Как зарегистрироваться как самозанятый через Госуслуги

1. Введение

1.1. Что такое самозанятость

Самозанятость - это форма экономической деятельности, при которой физическое лицо оказывает услуги или выполняет работы без создания юридического лица и без найма сотрудников. Налоговый режим для самозанятых фиксируется специальным налогом на профессиональный доход (НПД), ставка которого составляет 4 % при работе с физическими лицами и 6 % при оказании услуг юридическим лицам.

Ключевые условия самозанятости:

регистрация в мобильном приложении «Мой налог» или через портал государственных услуг;
отсутствие обязательного страхования, кроме добровольного медицинского и пенсионного;
годовой доход не превышает 2,4 млн рублей;
отсутствие необходимости вести бухгалтерский учёт, достаточно фиксировать доходы в приложении.

Самозанятые могут выполнять разнообразные задачи: репетиторство, фотосъёмка, ремонтные работы, доставка, IT‑услуги и прочее. Правовой статус обеспечивает упрощённый контроль со стороны налоговых органов и минимальные административные издержки.

Таким образом, самозанятость предоставляет возможность легально получать доход без создания компании, используя упрощённый налоговый режим и онлайн‑регистрацию через госуслуги.

1.2. Преимущества статуса самозанятого

Статус самозанятого открывает ряд финансовых и административных преимуществ.

Налоговая ставка фиксирована в 5 % для физических лиц и 1 % для юридических, что ниже стандартных ставок по УСН.
Отсутствие обязательных страховых взносов, выплаты требуются только при желании оформить добровольное медицинское страхование.
Упрощённый учёт: обязательна только ежемесячная подача отчёта через личный кабинет, без необходимости вести бухгалтерию.
Возможность работать с организациями‑заказчиками без регистрации ИП, что расширяет рынок клиентов.
Отсутствие лицензирования и ограничений по виду деятельности, если она не требует специальных разрешений.
Быстрый доступ к социальным выплатам при наличии добровольных страховых взносов, включая пенсионные накопления.

1.3. Кому подходит самозанятость

Самозанятость оптимальна для людей, которые получают доход от самостоятельной деятельности без привлечения сотрудников.

Фрилансеры, оказывающие услуги удалённо (дизайн, программирование, перевод).
Специалисты, работающие на разовых проектах (консультанты, репетиторы, мастера‑ремесленники).
Владельцы небольших онлайн‑магазинов, продающие товары через маркетплейсы.
Партнёры сервисов такси, доставки и аренды, получающие вознаграждение за выполненные заказы.
Граждане, желающие официально фиксировать доход, но не готовые к полной бухгалтерии ИП.

Для всех перечисленных категорий характерны: отсутствие необходимости вести бухгалтерский учёт, упрощённый налоговый режим (6 % от дохода) и возможность быстро оформить статус через портал государственных услуг. Такой подход экономит время и снижает финансовую нагрузку, позволяя сосредоточиться на основной деятельности.

2. Подготовка к регистрации

2.1. Требования к самозанятым

Самозанятый - физическое лицо, получающее доход от собственного труда без создания юридического лица. Чтобы воспользоваться сервисом регистрации через портал государственных услуг, необходимо соответствовать ряду обязательных условий.

Возраст ≥ 18 лет, наличие действующего паспорта РФ.
Гражданство России или статус постоянного резидента.
Наличие ИНН (индивидуального налогового номера).
Отсутствие статуса индивидуального предпринимателя, юридического лица и иных налоговых режимов (УСН, ОСНО и другое.).
Годовой доход от самозанятости не превышает 2 400 000 рублей.
Отсутствие трудового договора, контракта или иной формы официального трудоустройства.
Доступ к интернету и возможность подтвердить личность через мобильное приложение или веб‑интерфейс Госуслуг.
Банковская карта или счёт для получения и перечисления средств.

Соблюдение перечисленных пунктов гарантирует возможность пройти процедуру регистрации в системе, получить статус самозанятого и начать работу в рамках установленного налогового режима.

2.2. Необходимые документы

Для подачи заявления на статус самозанятого в личном кабинете необходимо предоставить набор документов, подтверждающих личность и налоговый учёт.

Паспорт гражданина РФ (скан первой страницы и страницы с регистрацией);
СНИЛС (копия карточки или электронный документ);
ИНН (если имеется, копия справки или выписка из ЕГРН);
Согласие на обработку персональных данных (подтверждается в процессе регистрации);
При наличии заграничного паспорта - скан страницы с визой и штампами, если они требуются для подтверждения гражданства.

