Как заполнить декларацию 3‑НДФЛ через Госуслуги: пошаговое руководство

Что такое декларация 3-НДФЛ и зачем она нужна?

Случаи, когда необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ

Продажа имущества

Продажа имущества подпадает под обязательную декларацию о доходах, поэтому её необходимо отразить в 3‑НДФЛ, отправляемой через портал Госуслуги.

Для начала подготовьте документы: договор купли‑продажи, акт приёма‑передачи, справку о стоимости, выписку из реестра прав. Все файлы должны быть в формате PDF, размером не более 10 МБ.

Далее выполните последовательность действий в личном кабинете:

Войдите в систему, выберите пункт «Декларация 3‑НДФЛ».
Откройте раздел «Продажа имущества», укажите дату сделки и полученную сумму.
Введите сведения о покупателе, реквизиты договора и приложите подготовленные документы.
Система автоматически вычислит налоговую базу; проверьте расчёт.
При необходимости укажите льготы или вычеты, связанные с продажей.
Подтвердите ввод данных электронной подписью или кодом из СМС.
Нажмите «Отправить», дождитесь подтверждения о приёме декларации.

После отправки проверьте статус в личном кабинете: если заявка принята, налоговый орган может запросить дополнительные сведения. При отсутствии запросов декларация считается оформленной.

Получение дохода из-за рубежа

Получение дохода из-за рубежа требует отражения в декларации 3‑НДФЛ, подаваемой через портал Госуслуги. Налоговый орган требует указать все поступления, полученные в иностранной валюте, независимо от места их вывода.

Для корректного заполнения декларации выполните следующие действия:

Сформируйте список всех иностранных доходов за отчётный год: зарплата, дивиденды, арендные платежи, выплаты по контрактам и прочее.
Получите подтверждающие документы: выписки из банков, контракты, справки о начислении налогов за границей.
Переведите суммы в рубли по официальному курсу ЦБ РФ на дату получения каждой выплаты. Курсы фиксируются в приложениях к декларации.
Откройте личный кабинет на Госуслугах, выберите сервис «Декларация 3‑НДФЛ», перейдите к разделу «Иностранные доходы».
Введите каждую позицию: тип дохода, страну происхождения, полученную сумму в рублях, уплаченный за границей налог (если есть). При наличии двойного налогообложения укажите налоговый вычет.
Прикрепите сканы подтверждающих документов к соответствующим полям формы.
Проверьте автоматический расчёт налога, подтвердите правильность данных и отправьте декларацию.

После отправки система сформирует электронную подпись и уведомит о статусе проверки. При необходимости налоговая служба запросит дополнительные сведения - подготовьте их заранее, используя уже собранные документы.

Получение других видов дохода

При подаче декларации 3‑НДФЛ через портал Госуслуги необходимо включить в отчёт любые доходы, не относящиеся к основной работе. Неправильный учёт таких сумм приводит к штрафам и дополнительному налогообложению, поэтому их следует фиксировать точно.

К типичным «другим» доходам относятся:

доходы от самостоятельной деятельности (фриланс, оказание услуг);
арендные платежи за сдачу недвижимости;
выплаты по договорам подряда и гражданско‑правовым соглашениям;
дивиденды, проценты по вкладам и облигациям;
доходы от продажи имущества, ценных бумаг, криптовалют;
выплаты от выигрышей, лотерей и азартных игр;
прочие поступления, указанные в пункте 2 статьи 226 Налогового кодекса.

Пошаговый процесс внесения этих доходов в декларацию:

Войдите в личный кабинет Госуслуги, подтвердите личность кодом из СМС.
Выберите сервис «Декларация 3‑НДФЛ».
Откройте раздел «Доходы», нажмите «Добавить доход».
В выпадающем списке укажите тип дохода (например, «Аренда жилого помещения»).
Введите полученную сумму, укажите дату получения и контрагента.
При необходимости загрузите подтверждающие документы (договор, акт выполненных работ, выписку из банка).
Укажите удержанный налог (если налог удержан контрагентом) или расчёт самостоятельного налога.
Сохраните запись, повторите шаги для всех остальных видов доходов.
После ввода всех данных нажмите «Подать декларацию», подтвердите действие электронной подписью или кодом из СМС.

