Как заполнить налоговую декларацию 3‑НДФЛ через портал Госуслуг

Подготовка к заполнению декларации 3‑НДФЛ на Госуслугах

Что такое 3‑НДФЛ и кому она нужна

3‑НДФЛ - это ежегодный документ, в котором физическое лицо фиксирует полученные доходы, удержанные налоги и применяемые налоговые вычеты. В декларации указываются заработная плата, доходы от предпринимательской деятельности, сдачи в аренду недвижимости, продажи ценных бумаг, выплаты из-за границы и другие виды доходов, не облагаемые налогом у источника.

К декларации обязаны обратиться:

сотрудники, получившие доходы, не облагаемые налогом у работодателя (например, выплаты за подработку, премии от нескольких работодателей);
индивидуальные предприниматели и самозанятые, получающие доход без предварительного удержания налога;
владельцы недвижимости, сдающей её в аренду, получающие арендные платежи;
лица, получившие доходы от продажи недвижимости, ценных бумаг, криптовалюты и иных активов;
граждане, получившие доходы из иностранных источников;
налогоплательщики, желающие оформить налоговые вычеты (социальные, имущественные, инвестиционные).

Если ни один из перечисленных пунктов не относится к вашему финансовому положению, декларацию подавать не требуется.

Заполнение декларации производится в электронном виде через официальный сервис государственных услуг, что обеспечивает быстрый ввод данных и автоматическую проверку.

Какие документы понадобятся для заполнения

Подтверждение доходов

Подтверждение доходов - обязательный этап при подаче 3‑НДФЛ через сервис Госуслуг. Налоговая проверяет соответствие заявленных сумм документам, поэтому точность и полнота информации критичны.

Для подтверждения доходов необходимо подготовить следующие материалы:

Справка о доходах по форме 2‑НДФЛ, полученная от работодателя;
Выписка из банковского счета, отражающая поступления за отчётный период;
Договоры подряда, аренды или оказания услуг, если доход получен от физических лиц;
Квитанции, чеки, акты выполненных работ, подтверждающие полученные суммы;
Иные документы, подтверждающие доходы из источников, не указанных в справке 2‑НДФЛ (например, доходы от продажи недвижимости).

После сбора файлов загрузите их в личный кабинет на портале Госуслуг в разделе «Прикрепление документов». При загрузке укажите тип документа, чтобы система автоматически сопоставила его с соответствующей строкой в декларации.

Система проверит соответствие сумм из декларации и загруженных подтверждающих документов. При обнаружении расхождений появится сообщение о необходимости исправления указанных данных. После успешной верификации декларация считается готовой к отправке.

Завершив процесс, сохраните подтверждающий чек о подаче декларации. Этот чек служит доказательством своевременного выполнения обязательств и может потребоваться при последующих проверках.

Подтверждение расходов и вычетов

Для подтверждения расходов при подаче 3‑НДФЛ через сервис Госуслуг необходимо загрузить оригиналы или сканы документов, подтверждающих право на вычет. При этом каждый файл должен быть читаемым, без разметок и с указанием даты.

Расходы на лечение - справки из лечебных учреждений, рецепты, чеки об оплате.
Образовательные расходы - договор с учебным заведением, платежные поручения, квитанции об оплате обучения.
Ипотечный вычет - договор купли‑продажи недвижимости, ипотечный договор, выписка из банка о погашении процентов.
Социальные вычеты - подтверждения уплаты страховых взносов, договоры о благотворительных пожертвованиях.

Каждый документ прикрепляется в отдельном поле формы декларации. После загрузки система автоматически проверяет наличие обязательных реквизитов (название организации, ИНН, дата, сумма). Если сведения неполные, появляется сообщение об ошибке, требующее корректировки.

Для ускорения обработки рекомендуется:

Сканировать документы в формате PDF или JPG с разрешением не менее 300 dpi.
Сократить размер файла до 5 МБ, сохранив читаемость.
Убедиться, что названия файлов содержат короткое описание (например, lechenie_2023.pdf).