Все файлы загружаются в формате PDF или JPEG, размером не более 5 МБ. После загрузки система автоматически проверяет соответствие форматов и наличие обязательных реквизитов. При обнаружении ошибок пользователь получает сообщение с указанием конкретного недочёта и может исправить его без повторного заполнения всей заявки.

2.3. Выбор банка и получение ИНН (если нет)

Выбор банка и получение ИНН - неотъемлемая часть процесса оформления статуса самозанятого через портал Госуслуги.

Для начала определите банк, который поддерживает работу с самозанятыми. Приоритетными являются крупные финансовые организации, предлагающие упрощённые тарифы и онлайн‑подключение. Проверьте наличие в банке специального продукта «Самозанятый», возможность открыть счёт без посещения отделения и наличие мобильного приложения для контроля оборотов.

Если ИНН у вас отсутствует, получите его до подачи заявки в Госуслуги. Действуйте последовательно:

Подайте заявление в налоговый орган (ФНС) через личный кабинет на сайте ФНС или в отделении по месту жительства.
Укажите паспортные данные, контактный телефон и адрес электронной почты.
При получении подтверждения (SMS‑кода) загрузите скан или фото паспорта.
Ожидайте автоматическую выдачу ИНН - в большинстве регионов процесс занимает не более 5 рабочих дней.
После получения ИНН сохраните номер в личном кабинете Госуслуг и привяжите его к выбранному банковскому счёту.

Завершив выбор банка и получив ИНН, переходите к следующему шагу регистрации самозанятого, используя готовый профиль в Госуслугах.

3. Пошаговая регистрация через Госуслуги

3.1. Создание или вход в учетную запись на Госуслугах

Для работы с сервисом необходимо иметь активный личный кабинет.

Откройте браузер, введите https://www.gosuslugi.ru и нажмите «Войти».
Если учетной записи нет, выберите «Регистрация». Появится форма, где требуется:
- номер мобильного телефона;
- подтверждение кода, полученного в SMS;
- пароль (не менее 8 символов, включающий буквы и цифры);
- согласие с пользовательским соглашением.
После ввода данных система проверит уникальность номера и создаст профиль. На указанную почту придёт письмо с ссылкой для активации - перейдите по ней, чтобы завершить регистрацию.

Если учетная запись уже существует, выполните вход:

в поле «Логин» укажите телефон или адрес электронной почты;
введите пароль;
при необходимости пройдите проверку по капче;
нажмите «Войти».

После успешного входа откроется личный кабинет, где доступны все сервисы, включая регистрацию в качестве самозанятого. При ошибке ввода пароля система выдаст сообщение о неверных данных; в этом случае используйте ссылку «Забыли пароль» для восстановления доступа через SMS или электронную почту.

Подготовьте телефон, актуальный e‑mail и надёжный пароль - это гарантирует быстрый и безопасный доступ к порталу.

3.2. Поиск услуги "Регистрация в качестве самозанятого"

Для доступа к сервису регистрации в качестве самозанятого откройте личный кабинет на портале Госуслуги. В главном меню выберите пункт «Услуги». В строке поиска введите слово «самозанятый» или «регистрация самозанятого». Система предложит список релевантных сервисов; среди них найдите «Регистрация в качестве самозанятого» и нажмите на название.

После перехода к карточке услуги проверьте:

наличие кнопки «Подать заявление»;
перечень необходимых документов (паспорт, ИНН);
условия использования (возраст, отсутствие статуса ИП).

Нажмите «Подать заявление», заполните обязательные поля (ФИО, ИНН, контактный телефон) и подтвердите действие электронной подписью или кодом, отправленным на мобильный телефон. После проверки данных система выдаст подтверждение о регистрации и номер заявки. Далее можно следить за статусом через раздел «Мои заявки».

3.3. Заполнение заявления

3.3.1. Ввод персональных данных

Для ввода персональных данных в сервисе необходимо открыть раздел регистрации самозанятого и перейти к форме ввода информации. Система требует следующие сведения:

Фамилия, имя, отчество (по паспорту);
Дата рождения;
Пол;
СНИЛС;
ИНН (если уже получен);
Адрес регистрации (по документу, подтверждающему место жительства);
Номер мобильного телефона, привязанный к аккаунту Госуслуг;
Электронная почта (для получения уведомлений).