Для корректного отражения доходов соблюдайте следующие правила:

используйте точные коды из классификатора доходов, указанные в подсказках формы;
проверяйте соответствие сумм в декларации и в подтверждающих документах;
при отсутствии удержанного налога укажите расчёт налога по ставке 13 % (для резидентов) либо 15 % (для доходов сверх 5 млн ₽);
сохраняйте копии всех загруженных файлов в личном архиве портала для возможных проверок.

Выполнение указанных действий обеспечивает полное и достоверное отражение всех полученных доходов, исключает риск налоговых претензий и ускоряет процесс обработки декларации.

Кому не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ

Если доход получен только от одного работодателя, а в течение года не возникло дополнительных источников (фриланс, аренда, продажа имущества), декларацию подавать не требуется.

Если единственный доход - пенсия, установленная законом, и к ней не добавляются другие выплаты, обязательства по декларации отсутствуют.

Если получаемые средства состоят исключительно из стипендий, грантов или иных не облагаемых налогом выплат, декларация не нужна.

Если налог удержан и зафиксирован в справке от работодателя, а остальные доходы не превышают установленный порог, подача декларации не обязательна.

К категории лиц, которым не нужно подавать 3‑НДФЛ, относятся:

сотрудники с единственным работодателем и без иных доходов;
пенсионеры, получающие только фиксированную пенсию;
студенты и аспиранты, получающие лишь стипендии и гранты;
налоговые резиденты, у которых все доходы уже обложены налогом работодателем и не превышают лимит;
лица, получающие доходы за пределами РФ, не подлежащие налогообложению в стране.

Подготовка к подаче декларации

Необходимые документы и информация

Паспортные данные

Паспортные сведения обязательны для идентификации налогоплательщика в электронном заявлении о доходах. В форме 3‑НДФЛ необходимо ввести:

Серия и номер паспорта (четыре цифры серии, шесть цифр номера);
Дату выдачи в формате ДД.MM.ГГГГ;
Код подразделения, указанный в документе (шестизначный);
Наименование органа, выдавшего паспорт.

Раздел «Паспортные данные» находится на этапе «Личные сведения». После входа в личный кабинет выбираете пункт «Заполнить декларацию», открывается форма, где в левой колонке отображается подпункт «Документ, удостоверяющий личность». Нажимаете «Редактировать» и заполняете поля согласно указанному формату.

Вводимые данные проверяются системой автоматически: при несоответствии формата появляется сообщение об ошибке, требующее исправления. После корректного ввода нажимаете кнопку «Сохранить», после чего система подтверждает успешную запись паспортных сведений.

Точность указанных паспортных данных гарантирует отсутствие отказов при приеме декларации и упрощает последующую проверку со стороны налоговой службы.

ИНН

ИНН - уникальный налоговый номер, присваиваемый каждому физическому и юридическому лицу для идентификации в налоговых органах. Без него невозможно подать декларацию 3‑НДФЛ в системе «Госуслуги».

Для заполнения декларации необходимо иметь под рукой действующий ИНН. Его можно узнать:

в паспорте (страница с регистрацией);
в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС;
в мобильном приложении «Госуслуги» в разделе «Профиль»;
в справке, полученной в налоговой инспекции.

Проверка корректности ИНН обязательна. У физических лиц ИНН состоит из 12 цифр, у юридических - из 10. Первая часть отражает регион, остальные цифры формируются автоматически. При сомнении используйте онлайн‑сервис «Проверка ИНН» на сайте ФНС: вводите номер, система сообщает, соответствует ли он официальному реестру.

В декларации 3‑НДФЛ поле для ИНН находится в разделе «Основные сведения о налогоплательщике». Вводите номер без пробелов и дополнительных символов. Рекомендуется копировать значение из личного кабинета, чтобы исключить опечатки.

Типичные ошибки:

Пропуск ведущих нулей в начале номера;
Вставка пробела или тире между цифрами;
Использование старого ИНН после изменения регистрационной информации.

