Как заполнить декларацию 3‑НДФЛ в Госуслугах: пошаговое руководство

Подготовка к заполнению декларации

Какие документы потребуются

Документы для подтверждения доходов

Для подтверждения доходов при подаче декларации 3‑НДФЛ в личном кабинете Госуслуг необходимо собрать строго определённый набор документов. Каждый документ должен быть оформлен в соответствии с требованиями налоговой службы, иначе информация может быть отклонена.

Справка 2‑НДФЛ от работодателя (или от организации‑заказчика) - подтверждает полученные доходы за отчётный год и удержанные налоги.
Выписка из банковского счёта за весь год - фиксирует поступления, включая выплату заработной платы, дивиденды, проценты по вкладам и другие денежные потоки.
Договор(ы) подряда, аренды, оказания услуг - необходимы при получении доходов от самостоятельной деятельности или сдачи недвижимости в аренду.
Счёт‑фактуры, акты выполненных работ - подтверждают суммы доходов от предпринимательской деятельности и расчётов с контрагентами.
Документы, подтверждающие налоговые вычеты (квитанции об уплате страховых взносов, сертификаты на благотворительные пожертвования, справки о платных медицинских услугах) - позволяют уменьшить налогооблагаемую базу.

Все документы должны быть загружены в электронный архив личного кабинета в формате PDF, JPG или PNG, размером не более 5 МБ каждый. После загрузки система автоматически проверит наличие подписей и печатей; при отсутствии необходимых атрибутов потребуется повторная загрузка исправленного файла. После подтверждения полноты пакета декларация готова к отправке.

Документы для подтверждения права на вычет

При заполнении декларации 3‑НДФЛ в личном кабинете Госуслуг необходимо приложить документы, подтверждающие право на налоговый вычет. Отсутствие хотя бы одного из них приводит к отказу в признании вычета.

Для получения вычета по образованию требуются:

справка из учебного заведения о стоимости обучения;
договор об оказании образовательных услуг;
платежные документы (квитанции, выписки из банка) за каждый оплаченный платеж.

Для медицинского вычета необходимы:

оригиналы и копии чеков и квитанций за медицинские услуги и лекарства;
выписка из полиса обязательного медицинского страхования (при наличии);
справка из медицинского учреждения, подтверждающая стоимость лечения.

Для имущественного вычета (покупка квартиры, дома) нужны:

договор купли‑продажи недвижимости;
акт приема‑передачи;
свидетельство о праве собственности (если уже оформлено);
платежные документы, подтверждающие внесённые суммы (банковские выписки, чеки).

Все документы должны быть отсканированы в формате PDF или JPG, качество изображения не менее 300 dpi. При загрузке в личный кабинет убедитесь, что каждая страница полностью видна, а подписи и печати не обрезаны. После загрузки система проверит соответствие файлов требованиям и выдаст сообщение об успешном прикреплении.

Перед отправкой декларации проверьте, что список документов полностью охватывает все заявленные вычеты. При отсутствии хотя бы одного подтверждающего документа заявка будет отклонена, и процесс получения вычета потребует повторного обращения.

Основные понятия

Что такое 3-НДФЛ

3‑НДФЛ - налоговая декларация о доходах физических лиц, подаваемая через портал Госуслуги в электронном виде. В документе фиксируются все полученные в отчётном году доходы, подлежащие налогообложению, а также расчёт суммы налога к уплате или возврату.

К декларации обязаны обращаться:

граждане, получившие доходы, не удержанные работодателем (самозанятые, фрилансеры, аренда недвижимости);
лица, получившие доходы за границей;
налогоплательщики, желающие воспользоваться налоговыми вычетами, не оформленными в бухгалтерии работодателя.

Для заполнения требуются:

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
паспортные данные;
сведения о работодателях и источниках доходов (договоры, расчётные листы);
документы, подтверждающие право на вычеты (квитанции, договоры купли‑продажи жилья, справки о благотворительных пожертвованиях).

Законодательная база - Федеральный закон «О налоге на доходы физических лиц» и нормативные акты, регламентирующие порядок подачи декларации в электронном виде. После отправки система автоматически проверяет введённые данные, рассчитывает налог и формирует акт о начислении или возврате.

