Можно ли подать заявку на налоговый вычет за покупку квартиры через Госуслуги

Общие сведения о налоговом вычете за покупку квартиры

Что такое налоговый вычет и кто имеет на него право

Налоговый вычет - это уменьшение суммы налога, подлежащей уплате, за счёт расходов, подтверждённых документально. Вычет применяется к налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) и позволяет вернуть часть уплаченных средств.

Кто имеет право на вычет:

граждане РФ, получающие доход, облагаемый НДФЛ;
резиденты, включающие в налоговую базу доходы от трудовой деятельности, предпринимательства, сдачи в аренду и иных источников;
лица, оформившие договор купли‑продажи недвижимости и имеющие подтверждающие документы (квитанцию об уплате налога, договор, акт приёма‑передачи, выписку из ЕГРН).

Дополнительные условия:

объект недвижимости должен быть приобретён в собственность заявителя или его супруги/супруга;
покупка должна быть оформлена в течение трёх лет с момента получения вычета;
расходы на покупку жилья ограничены суммой 2 000 000 рублей, что даёт максимум 260 000 рублей возврата (13 % от стоимости).

Для получения вычета достаточно собрать пакет документов, загрузить их в личный кабинет на портале государственных услуг и подать заявление онлайн. После проверки налоговой службы средства перечисляются на указанный банковский счёт.

Виды налоговых вычетов при покупке недвижимости

Имущественный налоговый вычет

Имущественный налоговый вычет - часть возврата средств, предоставляемая налогоплательщику за покупку жилой недвижимости. Вычет начисляется в размере 13 % от суммы, фактически потраченной на приобретение квартиры, но не более 260 000 рублей (что даёт возврат до 33 800 рублей).

Для получения вычета через портал Госуслуги необходимо выполнить несколько действий:

Зарегистрироваться в системе и подтвердить личность с помощью доверенного канала.
Открыть раздел «Налоговые вычеты» и выбрать тип «Имущественный».
Заполнить электронную форму заявления, указав данные о сделке, ИНН и СНИЛС.
Прикрепить сканированные копии документов: договор купли‑продажи, акт приема‑передачи, платежные документы, справку из банка о погашении кредита (если применимо), справку о доходах за соответствующий налоговый период.
Отправить заявку и дождаться уведомления о её рассмотрении.

Срок рассмотрения заявления обычно не превышает 30 дней. После одобрения сумма вычета зачисляется на банковскую карту, привязанную к аккаунту.

Условия получения вычета:

Приобретённая квартира должна быть единственной в собственности налогоплательщика.
Договор купли‑продажи должен быть заключён после 1 января 2014 года.
Налогоплательщик обязан уплатить налог с доходов за год, в котором произведена покупка, либо за последующие годы, если вычет распределяется по нескольким налоговым периодам.

Портал Госуслуги обеспечивает автоматическую проверку загруженных документов, ускоряя процесс получения имущественного налогового вычета.

Процентный вычет по ипотеке

Процентный вычет по ипотеке позволяет вернуть часть расходов на погашение кредита. Вычет составляет 13 % от суммы фактически уплаченных процентов, но не более 260 000 рублей в год, что соответствует максимальному возврату 33 800 рублей.

Для получения вычета заявитель должен соответствовать следующим требованиям:

ипотечный кредит оформлен на приобретение жилой недвижимости;
договор ипотеки зарегистрирован в Росреестре;
налоговый резидент РФ уплачивает налог на доходы физических лиц.

Оформление вычета через портал государственных услуг осуществляется в несколько шагов:

В личном кабинете выбрать раздел «Налоговые вычеты».
Заполнить форму заявления, указав сумму уплаченных процентов и период их начисления.
Приложить сканированные копии документов: кредитного договора, графика платежей, справки о выплате процентов, выписку из ЕГРН.
Отправить заявку и ожидать решения налоговой инспекции в течение 30 дней.

Документы, обязательные для подачи, включают: договор ипотеки, выписку из Единого государственного реестра недвижимости, справку о сумме уплаченных процентов, копию паспорта и ИНН. После одобрения налоговая служба перечислит возврат на банковскую карту, указанную в заявке.