Для избежания ошибок включите автозаполнение: в личном кабинете «Госуслуги» включите опцию «Подставлять данные из профиля», тогда номер будет вставлен автоматически при открытии формы декларации.

Соблюдая эти простые рекомендации, вы быстро и без ошибок укажете ИНН в декларации 3‑НДФЛ через официальный портал.

Справка 2-НДФЛ

Справка 2‑НДФЛ - документ, подтверждающий доходы физического лица за отчётный год и удержанные налоги. При подаче декларации 3‑НДФЛ через портал Госуслуги справка 2‑НДФЛ используется в качестве доказательства полученных доходов, если они не отражены в электронных справках работодателя.

Для получения справки 2‑НДФЛ необходимо выполнить несколько действий:

Обратиться в отдел кадров или бухгалтерию организации‑работодателя.
Запросить формирование справки за нужный календарный год.
Указать способ получения: электронная копия (PDF) или бумажный документ.
При необходимости подтвердить личность документом, удостоверяющим личность, и подписать запрос в электронном виде.

После получения справки её следует загрузить в личный кабинет на Госуслугах в процессе заполнения декларации 3‑НДФЛ:

Откройте раздел «Налоги» → «Декларация 3‑НДФЛ».
На этапе «Приложения» нажмите кнопку «Добавить файл».
Выберите файл справки 2‑НДФЛ, убедитесь, что размер не превышает допустимый лимит, и подтвердите загрузку.

Проверка корректности справки 2‑НДФЛ осуществляется автоматически: система сверяет указанные в ней суммы доходов и налогов с данными, полученными от налоговой службы. При несоответствии система выдаёт сообщение об ошибке, требующее исправления данных в справке или уточнения у работодателя.

Соблюдение указанных шагов гарантирует, что декларация 3‑НДФЛ будет сформирована без задержек, а налоговая проверка пройдёт гладко.

Документы, подтверждающие право на вычеты

Для подачи 3‑НДФЛ через портал Госуслуги необходимо приложить документы, подтверждающие право на каждый вычет. Без подтверждающих бумаг налоговая служба отклонит заявку, поэтому сбор правильных материалов - обязательный этап.

Документы, требуемые для основных вычетов:

Социальный вычет - справка из учебного заведения о размере расходов на обучение, договор и чек об оплате курса, копия договора с работодателем (если вычет предоставляется за обучение сотрудников).
Медицинский вычет - оригиналы или сканы чеков и квитанций об оплате медицинских услуг, рецепты, выписка из полиса обязательного медицинского страхования, заключение врача (при необходимости).
Имущественный вычет - договор купли‑продажи недвижимости, акт приема‑передачи, свидетельство о праве собственности, выписка из ЕГРН, подтверждение уплаты Налогового вычета в предыдущие годы (если применяется).
Пенсионный вычет - копия пенсионного страхового полиса, справка о сумме добровольных пенсионных взносов, подтверждающие документы о страховых выплатах.
Выделенный вычет на благотворительность - документы, подтверждающие передачу средств в благотворительные организации, их регистрационные номера, копии квитанций о перечислении.

Требования к оформлению файлов: сканировать или фотографировать документы в формате PDF или JPG, разрешение не менее 300 dpi, размер файла не превышает 10 МБ. Обязательно проверять читаемость текста и отсутствие обрезанных участков.

Порядок загрузки: в личном кабинете Госуслуг в разделе «Декларация 3‑НДФЛ» выбрать пункт «Приложения», загрузить каждый файл в соответствующее поле и подтвердить загрузку. После загрузки система автоматически проверит наличие обязательных атрибутов; при ошибке будет выдано сообщение с указанием конкретного документа.

Собрав перечисленные материалы и загрузив их согласно инструкциям, вы обеспечите корректное рассмотрение декларации и получение полагающихся вычетов.

Регистрация на портале Госуслуг и подтверждение учетной записи

Что делать, если нет подтвержденной учетной записи

Если при попытке оформить налоговую декларацию 3‑НДФЛ в системе Госуслуги нет подтверждённой учётной записи, необходимо выполнить несколько обязательных действий.