После успешной загрузки система формирует список подтверждающих материалов, который отображается в личном кабинете. При необходимости налоговый инспектор может запросить дополнительные сведения через личный кабинет, и их следует предоставить в течение пяти рабочих дней.

Подтверждённые расходы автоматически учитываются при расчёте налога, что уменьшает итоговую сумму к уплате или формирует возврат средств.

Получение электронной подписи (ЭП) для Госуслуг

Электронная подпись (ЭП) необходима для подачи налоговой декларации 3‑НДФЛ через сервис Госуслуг. Без неё невозможно подтвердить подлинность представляемых данных и выполнить операции, требующие юридической силы.

Для получения ЭП выполните последовательность действий:

Зарегистрируйтесь на портале Госуслуг, если аккаунт ещё не создан.
Выберите аккредитованного удостоверяющего центра в разделе «Электронная подпись».
Подготовьте требуемые документы: паспорт, СНИЛС, ИНН, подтверждение адреса.
Заполните онлайн‑заявку, загрузите сканы документов и оплатите услугу.
После проверки данных получите сертификат в виде файла (обычно в формате .pfx) и персональный PIN‑код.

Дальнейшие шаги:

Установите драйверы для работы с сертификатом, доступные на сайте удостоверяющего центра.
Импортируйте файл сертификата в хранилище Windows или в браузер, указав полученный PIN‑код.
В личном кабинете Госуслуг зайдите в раздел «Настройки» → «Электронные подписи», добавьте импортированный сертификат и подтвердите привязку.

Проверьте работоспособность: откройте любую форму, требующую подписи, подпишите её тестовым документом. Если подпись проходит проверку, система готова к оформлению налоговой декларации.

Пошаговое заполнение декларации 3‑НДФЛ на Госуслугах

Вход в личный кабинет налогоплательщика через Госуслуги

Для доступа к личному кабинету налогоплательщика через портал Госуслуг выполните последовательные действия.

Откройте браузер, введите адрес gosuslugi.ru и нажмите Enter.
На главной странице найдите кнопку «Войти». Нажмите её.
В появившемся окне введите логин (обычно ЭНП или ИНН) и пароль от учетной записи.
После ввода данных система запросит подтверждение через СМС‑код. Введите полученный код.
На странице личного кабинета выберите раздел «Налоговые услуги».
Перейдите к пункту «3‑НДФЛ» - откроются формы и инструкции для подачи декларации.

После входа в кабинет доступны функции:

проверка статуса ранее отправленных деклараций;
загрузка и заполнение текущей формы 3‑НДФЛ;
просмотр уведомлений от налоговой службы;
получение справок и выписок в электронном виде.

Если при входе возникнут ошибки, проверьте правильность логина и пароля, убедитесь, что номер телефона привязан к учетной записи и доступен для получения СМС‑кода. При необходимости воспользуйтесь функцией восстановления доступа, указав адрес электронной почты или телефон, указанные при регистрации.

Выбор услуги «Подача налоговой декларации 3‑НДФЛ»

Для подачи декларации 3‑НДФЛ через Госуслуги первым шагом является выбор соответствующей услуги. После входа в личный кабинет откройте раздел «Услуги», найдите категорию «Налоги» и отметьте пункт «Подача декларации 3‑НДФЛ».

Последовательность действий:

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуг.
Перейдите в меню «Услуги».
В списке категорий выберите «Налоги».
В подразделе найдите «Подача декларации 3‑НДФЛ» и нажмите кнопку «Выбрать».
Убедитесь, что выбран правильный налоговый период и тип декларации.

После выбора услуги система предложит загрузить заполненный документ или ввести данные вручную. Проверьте корректность указанных сумм, подпишите электронно и отправьте заявку. Дальнейший статус можно отслеживать в разделе «Мои заявки».

Заполнение основных разделов декларации

Сведения о декларанте

При подаче формы 3‑НДФЛ через сервис Госуслуг необходимо указать полные сведения о заявителе.