Подача заявки на налоговый вычет через портал «Госуслуги»

Возможности портала «Госуслуги» для получения налоговых вычетов

Документы, необходимые для оформления вычета онлайн

Оформление налогового вычета за покупку квартиры через портал Госуслуги доступно в онлайн‑режиме. Для подачи заявления необходимо подготовить комплект документов, соответствующий требованиям ФНС.

Паспорт гражданина РФ (скан первой и второй страниц);
ИНН (скан или выписка из личного кабинета);
Справка 2‑НДФЛ за год, в котором была произведена покупка (оформленная работодателем);
Договор купли‑продажи недвижимости (заверенный нотариусом);
Кадастровый паспорт или выписка из ЕГРН, подтверждающие право собственности;
Квитанция об уплате налога на имущество (если применимо);
Выписка из банка о перечислении средств за квартиру (при оплате через банковский перевод);
Согласие на обработку персональных данных (обычно включено в онлайн‑форму).

Все документы должны быть отсканированы в формате PDF или JPG, размер файла не превышает 5 МБ. При загрузке следует убедиться в читаемости текста и отсутствии подписи в виде рукописного отсканированного изображения - подпись ставится электронно в системе.

После загрузки всех материалов система автоматически проверит их соответствие. При отсутствии ошибок заявка будет отправлена в налоговый орган для дальнейшего рассмотрения. В случае необходимости уточнения документов налоговая инспекция свяжется через личный кабинет портала.

Пошаговая инструкция по подаче заявления

Для получения налогового вычета за приобретённую жилую площадь через сервис Госуслуги необходимо выполнить последовательные действия.

Открыть личный кабинет на портале Госуслуги, пройти авторизацию с помощью электронной подписи либо СМЭВ‑квитанции.
Перейти в раздел «Налоговые услуги», выбрать пункт «Заявление о налоговом вычете».
Ввести сведения о квартире: адрес, дата регистрации права собственности, стоимость сделки, подтверждающие документы (договор купли‑продажи, выписка из реестра).
Прикрепить сканы документов: паспорт заявителя, ИНН, справка о доходах за налоговый период, подтверждение оплаты налога (если требуется).
Указать тип вычета - «на покупку недвижимости», задать период, за который рассчитывается возврат.
Проверить корректность введённых данных, подтвердить их электронной подписью.
Отправить заявление, сохранить полученный регистрационный номер для контроля статуса.

После подачи система автоматически сформирует запрос в налоговую инспекцию. При необходимости инспекция может запросить дополнительные материалы - их следует загрузить в тот же личный кабинет. Статус рассмотрения отслеживается по сохранённому номеру; после одобрения налоговый вычет перечисляется на указанный банковский счёт.

Альтернативные способы подачи документов на вычет

Подача заявления через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС

Оформление налогового вычета за покупку квартиры доступно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. После входа в профиль необходимо выбрать раздел «Налоговый вычет» и заполнить электронную форму заявления.

Для подачи заявления выполните следующие действия:

Войдите в личный кабинет на официальном портале ФНС;
Перейдите в раздел «Налоговый вычет»;
Выберите пункт «Имущественный налоговый вычет»;
Укажите сведения о приобретённой квартире (адрес, дата сделки, стоимость);
Прикрепите сканы документов: договор купли‑продажи, акт приема‑передачи, подтверждение оплаты, справку о доходах за соответствующий налоговый период;
Нажмите кнопку «Отправить заявление».

После отправки система формирует электронный запрос в налоговый орган. Статус рассмотрения можно отслеживать в том же кабинете. При положительном решении налоговый вычет будет зачислен на указанный банковский счёт в течение установленного срока.

Подача заявления лично в ФНС или МФЦ

Подача заявления о налоговом вычете за покупку квартиры в налоговый орган или в многофункциональный центр (МФЦ) предполагает личный визит и подготовку обязательного пакета документов.

Для обращения в Федеральную налоговую службу (ФНС) необходимо:

заполнить форму «Заявление о предоставлении налогового вычета»;
предоставить копию договора купли‑продажи недвижимости;
приложить справку из банка о погашении кредита (при наличии);
приложить документ, подтверждающий уплату НДФЛ (справка 2‑НДФЛ).