Откройте портал Госуслуги и нажмите кнопку «Регистрация».
Введите актуальный номер телефона или адрес электронной почты, проверенный в системе «Паспорт”.
На указанный контакт придёт код подтверждения - введите его в соответствующее поле.
После ввода кода система предложит загрузить скан или фото паспорта и ИНН.
Подтвердите личность через видеоверификацию или визит в центр обслуживания (при необходимости).
После успешного прохождения проверки получите уведомление о создании подтверждённого профиля.

Теперь можно приступить к заполнению декларации, используя готовый личный кабинет. Если возникнут ошибки при загрузке документов, повторите загрузку, проверив чёткость изображений и соответствие формату PDF/JPEG. При повторных неудачах обратитесь в службу поддержки через форму обратной связи на портале.

Заблаговременное получение электронной подписи

Типы электронной подписи, подходящие для Госуслуг

Для подачи 3‑НДФЛ через портал Госуслуги требуется электронная подпись, соответствующая требованиям системы. Выбор подписи влияет на возможность загрузки декларации, подтверждения личности и завершения процедуры без ошибок.

Простая электронная подпись (ПЭП). Формируется в виде пароля или кода, генерируемого сервисом. Принимается только в ограниченных сценариях, не подходит для подачи налоговых документов.
Усиленная электронная подпись (УЭП). Основана на сертификате, выданном аккредитованным удостоверяющим центром. Позволяет подписывать документы в формате XML, поддерживается большинством государственных сервисов.
Квалифицированная электронная подпись (КЭП). Содержит сертификат, соответствующий требованиям Федерального закона № 63‑ФЗ, использует алгоритмы RSA‑2048 или ECC‑256. Обеспечивает юридическую силу подписи, полностью совместима с порталом Госуслуги при работе с налоговыми формами.

Для подачи декларации рекомендуется использовать УЭП или КЭП. КЭП гарантирует максимальную юридическую защиту и отсутствие ограничений при работе с большими файлами. УЭП подходит, если требуется более простой процесс получения сертификата. При выборе подписи убедитесь, что сертификат выдан аккредитованным центром и поддерживает подпись XML‑документов.

Соблюдение этих требований позволяет быстро загрузить декларацию, подтвердить её подлинность и завершить процесс без дополнительных проверок.

Пошаговое руководство по заполнению декларации через Госуслуги

Авторизация на портале Госуслуг

Авторизация - первый необходимый шаг перед работой с налоговой декларацией на портале государственных услуг. Без входа в личный кабинет невозможно заполнять форму 3‑НДФЛ, сохранять черновики и отправлять готовый документ.

Для входа выполните последовательность действий:

Откройте сайт gosuslugi.ru в браузере.
Нажмите кнопку «Войти» в правом верхнем углу.
Выберите способ аутентификации:
- Личный кабинет - ввод логина и пароля, подтверждение кодом из SMS.
- Электронная подпись - подключение токена или смарт‑карты.
- Биометрия - сканирование лица через мобильное приложение.
Введите полученный код подтверждения и подтвердите вход.

После успешного входа система отобразит панель управления, где доступна услуга «Подать декларацию 3‑НДФЛ». Доступ к личному кабинету сохраняется до тех пор, пока пользователь не выполнит выход вручную или не истечёт срок действия сессии. При возникновении проблем с паролем используйте функцию «Восстановить доступ», следуя инструкциям, отправленным на зарегистрированный номер телефона или электронную почту.

Переход в раздел «Налоговая»

Выбор услуги «Подать налоговую декларацию 3-НДФЛ»

Для подачи декларации 3‑НДФЛ через портал Госуслуг необходимо сначала выбрать соответствующую услугу «Подать налоговую декларацию 3‑НДФЛ». Этот пункт располагается в разделе «Налоги» после авторизации в личном кабинете.

При выборе услуги обратите внимание на следующие критерии:

тип налогоплательщика (физическое лицо, получившее доход от работодателя, ИП или иной источник);
наличие предварительно подготовленного электронного файла декларации в формате XML;
требуемый срок подачи (до 30 апреля текущего года).

