя и продавца (если он является юридическим лицом) введён без пробелов и лишних символов. Ошибочный ИНН блокирует автоматическую сверку в налоговой системе.
Согласование дат. Дата заключения договора и дата его регистрации в Росреестре должны совпадать с датой, указанной в справке о платежах. Несоответствие дат считается основанием для отказа.
Полный перечень расходов. В заявлении перечисляйте все суммы, уплаченные за покупку: стоимость квартиры, комиссии, нотариальные услуги, расходы на регистрацию. Пропуск хотя бы одной статьи приводит к частичному отказу.
Подтверждающие документы. Прикладывайте скан копий договора, акта приема‑передачи, выписки из ЕГРН, справки о перечислении средств. Файлы должны быть чёткими, без разрезов и пометок.
Контрольные цифры. После загрузки заявления система выдаёт проверочный код. Сохраните его и при необходимости используйте для обращения в службу поддержки.
Тестовый запуск. Перед отправкой окончательной версии заполните черновой вариант, проверьте все поля на наличие пустых строк и неверных форматов. Это позволяет выявить ошибки без риска отклонения.

Соблюдая перечисленные рекомендации, вы минимизируете риск отказа и ускоряете получение вычета. В случае возникновения вопросов обращайтесь напрямую в налоговую службу через личный кабинет - ответы приходят быстро и без лишних уточнений.

Преимущества оформления вычета через Госуслуги

Удобство и доступность

Получить налоговый вычет за покупку квартиры через портал Госуслуги можно за несколько минут, не выходя из дома. Онлайн‑форма заполняется в привычном личном кабинете, автоматическая проверка данных исключает ошибки, а статус заявки отслеживается в режиме реального времени.

Преимущества сервиса:

отсутствие необходимости посещать налоговую инспекцию;
возможность загрузить сканы документов в любой момент;
мгновенный доступ к справочной информации и инструкциям;
автоматическое формирование заявления и его отправка в налоговый орган.

Благодаря единой платформе процесс становится понятным и доступным даже для пользователей без специальных знаний. Всё, что требуется, - вход в личный кабинет, ввод базовых данных и прикрепление подтверждающих документов. После одобрения вычет будет зачислен на ваш банковский счёт без дополнительных действий.

Экономия времени

Получение налогового вычета за приобретённую квартиру через портал Госуслуг занимает минимум усилий. Онлайн‑заявка заполняется в несколько кликов, без необходимости посещать налоговую инспекцию, что исключает длительные поездки и ожидание в очередях.

Основные преимущества экономии времени:

автоматическое подтягивание данных из личного кабинета и банковских выписок;
мгновенная проверка корректности документов системой;
возможность отправки заявки в любое удобное время, включая ночные часы;
сокращение срока рассмотрения до нескольких рабочих дней благодаря электронному процессу.

В результате процесс получения вычета ускоряется в несколько раз по сравнению с традиционным бумажным обращением, позволяя сосредоточиться на других задачах.

Особенности получения вычета при долевой собственности

Распределение вычета между супругами

Налоговый вычет, предоставляемый при приобретении жилой площади, может быть распределён между супругами, если они совместно оформляют сделку. Каждый из супругов имеет право претендовать на часть вычета в размере до 13 % от расходов, подтверждённых документально, но не более 260 000 рублей в год.

Условия распределения:

общий размер вычета рассчитывается по сумме расходов, учтённой в декларации;
каждый из супругов указывает свою долю в заявлении, при этом сумма долей не должна превышать общий лимит;
доля может быть любой, но рекомендуется учитывать доходы супругов, чтобы оптимизировать налоговую нагрузку.

Подача заявления через портал Госуслуги:

в личном кабинете выбрать форму декларации «Налоговый вычет при покупке недвижимости»;
в разделе «Распределение вычета» указать процент или сумму, которую получает каждый из супругов;
загрузить подтверждающие документы (договор купли‑продажи, платежные ведомости, справку о доходах);
отправить заявку на проверку.

Практические рекомендации:

оба супруга обязаны иметь ИНН и зарегистрировать доходы в налоговой декларации за тот же год;
если один из супругов не пользуется вычетом, его часть автоматически переходит к другому, но это должно быть явно указано в заявке;
при изменении доходов в течение года можно скорректировать распределение, подав уточнённую декларацию.

Особенности для несовершеннолетних собственников

Налоговый вычет при оформлении через портал Госуслуги доступен и несовершеннолетним собственникам, однако процесс имеет ряд отличий от стандартного.

Для получения вычета несовершеннолетний должен выступать в качестве официального владельца квартиры, а право на вычет реализует его законный представитель - обычно родители или опекун. Представитель оформляет заявление от имени ребёнка, подписывая его в соответствии с требованиями ФНС.

Ключевые условия:

Квартира оформлена на несовершеннолетнего в праве собственности; если документ свидетельствует о совместном владении с взрослыми, вычет может быть распределён только на часть, соответствующую доле ребёнка.
Представитель имеет подтверждённый статус (паспорт, свидетельство о рождении ребёнка, решение суда об опеке, если требуется).
Договор купли‑продажи, акт приёма‑передачи и регистрация права собственности должны быть представлены в электронном виде через личный кабинет.
Счёт‑фактура или иной документ, подтверждающий уплату НДФЛ, подаётся от имени ребёнка; если налог удержан работодателем родителей, требуется перерасчёт и передача средств в пользу несовершеннолетнего.

Процедура подачи:

В личном кабинете Госуслуг выбирается услуга «Налоговый вычет при покупке недвижимости».
Заполняется форма от имени ребёнка, указываются данные представителя, прикрепляются сканы свидетельства о рождении, паспорта представителя и документов на квартиру.
Прикладывается подтверждение уплаты налога (справка из работодателя или выписка из личного кабинета ФНС).
После проверки система генерирует приказ о выдаче вычета; средства перечисляются на банковский счёт, указанный представителем, с пометкой «для несовершеннолетнего».

Особенности расчёта:

Максимальная сумма вычета сохраняется (13 % от расходов, но не более 2  млн рублей). При долевом владении ребёнка в квартире вычет рассчитывается пропорционально его доле.
Если родители уже использовали часть вычета в текущем налоговом периоде, оставшаяся часть может быть применена только к доходам ребёнка.

Контроль и сроки:

Заявление рассматривается в течение 30  дней.
После получения приказа средства поступают в течение 10  дней.
При изменении статуса несовершеннолетнего (например, достижение 18 лет) вычет может быть перенаправлен на новый налоговый учётный номер без дополнительного заявления.

Таким образом, несовершеннолетний владелец квартиры имеет право на налоговый вычет, но процесс требует участия законного представителя, точного документального подтверждения доли собственности и соблюдения установленного порядка подачи через государственный портал.