Для обращения в МФЦ порядок аналогичен: заполнить заявление, собрать перечисленные документы и передать их в окошко обслуживания.

Личное обращение позволяет получить мгновенную проверку комплектности документов, задать уточняющие вопросы специалисту и получить расписку о приёме заявления.

Отказ от онлайн‑сервиса Госуслуги устраняет необходимость регистрации в личном кабинете, но требует выделения времени на поездку и ожидание в очереди.

Итог: личное заявление в ФНС или МФЦ обеспечивает непосредственное взаимодействие с сотрудником, ускоряет процесс уточнения требований и гарантирует подтверждение получения всех необходимых бумаг.

Особенности и нюансы получения налогового вычета

Сроки подачи заявления и получения вычета

Срок подачи заявления о налоговом вычете за приобретённую жилую площадь ограничен трёмя календарными годами, считая с даты регистрации права собственности. При использовании портала Госуслуги заявление может быть загружено в любой день в течение этого периода, однако рекомендуется оформить его до 31 декабря последнего года, чтобы избежать уточняющих запросов со стороны налоговой службы.

После отправки заявления налоговый орган обычно завершает проверку в течение 30 рабочих дней. При отсутствии замечаний вычет включается в налоговую декларацию за текущий год и отражается в виде уменьшения налога к уплате. Если декларация уже подана, корректировка производится в следующем налоговом периоде, а полученный возврат может быть перечислен на банковскую карту в течение 10 рабочих дней после подтверждения.

Кратко о ключевых этапах:

Подача заявления в течение 3 лет с момента покупки; предпочтительно до 31 декабря последнего года.
Обработка налоговой службой - до 30 рабочих дней.
Отражение вычета в налоговой декларации текущего года или в следующем периоде.
Выплата возврата - в течение 10 рабочих дней после подтверждения.

Возможные причины отказа в предоставлении вычета

В рамках подачи заявки на получение налогового вычета за приобретение жилья через портал Госуслуги возможны отказы, обусловленные рядом конкретных факторов.

Неполный пакет документов: отсутствие копий договора купли‑продажи, справки о стоимости недвижимости или подтверждения оплаты.
Ошибки в заполнении формы: неверно указанные ИНН, даты, суммы, отсутствие подписи заявителя.
Несоответствие требованиям к объекту: квартира приобретена в период, когда налоговый вычет не предоставляется (например, до 2014 года) или объект находится в собственности более чем у одного лица.
Наличие уже использованного вычета: заявитель ранее получил вычет за аналогичную покупку, что исключает повторное получение.
Отсутствие подтверждения уплаты налога: отсутствие справки‑выписки из налоговой инспекции о сумме уплаченного налога за соответствующий период.
Проблемы с правом собственности: незавершённые процедуры регистрации прав, арест имущества, судебные ограничения.
Несоответствие статуса покупателя: заявитель не является физическим лицом‑налогоплательщиком (например, юридическое лицо или ИП без статуса индивидуального предпринимателя).

Каждый из перечисленных пунктов требует корректировки и предоставления недостающих сведений для успешного рассмотрения заявки.

Возврат денежных средств: способы и сроки

Возврат денежных средств по налоговому вычету за покупку квартиры осуществляется через портал Госуслуги. После подачи заявления налоговая служба проверяет предоставленные документы, формирует расчет и перечисляет сумму на указанный банковский счёт.

Способы получения возврата:

Прямой перевод на банковскую карту, привязанную к личному кабинету.
Перечисление на расчётный счёт в банке, указанный в заявке.
Выдача наличных в отделении налоговой инспекции (при наличии соответствующего запроса).

Сроки возврата:

Обработка заявления - от трёх до пяти рабочих дней после завершения проверки.
Формирование расчёта - один‑два рабочих дня.
Перечисление средств - от одного до трёх рабочих дней, в зависимости от выбранного метода.

Итого, после подачи полной заявки через Госуслуги возврат может быть получен в течение семи‑десяти рабочих дней. Требования к документам и реквизитам должны быть соблюдены точно, иначе процесс продлевается.