Кто обязан подавать декларацию

Обязательство подачи декларации 3‑НДФЛ возникает у физических лиц, получивших доходы, не обложенные налогом у источника, либо получивших доходы, подлежащие дополнительному учёту. К таким лицам относятся:

граждане, получившие доход от продажи недвижимости, автомобиля, ценных бумаг, долей в уставном капитале организаций;
индивидуальные предприниматели, получившие доходы, не учтённые в качестве налога на профессиональный доход;
работники, получившие заработную плату, но налоговый агент не удержал налог (например, при работе по гражданско‑правовому договору, подряду, возмещение расходов);
получатели доходов от аренды жилой или нежилой недвижимости, включая сдачу в аренду через онлайн‑платформы;
лица, получившие доходы от выигрышей, призов, наследства, дарения, если их сумма превышает установленный порог;
граждане, получившие доходы за пределами РФ, подлежащие налогообложению в стране резидентства;
налоговые резиденты, имеющие доходы от иностранных источников, подлежащие декларированию в России.

Если ни один из перечисленных пунктов не относится к вашей ситуации, декларацию подавать не требуется. При наличии хотя бы одного из указанных условий обязательство подачи сохраняется независимо от суммы дохода, если она подпадает под налоговую ставку.

Пошаговое заполнение декларации 3-НДФЛ на Госуслугах

Авторизация и поиск услуги

Для начала работы с декларацией 3‑НДФЛ необходимо войти в личный кабинет на портале Госуслуги.

Откройте сайт gosuslugi.ru в браузере.
Нажмите кнопку «Войти».
Введите логин (номер телефона или email) и пароль, зарегистрированные при создании аккаунта.
При первой авторизации система запросит подтверждение через СМС или мобильное приложение «Госуслуги». Введите полученный код.

После успешного входа выполните поиск нужной услуги.

В верхней строке поиска введите «3‑НДФЛ» или «декларация о доходах».
В выпадающем списке выберите пункт «Заполнение и подача декларации 3‑НДФЛ».
Перейдите по ссылке, откроется страница с формой подачи.

Если в результате поиска не найдено нужного сервиса, проверьте правильность ввода ключевых слов и убедитесь, что ваш профиль имеет статус «Гражданин» с подтверждённым ИНН. При необходимости активируйте дополнительный сервис «Электронная подпись» через раздел «Настройки профиля».

Таким образом, авторизация и быстрый доступ к нужной функции обеспечивают плавный старт процесса подачи налоговой декларации.

Выбор типа декларации

Первичная или корректирующая

Первичная декларация - это документ, подаваемый впервые за налоговый период. В ней указываются все доходы, полученные в течение года, а также применяемые налоговые вычеты. После отправки декларации система автоматически рассчитывает налоговую базу и сумму к уплате или возврату.

Корректирующая декларация - это документ, подающийся для исправления ошибок, допущенных в уже принятой декларации. Корректировка возможна в случаях:

неверно указаны суммы доходов;
пропущены налоговые вычеты;
изменились сведения о получателях доходов;
требуется изменить налоговый режим.

При подаче корректирующей декларации в поле «Тип декларации» выбирается соответствующая опция, после чего вносятся только исправляемые данные. Система пересчитывает налог, отображает разницу с первоначальной декларацией и формирует новый акт расчёта.

Выбор между первичной и корректирующей декларацией определяется наличием уже принятой декларации за текущий год. Если декларация ещё не подана, используется первичная форма; если уже подана и требуется исправление, подаётся корректирующая.

Оба типа деклараций оформляются через личный кабинет на портале государственных услуг, требуют загрузки сканов подтверждающих документов и подтверждения подписью. После отправки система выдаёт квитанцию с номером заявки и статусом обработки.

Вид налогового вычета

В декларации 3‑НДФЛ необходимо указать тип налогового вычета, который уменьшит налоговую базу. Каждый вычет имеет свои условия и порядок расчёта, поэтому правильный выбор гарантирует корректную сумму возврата.

Для большинства налогоплательщиков актуальны следующие виды вычетов:

Стандартный (основной) вычет - применяется автоматически, если доходы не превышают установленные лимиты; сумма вычета фиксирована.
Социальный вычет - покрывает расходы на образование, лечение, пенсионные взносы, благотворительность; требуются подтверждающие документы.
Имущественный вычет - предоставляется при покупке, строительстве или продаже недвижимости; необходимо приложить договоры и квитанции об уплате налога.
Профессиональный вычет - относится к расходам, связанным с выполнением профессиональной деятельности (например, покупка оборудования); требуется детализация расходов.
Вычет на детей - уменьшает налоговую базу за каждого несовершеннолетнего ребёнка; достаточно указать ФИО ребёнка и дату рождения.