Процесс выбора услуги состоит из нескольких простых действий:

Войдите в личный кабинет на Госуслугах.
Перейдите в раздел «Налоги», откройте подраздел «Декларации».
Найдите кнопку «Подать налоговую декларацию 3‑НДФЛ» и нажмите её.
Укажите тип доходов, прикрепите файл декларации и подтвердите отправку.
После проверки система выдаст подтверждающий документ, который необходимо сохранить.

Выбор услуги «Подать налоговую декларацию 3‑НДФЛ» гарантирует автоматическую проверку заполнения, ускоряет процесс передачи данных в ФНС и обеспечивает сохранность электронных документов.

Заполнение общих сведений о налогоплательщике

Для подачи формы 3‑НДФЛ через портал Госуслуги первым делом необходимо правильно заполнить раздел «Общие сведения о налогоплательщике». Ошибки в этом блоке приводят к отклонению декларации, поэтому каждый пункт заполняется точно так, как указано в официальных документах.

ФИО - вводятся фамилия, имя и отчество в полном написании без сокращений.
ИНН - указывается десятизначный идентификационный номер, проверяемый системой автоматически.
Дата рождения - вводится в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Паспортные данные - серия, номер, дата выдачи и код подразделения. Все цифры должны соответствовать данным в документе.
Адрес регистрации - указывается полный адрес по месту постоянной регистрации, включая почтовый индекс.
Контактный телефон - вводится номер в международном формате, без пробелов и дополнительных символов.
Электронная почта - указывается действующий e‑mail, на который придёт подтверждение о получении декларации.

После ввода всех полей система проверит их на корректность: отсутствие пробелов, совпадение форматов и валидность ИНН. При обнаружении несоответствия появится сообщение с указанием конкретного поля, которое требуется исправить. После исправления нажмите кнопку «Сохранить» и перейдите к следующему разделу формы. Всё готово для дальнейшего заполнения декларации.

Ввод данных о доходах

Источники дохода

При заполнении декларации 3‑НДФЛ в личном кабинете Госуслуг необходимо точно указать все полученные доходы. Ошибки в этом разделе приводят к дополнительным проверкам и штрафам, поэтому подходить к задаче следует систематически.

Основные категории доходов, подлежащих обязательному отражению:

заработная плата и иные выплаты от работодателя (включая бонусы, премии, компенсации);
доходы от индивидуальной предпринимательской деятельности (самозанятые, ИП без применения упрощённой системы);
выплаты по договору подряда, гражданско‑правовым соглашениям, гонорары;
доходы от сдачи в аренду недвижимости, транспортных средств и другого имущества;
дивиденды, проценты по вкладам, доходы от ценных бумаг и инвестиционных счетов;
выплаты по алиментам, пособиям, компенсациям от страховых компаний;
доходы от продажи имущества, полученные в результате сделок с недвижимостью, автотранспортом, драгоценностями и другими ценными предметами.

Для каждой категории требуется указать:

наименование организации или контрагента, получающего доход;
сумму, полученную в отчётном году, в рублях;
налоговый вычет, если он применим (например, вычет на детей, имущественный вычет);
дату получения дохода, если она отличается от даты выплаты.

Если доход получен от нескольких источников одной категории, их следует объединить в одну строку, указав суммарную величину и перечень контрагентов в пояснительной части. При отсутствии доходов в какой‑либо категории оставьте поле пустым - система автоматически пропустит его.

Точная классификация и корректное заполнение таблицы «Источники дохода» позволяют быстро пройти проверку, избежать запросов от налоговой службы и завершить процесс подачи декларации без задержек.

Суммы полученного дохода

Суммы полученного дохода - ключевая часть декларации 3‑НДФЛ, которую необходимо правильно отразить в личном кабинете Госуслуг.