Каждое поле помечено обязательностью; отсутствие данных блокирует переход к следующему шагу. При вводе номера телефона система автоматически отправит код подтверждения, который необходимо ввести в соответствующее поле. После заполнения всех пунктов нажмите кнопку «Продолжить». Платформа проверит корректность введённой информации, сравнит данные с базами ФСС и ФНС, и при успешной верификации откроет доступ к дальнейшему оформлению статуса самозанятого.

3.3.2. Выбор вида деятельности

При регистрации в качестве самозанятого в системе «Госуслуги» необходимо определить вид экономической деятельности. Выбор кода ОКВЭД фиксирует, какие услуги или товары вы будете предоставлять, и влияет на допустимость самозанятости.

Для корректного выбора выполняйте следующее:

Откройте раздел «Мой профиль» → «Самозанятые» → «Добавить вид деятельности».
В поле поиска введите ключевые слова, описывающие ваш основной продукт или услугу.
Из предложенного списка выберите код ОКВЭД, соответствующий реальному характеру работы.
При необходимости добавьте несколько кодов, если деятельность многогранна; каждый из них будет отображаться в вашем личном кабинете.
Проверьте, не относится ли выбранный код к запрещённым для самозанятых (например, торговля подакцизными товарами, работа с денежными переводами). Система автоматически выдаст предупреждение, если код неподходящий.
Сохраните выбранные коды и подтвердите их в заявке.

После подтверждения система формирует перечень одобренных видов деятельности, который будет использоваться при расчёте налога. При изменении направления работы в любой момент можно добавить новый код или удалить устаревший через тот же интерфейс.

3.3.3. Привязка банковской карты (при необходимости)

Для завершения регистрации в качестве самозанятого через портал Госуслуги может потребоваться привязать банковскую карту. Это необходимо для получения выплат и уплаты налогов онлайн.

Откройте личный кабинет на Госуслугах и перейдите в раздел «Самозанятые».
Выберите пункт «Привязать банковскую карту».
Введите номер карты, срок её действия и имя владельца точно так, как указано в банковском документе.
Укажите код CVV‑2, получаемый с обратной стороны карты.
Подтвердите привязку, получив одноразовый код в СМС‑сообщении от банка. Введите код в соответствующее поле.
Сохраните изменения. Система отобразит статус «Карта привязана», что подтверждает готовность к финансовым операциям.

Допустимы карты Visa и Mastercard, выпущенные банками России. Карты международных платежных систем, не поддерживаемые в РФ, будут отклонены. При вводе данных проверьте отсутствие пробелов и опечаток: ошибка в номере или сроке действия приводит к отказу в привязке.

Если привязка не требуется, пропустите этот шаг и перейдите к заполнению налоговой информации. В случае отказа от привязки сервис будет ограничен: выплаты и автоматический расчёт налогов недоступны.

3.4. Отправка заявления

Отправка заявления - завершающий этап регистрации в системе «Самозанятый» через портал Госуслуги. После заполнения всех полей формы необходимо выполнить несколько действий:

Проверьте введённые данные: ИНН, контактный телефон, адрес электронной почты, сведения о виде деятельности. Ошибки блокируют отправку.
Прикрепите требуемый документ (скан паспорта или СНИЛС) в формате PDF, JPG или PNG, размером не более 5 МБ.
Нажмите кнопку «Подать заявление». Система отобразит окно подтверждения с указанием даты и времени отправки.
Подтвердите действие, введя код из СМС‑сообщения, полученного на указанный номер телефона.
После успешной отправки появится уведомление с уникальным номером заявления. Сохраните его для последующего контроля статуса.

Статус заявки можно отслеживать в личном кабинете, где отображаются этапы обработки: «Получено», «На рассмотрении», «Одобрено». При одобрении система автоматически активирует статус самозанятого и формирует электронный сертификат. Если возникнут замечания, в уведомлении будет указана причина отклонения и рекомендации по исправлению.

3.5. Ожидание подтверждения

После отправки заявки система формирует запрос в налоговую службу. На этом этапе пользователь видит статус «Ожидание подтверждения».

Период обработки обычно составляет от 1 до 3 рабочих дней; в редких случаях срок может удлиниться из‑за проверки данных.
Статус меняется автоматически: при получении одобрения появляется отметка «Подтверждено», при отказе - «Отказ» с указанием причины.
Проверить текущий статус можно в личном кабинете Госуслуг: откройте раздел «Самозанятые», выберите последнюю заявку и просмотрите поле «Статус».