Фамилия, имя, отчество (как в паспорте).
Дата рождения.
СНИЛС, ИНН (если уже получен).
Паспортные данные: серия, номер, дата выдачи, орган, выдавший документ.
Адрес регистрации (по месту постоянного проживания).
Адрес фактического проживания, если отличается от регистрации.
Контактный телефон, электронная почта.

Все данные вводятся в полях формы без сокращений и с учётом формата, указанных в справочных подсказках сервиса. Неправильный порядок цифр в СНИЛС или ИНН приводит к ошибке проверки и блокирует отправку заявления.

Перед отправкой проверьте соответствие введённой информации оригиналам документов. При обнаружении несоответствия исправьте данные, иначе декларация будет отклонена.

Храните сканы или фото паспортных страниц и справок о регистрации рядом с компьютером - они потребуются для загрузки в раздел «Документы». После подтверждения всех полей система автоматически сформирует декларацию и предложит её подпись электронной подписью или подтверждение через личный кабинет.

Источники дохода

Для подачи 3‑НДФЛ через сервис Госуслуги необходимо точно указать все полученные доходы. Ошибки в этой части заявления могут привести к доначислению штрафов.

Заработная плата - указывайте сумму, указанную в справке 2‑НДФЛ, полученной от работодателя. В системе выбирайте тип дохода «зарплата», вводите полученный за год доход и удержанные налоги.
Доходы от самостоятельной деятельности - фиксируйте выручку, полученную от фриланса, консультаций, продаж товаров. При отсутствии формы 2‑НДФЛ указывайте общий доход и сумму расходов, подтверждённую бухгалтерскими документами.
Арендные платежи - введите доход от сдачи недвижимости в аренду. Приложите договор аренды и выписку из банка о полученных поступлениях.
Дивиденды и другие выплаты от акций - указывайте полученные дивиденды, указанные в справке брокера. Выберите категорию «дивиденды», введите сумму и удержанный налог.
Продажа имущества - при продаже недвижимости, автомобиля или ценных бумаг введите полученную выручку. При необходимости приложите договор купли‑продажи и расчётный акт.
Пенсии и социальные выплаты - введите полученные пенсионные и социальные выплаты, указанные в соответствующей справке от Пенсионного фонда.

Для каждого источника дохода система требует указать:

Вид дохода (из списка).
Сумму полученного дохода за календарный год.
Сумму удержанного подоходного налога (если налог уже удержан).
При наличии - прикрепление подтверждающих документов (справки, договоры, выписки).

Заполняйте поля последовательно, проверяя соответствие сумм в справках. После ввода всех источников дохода система автоматически рассчитывает налоговую базу и сумму к уплате. При отсутствии данных в справке используйте форму «самостоятельный расчёт» и указывайте суммы, подтверждённые вашими бухгалтерскими записями.

Тщательное указание всех источников гарантирует корректную обработку декларации и избавит от дополнительных запросов налоговой службы.

Выбор налоговых вычетов

При заполнении 3‑НДФЛ в личном кабинете Госуслуг необходимо сразу определить, какие налоговые вычеты будут учтены. Выбор вычетов влияет на итоговую сумму к возврату, поэтому каждый пункт следует проверять на соответствие требованиям законодательства.

социальный вычет (выплаты на содержание детей, пенсионные и иные социальные выплаты);
имущественный вычет (продажа недвижимости, покупка жилья, покупка квартиры в новостройке);
медицинский вычет (расходы на лечение, покупку лекарств, услуги медицинских учреждений);
образовательный вычет (оплата обучения в вузе, детском саду, курсах повышения квалификации);
вычет на благотворительность (пожертвования в зарегистрированные фонды);
вычет на профессиональное обучение (курсы, семинары, повышение квалификации).

Для каждого вычета требуются подтверждающие документы: справки из учебных заведений, договоры купли‑продажи, акты выполненных работ, чеки, платежные поручения, выписки из банков. Все файлы должны быть загружены в формате PDF, JPG или PNG, размером не более 5 МБ.