В электронном сервисе Госуслуг в разделе «Налоговые вычеты» выбирается соответствующая категория, после чего заполняются обязательные поля: сумма расходов, дата и номер документа‑основания, копия подтверждающего документа. После ввода данных система автоматически пересчитывает налоговую базу и отображает ожидаемую сумму возврата.

Если в декларации указываются несколько вычетов, их суммы суммируются, но не могут превышать предельные лимиты, установленные налоговым законодательством. При ошибке в указании типа вычета система выдаст предупреждение и потребует корректировки до завершения подачи.

Заполнение данных о налогоплательщике

Заполните раздел «Налогоплательщик» в личном кабинете портала госуслуг.

Введите фамилию, имя и отчество точно так, как они указаны в паспорте.
Укажите ИНН - 12‑значный идентификатор, проверяемый системой автоматически.
Введите серию и номер паспорта, дату его выдачи и орган, выдавший документ.
Укажите адрес регистрации: улица, дом, квартира, индекс, город, регион. При наличии отдельного адреса фактического проживания добавьте его в поле «Адрес места жительства».
Введите СНИЛС - 11‑значный номер, включающий контрольные цифры.
Укажите контактный телефон и адрес электронной почты для получения уведомлений.
Выберите статус налогоплательщика (физическое лицо, индивидуальный предприниматель и тому подобное.) и укажите соответствующий код из справочника.

После ввода всех полей нажмите кнопку «Сохранить». Система проверит корректность данных: отсутствие пробелов, соответствие формату ИНН, валидность даты рождения. При обнаружении ошибок появится сообщение с указанием поля, требующего исправления.

Подтвердите запись, кликнув «Подтвердить». После подтверждения декларация будет готова к дальнейшему заполнению разделов, связанных с доходами и налоговыми вычетами.

Проверьте введённую информацию в режиме «Просмотр», убедитесь в полном соответствии с документами, затем перейдите к следующему этапу.

Внесение данных о доходах

Указание источников дохода

Указывая источники дохода в декларации 3‑НДФЛ через портал Госуслуги, необходимо последовательно выполнить несколько действий.

Откройте раздел «Доходы» в онлайн‑форме.
Выберите категорию дохода из списка: заработная плата, доход от предпринимательской деятельности, дивиденды, арендные платежи, доходы от продажи имущества, выплаты по договору подряда и другие.
Введите сумму полученного дохода за отчётный период в соответствующее поле.
При необходимости загрузите подтверждающие документы (справка 2‑НДФЛ, договор, акт выполненных работ, выписка из банка).
Укажите налоговый вычет, если он предусмотрен для выбранного источника (социальный, имущественный, профессиональный).
Проверьте правильность введённых данных с помощью встроенной проверки формы.
Сохраните запись и перейдите к следующей категории, если доходов несколько.

Каждый источник требует отдельного ввода, даже если суммы одинаковы. При наличии доходов из разных стран указывайте валюту и курс, применённый к дате получения. После завершения ввода всех позиций подтвердите декларацию и отправьте её через кнопку «Подать». Ошибки в указании источников дохода приводят к отклонению декларации, поэтому проверка данных обязательна.

Добавление справок 2-НДФЛ

Для успешного оформления декларации 3‑НДФЛ в личном кабинете Госуслуг необходимо загрузить справки 2‑НДФЛ, подтверждающие доходы, удержанные налогом. Без этих документов налоговая служба не сможет проверить правильность расчётов, и декларация будет отклонена.

Шаги по добавлению справок 2‑НДФЛ:

Откройте раздел «Мои декларации» и выберите подготовленную декларацию 3‑НДФЛ.
Нажмите кнопку «Добавить документы».
В появившемся списке выберите пункт «Справка 2‑НДФЛ».
Загрузите файл в формате PDF или JPG, убедившись, что все страницы читаемы.
После загрузки нажмите «Сохранить», проверьте статус - статус должен перейти в «Документы загружены».