Если статус не меняется в течение установленного срока, рекомендуется:

Открыть историю обращения в кабинете и убедиться, что все поля заполнены корректно.
При наличии ошибок исправить данные и повторно отправить заявку.
При отсутствии видимых проблем написать запрос в службу поддержки через форму обратной связи или позвонить по указанному телефону.

Получив подтверждение, пользователь получает электронный сертификат самозанятости, который необходимо сохранить и использовать при оформлении доходов. После этого можно приступать к работе без дополнительных действий.

4. Дальнейшие действия после регистрации

4.1. Установка приложения "Мой налог"

Для начала работы в качестве самозанятого необходимо установить мобильное приложение «Мой налог». Оно доступно в официальных магазинах iOS и Android.

Откройте App Store (для iPhone) или Google Play (для Android).
В строке поиска введите «Мой налог».
Выберите приложение от ФНС России и нажмите кнопку «Установить».
Дождитесь завершения загрузки и автоматического запуска.

После установки откройте приложение, введите номер телефона, указанный при регистрации в личном кабинете, и подтвердите вход кодом из SMS. Приложение запросит разрешения на доступ к камере, геолокации и файлам - предоставьте их, чтобы обеспечить корректную работу функций сканирования чеков и формирования отчётов.

В случае возникновения проблем с установкой проверьте совместимость устройства с минимальными требованиями ОС, освободите место во внутренней памяти и обновите магазин приложений до последней версии. После успешного входа в «Мой налог» можно приступать к регистрации в статусе самозанятого и ведению учёта доходов.

4.2. Формирование чеков

Для формирования чеков после регистрации в системе самозанятых через портал Госуслуги необходимо выполнить несколько действий.

Откройте личный кабинет в мобильном приложении «Госуслуги» или на сайте портала.
Перейдите в раздел «Мой доход». Здесь отображаются все зафиксированные операции.
Выберите нужную запись и нажмите кнопку «Сформировать чек».
В появившемся окне укажите обязательные реквизиты: название услуги, сумму, дату, ИНН получателя и ваш ИНН.
Нажмите «Сохранить». Система автоматически сформирует электронный чек в формате PDF и отправит его в налоговый кабинет.

Электронный чек сохраняется в разделе «Мои чеки», откуда его можно распечатать, отправить клиенту по электронной почте или скачать для архивного хранения. При каждом новом доходе чек формируется автоматически, если включена опция «Автосоздание чеков». При необходимости можно создать чек вручную, указав произвольную дату и детали операции. Все сформированные документы учитываются в расчёте налога на профессиональный доход и доступны для проверки в любой момент.

4.3. Уплата налога

После оформления статуса самозанятого в личном кабинете появляется обязанность уплачивать налог. Ставка составляет 4 % от доходов, полученных от физических лиц, и 6 % от доходов от юридических лиц. Система автоматически рассчитывает сумму налога за выбранный период.

Уплата производится через сервис «Госуслуги»:

войдите в личный кабинет, откройте раздел «Самозанятые»;
нажмите кнопку «Уплата налога»;
укажите отчетный период, система отобразит требуемую к уплате сумму;
выберите способ оплаты (банковская карта, онлайн‑банкинг, электронный кошелёк);
подтвердите транзакцию, сохраните полученный чек.

Крайний срок оплаты - 25 число месяца, следующего за отчетным. Пропуск срока влечёт начисление штрафа согласно налоговому кодексу. В случае избыточного перечисления можно оформить возврат через тот же интерфейс, указав причину и реквизиты получателя.

4.4. Снятие с учета

Снятие с учёта самозанятого осуществляется в случае прекращения деятельности, перехода на другую систему налогообложения или достижения возрастного ограничения.

Условия, при которых можно подать заявку:

отсутствие открытых договоров и обязательств перед клиентами;
отсутствие задолженности по налогам и сборам;
отсутствие активных электронных чеков за текущий квартал.

Для подачи заявления требуются:

паспорт гражданина РФ;
ИНН;
справка об отсутствии налоговой задолженности (можно получить в личном кабинете);
подтверждение прекращения деятельности (например, акт о закрытии проекта).

Процедура в личном кабинете портала:

Войти в аккаунт, выбрать раздел «Самозанятые».
Нажать кнопку «Снять с учёта».
Заполнить форму, загрузить перечисленные документы.
Подтвердить действие электронной подписью или кодом из SMS.
Дождаться автоматического уведомления о завершении процесса (обычно - в течение 24 часов).