В личном кабинете необходимо открыть раздел «Налоговые вычеты», выбрать нужный тип, ввести сумму расходов и прикрепить подтверждающие документы. После загрузки система автоматически проверит соответствие сумм установленным лимитам. При превышении лимита система выдаст предупреждение, требующее корректировки ввода.

Перед отправкой декларации проверьте, что суммарный размер всех вычетов не превышает доход, указанный в декларации. Убедитесь, что каждый документ читаем и подписан, если это требуется. После подтверждения всех данных нажмите кнопку «Отправить». Система сформирует подтверждение о приёме декларации и расчёт суммы возврата.

Имущественные вычеты

Имущественные вычеты позволяют уменьшить налоговую базу при подаче 3‑НДФЛ через сервис Госуслуги. Вычеты предоставляются за покупку недвижимости, её продажу, долевое участие в строительстве, а также за уплату процентов по ипотечным кредитам.

Для получения вычета необходимо собрать документы, подтверждающие право собственности и расходы:

договор купли‑продажи или договор долевого участия;
выписка из ЕГРН, подтверждающая регистрацию прав;
справка о выплате процентов по ипотечному кредиту (банк‑извещение);
квитанции или расчётные документы, подтверждающие оплату расходов.

В личном кабинете сервиса открывается форма декларации. В разделе «Вычеты» выбирается пункт «Имущественные». После этого вводятся сведения о недвижимости:

Указываются реквизиты объекта (адрес, кадастровый номер, дата регистрации).
Вводятся суммы расходов: стоимость покупки, уплаченные проценты, расходы на ремонт (при наличии подтверждающих документов).
При необходимости прикрепляются сканы собранных документов.

После заполнения полей система автоматически рассчитывает размер вычета. Проверка данных происходит в реальном времени: если информация неполная, появляется сообщение об ошибке, требующее корректировки. После успешного расчёта декларацию можно отправить в налоговый орган нажатием кнопки «Подать».

Важно помнить, что вычет предоставляется только один раз за каждый объект недвижимости. При повторной продаже или передаче прав новый вычет не начисляется. Все подтверждающие документы хранятся в личном кабинете в течение пяти лет, что упрощает возможные запросы налоговой службы.

Социальные вычеты

Социальные вычеты позволяют уменьшить налоговую базу по форме 3‑НДФЛ, если заявитель имеет право на их применение. Вычет предоставляется налогоплательщикам, получающим доходы, подлежащие налогообложению, и их законным представителям, если соблюдены установленные условия.

вычет на обучение (самостоятельное или за детей);
вычет на лечение и покупку лекарств;
вычет на благотворительность;
вычет за пенсионные накопления и добровольные взносы в негосударственные пенсионные фонды;
вычет на приобретение жилья, ипотечные проценты.

Для каждого вида вычета требуются подтверждающие документы: справка из учебного заведения, договор и счета за медицинские услуги, чек или акт о передаче имущества в благотворительные организации, выписка из пенсионного фонда, договор купли‑продажи недвижимости и ипотечный график. Документы загружаются в личный кабинет Госуслуг в формате PDF, JPG или PNG, размером не более 10 МБ каждый.

В личном кабинете выбираете раздел «Налоговые декларации», создаёте новую декларацию 3‑НДФЛ, открываете блок «Социальные вычеты» и последовательно вводите суммы, указанные в подтверждающих документах. После ввода система автоматически проверит соответствие данных и предложит загрузить файлы. После подтверждения всех сведений нажимаете кнопку «Отправить». Декларация считается поданной, когда в личном кабинете появится статус «Подана» и сформированный ККТ‑номер.

Стандартные вычеты

Стандартные вычеты позволяют уменьшить налогооблагаемую базу без предоставления дополнительных документов. При заполнении 3‑НДФЛ на портале Госуслуг необходимо указать каждый из вычетов в соответствующей секции формы.