Проверка загруженных справок:

Откройте вложения, убедитесь, что указаны ФИО, ИНН, сумма дохода и удержанного налога.
При необходимости исправьте файл и перезагрузите его, используя кнопку «Заменить».

После подтверждения корректности справок 2‑НДФЛ можно переходить к отправке декларации. При наличии всех обязательных приложений система автоматически перейдет к финальному подтверждению.

Заполнение сведений о вычетах

Социальные вычеты

Социальные вычеты позволяют уменьшить налоговую базу при заполнении декларации 3‑НДФЛ в личном кабинете Госуслуг. Вычеты предоставляются за расходы, связанные с образованием, медициной, пенсионным обеспечением, благотворительностью и иными социальными нуждами.

Для получения вычета необходимо собрать подтверждающие документы: справки об оплате обучения, чеки и выписки из медицинских учреждений, договора добровольного пенсионного страхования, акты приема‑передачи благотворительных пожертвований. Все подтверждающие бумаги загружаются в разделе «Приложения» декларации в виде сканов или фотографий, подписанных электронно.

Ввод данных происходит в блоке «Социальные вычеты» формы декларации:

Выберите тип вычета из выпадающего списка.
Укажите сумму расходов, не превышающую установленный лимит (например, 120 000 руб. за образование, 120 000 руб. за медицинские услуги, 400 000 руб. за пенсионные взносы).
Приложите соответствующий документ, указав его тип в поле «Документ».

После ввода всех позиций система автоматически рассчитывает налоговую экономию и отображает итоговую сумму возврата. Проверка данных производится в режиме онлайн: система проверит совпадение сумм с прикрепленными документами и выдаст сообщение об ошибке, если обнаружит несоответствие.

Типичные ошибки при оформлении социальных вычетов:

Указание суммы, превышающей лимит по конкретному виду вычета.
Отсутствие обязательных реквизитов в загружаемых документах (например, подпись, печать, полное наименование организации).
Неправильный выбор типа вычета, что приводит к неверному расчёту налоговой базы.

Корректировка ошибок осуществляется через кнопку «Редактировать» в разделе «Приложения». После исправления система переходит к окончательному подтверждению декларации. При успешной проверке заявка отправляется в налоговую службу, и возврат средств поступает на указанный банковский счёт в течение 30 дней.

Имущественные вычеты

Имущественные вычеты позволяют уменьшить налоговую базу при сдаче декларации 3‑НДФЛ через портал Госуслуги. Вычет предоставляется за приобретённое жильё, уплату процентов по ипотеке, расходы на капитальный ремонт и продажу недвижимости, если получена прибыль.

Для оформления вычета необходимо собрать следующие документы:

договор купли‑продажи или договор дарения недвижимости;
выписка из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН);
справка о погашении ипотечного кредита (банковская выписка);
квитанции об уплате процентов по ипотеке;
договор на проведение капитального ремонта и акты выполненных работ;
договор купли‑продажи или иной документ, подтверждающий продажу недвижимости и полученную прибыль.

В личном кабинете сервиса откройте раздел «Декларация 3‑НДФЛ», перейдите к пункту «Имущественные вычеты» и выполните ввод данных:

Укажите тип вычета (жильё, ипотека, ремонт, продажа).
Введите дату заключения договора и стоимость объекта.
Загрузите сканы подтверждающих документов в требуемом формате (PDF, JPG, PNG) - каждый файл не более 10 МБ.
Укажите сумму расходов, подлежащих вычету, в соответствии с нормативными лимитами (например, максимум 260 000 рублей за покупку жилья, 13 000 рублей за проценты по ипотеке).
Сохраните ввод и проверьте автоматически сформированный расчёт налога.

После заполнения раздела нажмите «Отправить декларацию». Система проверит корректность данных и выдаст подтверждение о регистрации вычета. При необходимости в течение 30 дней можно загрузить дополнительные документы или исправить ошибки через кнопку «Редактировать».

Инвестиционные вычеты

Инвестиционные вычеты позволяют уменьшить налоговую базу по форме 3‑НДФЛ, если налогоплательщик вложил средства в ценные бумаги, паевые инвестиционные фонды или другие финансовые инструменты, предусмотренные Налоговым кодексом.