После снятия с учёта прекращается обязательство уплачивать налог на профессиональный доход. При необходимости можно вновь зарегистрироваться, подав новое заявление. При наличии открытых обязательств система отклонит запрос и выдаст сообщение о причинах отказа.

5. Частые вопросы

5.1. Можно ли совмещать самозанятость с основной работой

Самозанятый статус не ограничивает возможность работать по основному трудовому договору. Закон допускает наличие одновременно нескольких источников дохода, при условии соблюдения требований к каждому из них.

Регистрация в сервисе «Госуслуги» открывает доступ к упрощённому налогу (НПД) без обязательства вести бухгалтерию.
Данные о доходах от самозанятости фиксируются в личном кабинете, а налоговый агент по основной работе продолжает удерживать НДФЛ.
При превышении лимита в 300 000 рублей в год по НПД налоговый режим автоматически прекращается; в этом случае необходимо перейти к иной системе налогообложения.
Если основной трудовой договор предусматривает эксклюзивность или запрещает дополнительную деятельность, необходимо согласовать совмещение с работодателем.
В случае, когда основной работодатель относится к доходам самозанятого как к «побочному», обязательств по страховым взносам нет, но рекомендуется оформить добровольное медицинское страхование при желании.

Таким образом, совмещение самозанятости с постоянной работой законодательно разрешено, но требует контроля за суммарным доходом и соблюдения условий трудового договора.

5.2. Какие ограничения по доходу у самозанятых

Самозанятые могут получать доход не более 2 400 000 рублей в календарный год. При превышении этой суммы статус утрачивается, и налогоплательщик переходит на общую систему налогообложения, где применяется иной порядок расчёта налогов.

Доход до 2 400 000 рублей - право оставаться в режиме самозанятости.
Превышение лимита - автоматический переход к обычному налогообложению, необходимость подачи деклараций и уплаты налогов по другим ставкам.
После потери статуса необходимо оформить ИП или ООО, если планируется дальнейшая предпринимательская деятельность.

Эти ограничения являются единственным финансовым порогом, определяющим возможность применения налогового режима «самозанятый».

5.3. Что делать, если изменились данные

Если после регистрации статус‑самозанятого изменился, необходимо своевременно обновить сведения в личном кабинете.

Войдите в личный профиль на портале государственных услуг.
Перейдите в раздел «Самозанятые», выберите пункт «Редактировать данные».
Внесите актуальную информацию:
- новое ФИО или паспортные данные;
- изменённый ИНН или ОГРНИП;
- актуальный банковский счёт для вывода доходов;
- обновлённый адрес регистрации.
Сохраните изменения и подтвердите их через смс‑код или электронную подпись.
После подтверждения система автоматически пересчитает налоговый статус и отразит новые параметры в отчётных формах.

При возникновении ошибок в данных рекомендуется воспользоваться функцией «Обратная связь» в личном кабинете или обратиться в службу поддержки портала. Обновление данных гарантирует корректный расчёт налога и отсутствие штрафных санкций.

5.4. Ответственность самозанятых

Самозанятые обязаны вести учёт доходов и своевременно уплачивать налог на профессиональный доход (НПД). Налог рассчитывается по ставке 4 % при работе с физическими лицами и 6 % при оказании услуг юридическим лицам; сумма фиксируется в личном кабинете сервиса и списывается автоматически.

Ответственность за нарушение требований распределяется по нескольким направлениям:

несвоевременная подача декларации о доходах приводит к начислению штрафа в размере 5 % от суммы налога за каждый просроченный день;
уклонение от уплаты НПД более чем на 30 % от обязательного платежа влечёт административный штраф до 30 % от недоимки и возможность приостановления доступа к сервису;
предоставление недостоверных сведений о доходах влечет уголовную ответственность в соответствии с УК РФ, включая штраф и лишение свободы;
отказ от регистрации в системе самозанятости при наличии соответствующей деятельности считается административным правонарушением, за которое предусмотрен штраф до 50 000 рублей.

Контроль за соблюдением правил осуществляют налоговая инспекция и Федеральная налоговая служба через автоматизированные проверки в личном кабинете. При обнаружении нарушений система уведомляет пользователя, указывает сумму штрафа и сроки его уплаты. Несвоевременное погашение приводит к начислению пени в размере 0,1 % от просроченной суммы за каждый день задержки.