Индивидуальный вычет - 13 000 ₽ в год для налогоплательщика.
Выделенный вычет на детей - 1 400 ₽ за первого и второго ребёнка, 3 000 ₽ за третьего и последующих.
Вычет на обучение - до 50 000 ₽ за себя, 12 500 ₽ за каждого ребёнка‑студента.
Вычет на лечение - суммы расходов, подтверждённые чеком и рецептом, без ограничения.
Вычет на покупку жилья - 13 000 ₽ за каждый квадратный метр приобретённого жилого помещения.
Вычет на пенсионные накопления - до 120 000 ₽ в год при добровольных взносах в пенсионный фонд.

Процесс ввода вычетов в системе выглядит так:

После авторизации откройте раздел «Налоговая декларация 3‑НДФЛ» и перейдите к пункту «Стандартные вычеты».
В появившейся таблице отметьте галочкой нужный тип вычета и введите сумму, если она отличается от установленного лимита.
При необходимости укажите дополнительные сведения (например, количество детей или данные об образовании) в полях, предусмотренных формой.
Сохраните внесённые данные, проверьте расчёт налога, который автоматически обновится с учётом выбранных вычетов.
Завершите отправку декларации, подтвердив действие через СМС‑код или электронную подпись.

Все введённые сведения сохраняются в личном кабинете, что позволяет в дальнейшем быстро корректировать декларацию или использовать те же параметры при подаче следующего отчёта.

Инвестиционные вычеты

Инвестиционный вычет позволяет уменьшить налоговую базу за счёт расходов, связанных с приобретением ценных бумаг, паев инвестиционных фондов, облигаций и других финансовых инструментов.

Для получения вычета необходимо соответствовать следующим условиям: инвестировать в ценные бумаги, оформить договор купли‑продажи, удержать активы минимум три года, уплатить налог за соответствующий налоговый период.

Требуемые документы: копия договора купли‑продажи, выписка из брокерского счёта, подтверждающие документы о полученных доходах, справка о размере уплаченного налога (2‑НДФЛ) и, при необходимости, подтверждение выплаты процентов по облигациям.

В личном кабинете государственного сервиса вводятся данные так:

войдите в профиль, выберите раздел «Подать декларацию 3‑НДФЛ»;
в разделе «Сведения о доходах» найдите пункт «Инвестиционные вычеты»;
укажите общую сумму расходов, приложите сканы договоров и выписок;
проверьте автоматически рассчитанную налоговую базу, подтвердите декларацию и отправьте её в налоговую инспекцию.

После отправки проверьте статус заявки в личном кабинете: в случае запросов документов система выдаст уведомление, требующее загрузки недостающих файлов. Своевременное реагирование ускорит процесс одобрения вычета.

Прикрепление подтверждающих документов

Для подтверждения доходов и расходов в электронном кабинете необходимо загрузить требуемые файлы. Каждый документ прикрепляется отдельно, и система проверяет соответствие формату и ограничениям по размеру.

Откройте раздел «Документы» в личном кабинете.
Нажмите кнопку «Добавить файл» рядом с нужным типом подтверждения (например, справка о доходах, договор аренды, выписка из банка).
Выберите файл в формате PDF, JPG или PNG; размер не превышает 10 МБ.
После выбора нажмите «Загрузить». Появится статус «Загружено», подтверждающий успешную передачу.
При необходимости добавьте комментарий в поле «Описание», указав номер документа и дату его выдачи.
Проверьте список загруженных файлов: каждый должен отображаться без ошибок. Если система отмечает проблему, удалите файл и загрузите исправленную версию.

После завершения загрузки система автоматически отправит документы на проверку. При отсутствии замечаний декларация будет готова к подписи и отправке в налоговые органы.

Проверка и отправка декларации

После ввода всех данных перейдите к проверке готовой декларации. На странице «Проверка декларации» система автоматически подсвечивает отсутствующие обязательные поля и указывает на ошибки в расчётах.

Для окончательной проверки выполните следующее:

откройте раздел «Проверка»;
просмотрите список «Недостающих сведений» и заполните каждый пункт;
проверьте расчёт налога в разделе «Итоги»;
сравните указанные суммы с выпиской из банка или справкой о доходах;
при обнаружении несоответствия откорректируйте соответствующие поля.