Для получения вычета необходимо подтвердить расходы документально. Ключевые документы: договор купли‑продажи ценных бумаг, выписка из брокерского счёта, подтверждающее дату и сумму инвестиций, а также справка о полученных доходах от этих инвестиций. Все бумаги должны быть оригиналы или заверенные копии, датированные не ранее 2023 года.

Ввод инвестиционных вычетов в онлайн‑форму происходит в разделе «Сведения о вычетах». Последовательность действий:

Откройте личный кабинет на портале государственных услуг, выберите декларацию 3‑НДФЛ за нужный налоговый период.
Перейдите в блок «Выводы и вычеты», нажмите кнопку «Добавить вычет».
В выпадающем списке выберите тип «Инвестиционный».
Укажите дату приобретения инструмента, сумму вложения и код налогового вычета (13 % от суммы инвестиций, но не более 260 000 рублей).
Прикрепите сканы подтверждающих документов: договор, выписку, справку о доходах.
Сохраните запись, проверьте корректность введённых данных, нажмите «Отправить декларацию».

После отправки система автоматически проверит соответствие сумм и наличие обязательных подтверждающих файлов. Если проверка выявит расхождения, будет сформировано уведомление с указанием требуемых исправлений. В случае одобрения вычет будет учтён при расчёте налога, а излишек суммы, подлежащей уплате, уменьшится.

Обратите внимание, что инвестиционный вычет может быть заявлен только один раз за каждый инвестиционный объект. При повторных вложениях в тот же инструмент вычет рассчитывается только на новую сумму, превышающую предыдущую заявленную. При необходимости корректировать уже поданную декларацию используйте функцию «Изменить декларацию» в течение установленного срока подачи.

Эффективное использование инвестиционных вычетов сокращает налоговую нагрузку и повышает возврат средств без дополнительных налоговых обязательств. Следуйте описанным шагам, проверяйте документы и своевременно отправляйте форму, чтобы избежать задержек в обработке.

Стандартные вычеты

Стандартные вычеты позволяют уменьшить налогооблагаемую базу без предоставления дополнительных подтверждающих документов. В декларации 3‑НДФЛ они находятся в разделе «Вычеты», где каждый пункт отмечается галочкой и указывается сумма, установленная законодательством.

Социальный вычет - 300 000 рублей. Применяется автоматически, если в декларации указаны доходы, облагаемые ставкой 13 %.
Вычет на лечение - 120 000 рублей. Доступен, если в декларации отражены расходы на медицинские услуги, подтверждённые чеком, но в случае стандартного вычета подтверждения не требуется.
Вычет на образование - 50 000 рублей. Вводится в форму без дополнительных документов.
Вычет на покупку недвижимости - 260 000 рублей. Оформляется в том же разделе, сумма фиксирована.

Для ввода стандартных вычетов выполните следующие действия:

Откройте личный кабинет на портале государственных услуг.
Выберите пункт «Заполнить декларацию 3‑НДФЛ».
Перейдите к разделу «Вычеты».
Установите галочки рядом с нужными пунктами.
Система автоматически подставит соответствующие суммы.

После завершения проверьте итоговую сумму налога. Если итоговый налоговый долг уменьшился, подтвердите отправку декларации. При ошибке в выборе вычета система выдаст предупреждение, требующее корректировки. Использование стандартных вычетов ускоряет процесс и исключает необходимость загрузки дополнительных справок.

Прикрепление подтверждающих документов

Форматы файлов

Система Госуслуг принимает только определённые типы файлов при загрузке декларации 3‑НДФЛ и сопутствующих документов. Выбор формата влияет на корректность обработки данных и возможность автоматической проверки.

PDF - основной формат для итоговой декларации, поддерживает цифровую подпись, сохраняет визуальное оформление.
XML (XBRL) - машиночитаемый формат, используется для интеграции с налоговой системой, позволяет автоматизировать проверку цифр.
DOCX / DOC - допускается для приложений, инструкций и пояснительных записок, но не для основной формы.
XLSX / XLS - применяется для таблиц с расчётами, которые могут быть приложены к декларации.

При загрузке файлов соблюдайте ограничения: максимальный размер отдельного файла - 10 МБ, общий объём всех вложений - 30 МБ. Имена файлов должны содержать только латинские буквы, цифры, знак подчёркивания и точку, без пробелов и специальных символов. Кодировка текста в XML и DOCX должна быть UTF‑8.