После устранения всех замечаний нажмите кнопку «Отправить декларацию». Система запросит подтверждение подписи через ЕСИА; после подтверждения документ будет передан в налоговый орган. На экране появится сообщение об успешной отправке и ссылка для скачивания PDF‑копии с отметкой о приёме. Сохраните полученный файл для последующего контроля.

Что происходит после отправки декларации

Отслеживание статуса проверки декларации

Отслеживание статуса проверки декларации - неотъемлемый этап после её подачи через сервис Госуслуги. Система автоматически информирует о переходе документа из состояния «в обработке» в «проверено», «требуется уточнение» или «отклонено». Знание текущего статуса позволяет своевременно реагировать на запросы налоговой.

Для контроля статуса выполните следующие действия:

Авторизуйтесь на портале Госуслуг, используя подтверждённый аккаунт.
Перейдите в раздел «Мои услуги», откройте пункт «Налоговая декларация 3‑НДФЛ».
Нажмите кнопку «Статус проверки». На экране отобразится один из статусов:
- В обработке - документ находится в очереди проверки.
- Требуется уточнение - необходимо загрузить недостающие документы или исправить сведения.
- Принято - проверка завершена, декларация одобрена.
При появлении статуса «Требуется уточнение» скачайте запрос, подготовьте требуемые материалы и загрузите их через кнопку «Добавить документы». После загрузки статус изменится автоматически.
При статусе «Принято» проверьте наличие уведомления о начислении налога или возврате средств. При необходимости скачайте справку‑уведомление.

Если статус остаётся «В обработке» более 30 дней, откройте чат поддержки в личном кабинете и уточните причину задержки. Сотрудники службы помогут ускорить процесс или предоставят информацию о дополнительных проверках.

Регулярный мониторинг статуса избавляет от лишних задержек и гарантирует, что декларация будет обработана в установленные сроки.

Получение уведомлений от ФНС

Полученные от Федеральной налоговой службы сообщения фиксируют статус подачи декларации, указывают на необходимость предоставления дополнительных документов и информируют о результатах проверки.

Система уведомлений работает в нескольких каналах: электронная почта, SMS, push‑уведомления в личном кабинете Госуслуг. Выбор канала задаётся в настройках профиля налогоплательщика.

Для активации оповещений выполните последовательность действий:

войдите в личный кабинет на портале Госуслуг;
откройте раздел «Налоги» и выберите пункт «Настройки уведомлений»;
отметьте предпочтительные способы получения сообщений;
сохраните изменения.

После появления уведомления откройте его в указанном канале, проверьте содержание и, при необходимости, загрузите требуемые файлы непосредственно через личный кабинет. Отслеживание статуса в реальном времени позволяет своевременно реагировать на запросы налоговой службы и избежать просрочек.

Возврат или уплата налога

При работе с декларацией 3‑НДФЛ в личном кабинете Госуслуг необходимо точно определить, будет ли налог к уплате или к возврату. Система автоматически рассчитывает разницу после ввода всех доходов, удержаний и вычетов. Если сумма налога положительная, появляется кнопка «Оплатить», если отрицательная - «Получить возврат».

Процедура оплаты

Откройте раздел «Налоги» → «3‑НДФЛ».
Проверьте итоговую сумму в блоке «Налог к уплате».
Нажмите «Оплатить», выберите способ (банковская карта, электронный кошелёк).
Подтвердите операцию кодом из СМС.
Сохраните подтверждающий документ - он будет доступен в истории платежей.

Процедура получения возврата

После расчёта в личном кабинете появится статус «Возврат налога».
Укажите банковскую реквизитную информацию, если она не заполнена.
Нажмите «Запросить возврат».
Ожидайте зачисления - обычно до 30 дней.
Проверьте запись в выписке, подтвердив получение средств.

Контроль за сроками важен: просроченные платежи приводят к начислению пени, а незапрошенный возврат может оставаться в системе бесконечно. Регулярно проверяйте статус декларации, чтобы избежать ошибок и своевременно выполнить обязательства.