Если исходный документ находится в неподдерживаемом формате, преобразуйте его в PDF или XML с помощью официальных конвертеров, доступных в личном кабинете. После конвертации проверьте наличие цифровой подписи и соответствие размеру, иначе система отклонит загрузку.

Проверка и отправка декларации

Предварительный просмотр

Предварительный просмотр в процессе подачи 3‑НДФЛ через портал Госуслуг - это экран, где собранные сведения отображаются в виде готовой декларации перед её отправкой. На этом этапе пользователь видит все введённые данные: личные реквизиты, сведения о доходах, удержанных налогах, а также расчёт налогооблагаемой базы.

Проверка в режиме предварительного просмотра позволяет быстро обнаружить и исправить неточности. При необходимости корректировать отдельные поля достаточно нажать кнопку «Изменить» рядом с соответствующим разделом, внести поправки и вернуться к просмотру.

Функции предварительного просмотра включают:

отображение полной структуры декларации в привычном для налоговой формы;
подсветку полей, требующих обязательного заполнения;
автоматический подсчёт суммы налога и вывод итоговых цифр;
возможность скачивания PDF‑версии для самостоятельного архивирования;
кнопку «Отправить», активируемую только после подтверждения корректности данных.

После окончательной проверки пользователь нажимает «Отправить», и система фиксирует декларацию в официальном реестре. Предварительный просмотр тем самым гарантирует, что отправляемый документ соответствует требованиям налогового законодательства и не содержит ошибок.

Подтверждение усиленной квалифицированной электронной подписью

Для подтверждения декларации 3‑НДФЛ усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП) необходимо выполнить три действия.

Убедитесь, что на компьютере установлен действующий сертификат УКЭП. Проверьте срок действия и привязку к вашему ИНН через личный кабинет сертификата.
На странице «Подписание декларации» в личном кабинете портала выберите пункт «Подписать документ УКЭП». При появлении окна загрузки укажите файл декларации в формате XML или PDF, полученный после заполнения.
Введите PIN‑код подписи, подтвердите действие. Система отобразит статус «Подписано», а в журнале операций появится запись с датой, временем и идентификатором подписи.

После завершения подписи система автоматически сохраняет подписанный документ и переводит его в очередь на проверку налоговой службой. При возникновении ошибки (например, недействительный сертификат) портал выдаст сообщение с указанием причины, что позволяет быстро исправить проблему и повторить подпись.

Только после успешного подтверждения УКЭП декларация считается полностью оформленной и готовой к отправке.

Что делать после отправки декларации

Отслеживание статуса проверки

После отправки декларации 3‑НДФЛ через портал необходимо регулярно проверять её статус, чтобы вовремя реагировать на запросы налоговой службы.

Для контроля статуса проверки выполните следующие действия:

Откройте личный кабинет на Госуслугах и авторизуйтесь.
Перейдите в раздел «Мои декларации».
Выберите декларацию 3‑НДФЛ, которую отправляли.
В правой колонке отобразитс текущий статус: «На проверке», «Запрос дополнительных данных», «Принята» и так далее.
При появлении статуса «Запрос дополнительных данных» нажмите на ссылку «Смотреть запрос», загрузите требуемые документы и отправьте их через кнопку «Отправить ответ».
После обновления статуса система отправит уведомление на электронную почту и в личный кабинет.

Если статус не меняется более 14 дней, свяжитесь с поддержкой через форму обратной связи в кабинете или позвоните в налоговый центр, указав номер декларации.

Регулярный мониторинг позволяет избежать задержек в обработке и своевременно выполнить все требования налоговой службы.

Получение уведомления от ФНС

Получив уведомление от Федеральной налоговой службы, вы сразу знаете, что ваша декларация готова к проверке или подписанию. Уведомление появляется в личном кабинете Госуслуг и сопровождается ссылкой на документ, сроком действия и указанием требуемых действий.

Для получения уведомления выполните следующую последовательность:

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуги, используя учетные данные ЕПГУ/ЕСИА.
Перейдите в раздел «Уведомления».
В списке уведомлений найдите запись с темой, содержащей «3‑НДФЛ».
Нажмите на ссылку «Просмотреть», чтобы открыть детали.
Скачайте файл уведомления в формате PDF или откройте его в браузере.

После загрузки документа проверьте указанные в уведомлении сведения: ИНН, период декларации, статус подачи. При отсутствии замечаний подпишите декларацию электронной подписью и отправьте в ФНС через кнопку «Подать». Если обнаружены ошибки, исправьте их в личном кабинете и повторно сформируйте декларацию. Уведомление сохраняет историю действий, поэтому храните его в архиве вместе с подтверждением подачи.

Возврат налога

Сроки возврата

Срок возврата налога после подачи декларации 3‑НДФЛ через портал Госуслуг определяется в зависимости от нескольких факторов, но в основном установлен нормативом.

При отсутствии проверок налоговой службы возврат производится в течение до 30 дней с момента подтверждения подачи.
Если декларация попадает в процедуру обязательной проверки, срок может быть продлён до 90 дней.
При подаче в период массового увеличения обращений (например, в конце года) возможны небольшие задержки, но не более 10 дней от указанного максимума.

Точность заполнения и корректность приложенных документов ускоряют процесс: отсутствие ошибок исключает необходимость дополнительных запросов, а правильное указание банковских реквизитов гарантирует безотлагательное перечисление средств.

Для контроля возврата рекомендуется регулярно проверять статус заявки в личном кабинете - в случае изменения статуса система уведомит о поступлении средств или о необходимости уточнений. При получении уведомления о проверке следует оперативно предоставить требуемые сведения, чтобы не превысить установленный предел в 90 дней.

Указание реквизитов для перечисления

Указывайте реквизиты получателя в разделе «Оплата налога». Поля обязательны для ввода:

ИНН получателя - налоговый идентификатор организации, в которую перечисляется налог.
КПП (при наличии) - код причины постановки на учёт, требуемый для юридических лиц.
Банковский счёт получателя - номер расчётного счёта, указанный в справочнике банка.
БИК банка получателя - банковский идентификационный код.
Наименование получателя - полное название организации‑получателя.
Код бюджетной классификации (КБК) - код, соответствующий типу дохода и цели платежа.
ОКТМО - код территориального муниципального образования, если требуется.
Назначение платежа - строка, содержащая ФИО налогоплательщика, ИНН, год, тип декларации (3‑НДФЛ) и указание «налог на доходы физических лиц».
Сумма налога - сумма, полученная после расчёта в декларации.

Заполняйте каждое поле без пробелов и лишних символов. При вводе ИНН и КПП проверяйте соответствие официальному реестру. После ввода реквизитов система проверит их корректность; при ошибке появится сообщение с указанием неверного поля. После успешной проверки нажмите кнопку «Подтвердить оплату», система сформирует платёжное поручение и отобразит QR‑код для оплаты через банк.

Проверьте соответствие введённых данных с выпиской из личного кабинета налогоплательщика. Ошибки в реквизитах блокируют передачу декларации и требуют повторного ввода. Выполните проверку, подтвердите оплату, и декларация будет отправлена в налоговый орган.

В случае отказа в вычете

Если налоговая служба отказала в предоставлении вычета, необходимо действовать последовательно, чтобы исправить ситуацию и избежать штрафов.

Откройте личный кабинет в Госуслугах, перейдите в раздел деклараций и найдите уже отправленную 3‑НДФЛ.
Нажмите «Корректировать» - система предложит добавить комментарий к отказу.
В комментарии укажите конкретные причины отказа, указанные в уведомлении, и приложите подтверждающие документы (квитанции, договоры, справки).
Прикрепите сканы оригиналов в требуемом формате (PDF, JPG) и проверьте, что все файлы читаемы.
Сохраните изменения и отправьте корректирующую декларацию. Система выдаст подтверждение о получении.

Если после отправки корректировки отказ сохраняется, выполните следующее:

Скачайте форму «Обжалование решения налоговой» из личного кабинета.
Заполните форму, указав номер декларации, дату отказа и обоснование своей позиции.
Приложите копии всех документов, подтверждающих право на вычет.
Подпишите электронно и отправьте через сервис.

Получив ответ от налоговой, проверьте статус: если вычет одобрен, декларация автоматически обновится; если отказ подтверждён, подготовьте дополнительные доказательства или обратитесь к специалисту по налоговому праву. Действуйте без задержек, чтобы избежать начисления пени.