Для заполнения раздела «Доходы» выполните следующие действия:

Откройте сервис «Личный кабинет» и перейдите в раздел «Налоговые декларации».
Выберите форму 3‑НДФЛ и откройте блок «Доходы».
Введите общую сумму доходов за отчетный период, указав каждый источник отдельно:
- заработная плата, указав сведения из справки 2‑НДФЛ;
- выплаты по договору подряда, указав суммы из актов выполненных работ;
- доходы от сдачи имущества в аренду, указав договоры и платежные документы;
- прочие доходы (премии, вознаграждения, дивиденды) с указанием соответствующих подтверждающих бумаг.
При наличии вычетов укажите их в отдельном поле, чтобы система автоматически скорректировала налоговую базу.
Проверьте правильность сумм, используя функцию «Проверка» в сервисе.

Точная фиксация всех полученных доходов гарантирует корректный расчёт налога и исключает необходимость доработки декларации.

Заполнение информации о налоговых вычетах

Имущественные вычеты

Имущественные вычеты позволяют уменьшить налоговую базу по 3‑НДФЛ, если вы приобрели жильё, выплачивали ипотеку, инвестировали в ценные бумаги или получили доход от продажи недвижимости.

Для получения вычета необходимо собрать подтверждающие документы: договор купли‑продажи, ипотечный договор и график платежей, справки о погашении процентов, выписки из брокерского счёта, акт передачи прав собственности. Все документы должны быть в электронном виде (PDF, JPG) и соответствовать требованиям ФНС.

Пошаговый процесс ввода имущественных вычетов в личный кабинет Госуслуг выглядит так:

Войдите в личный кабинет, выберите сервис «Заполнить декларацию 3‑НДФЛ».
На странице «Сведения о доходах» перейдите к разделу «Имущественные вычеты».
В поле «Тип вычета» укажите нужный вариант (жильё, ипотека, ценные бумаги, продажа недвижимости).
Введите сумму расходов, указав период и цель покупки.
Прикрепите сканы подтверждающих документов, используя кнопку «Загрузить файл».
Нажмите «Проверить», система автоматически проверит корректность введённых данных и наличие обязательных вложений.
При отсутствии ошибок нажмите «Отправить», после чего получите электронный чек подтверждения подачи.

После отправки декларации в личном кабинете появится статус «Принято». Если ФНС запросит дополнительные сведения, их можно загрузить в тот же раздел, не создавая новой декларации.

Соблюдение перечисленных шагов гарантирует правильное отражение имущественных вычетов и своевременное уменьшение налоговых обязательств.

Социальные вычеты

Социальные вычеты позволяют уменьшить налоговую базу по 3‑НДФЛ, отразив в декларации расходы, одобренные налоговым законодательством.

Для их применения необходимо собрать подтверждающие документы: копии договоров, квитанций, справок из образовательных или медицинских учреждений, акты благотворительных организаций. Каждый документ должен содержать дату, сумму и реквизиты получателя.

При заполнении декларации через личный кабинет Госуслуги следует выполнить три действия:

Открыть раздел «Социальные вычеты» в онлайн‑форме.
Ввести сведения о каждом виде вычета:
- тип (образование, лечение, пенсионные взносы, благотворительность, иные социальные расходы);
- сумму, не превышающую установленный лимит;
- номер и дату подтверждающего документа.
Прикрепить скан‑копии или фотографии документов к соответствующим полям. После загрузки система проверит корректность формата и допустимость сумм.

Ключевые ограничения:

Образовательный вычет - максимум 120 000 рублей за год, при условии оплаты обучения в аккредитованных учреждениях.
Медицинский вычет - не ограничен суммой, но каждый документ должен подтверждать факт оплаты.
Благотворительный вычет - до 25 % от годового дохода, при условии, что получатель имеет статус некоммерческой организации, зарегистрированной в реестре благотворительных фондов.

После ввода всех данных система автоматически пересчитает налоговую нагрузку. При отсутствии ошибок декларацию можно отправить в электронном виде, получив подтверждение о её принятии.

Таким образом, правильное оформление социальных вычетов в онлайн‑сервисе гарантирует законное снижение налога и ускоряет процесс подачи декларации.

Инвестиционные вычеты

Инвестиционные вычеты позволяют уменьшить налоговую базу по форме 3‑НДФЛ за счёт расходов, связанных с приобретением ценных бумаг, паевых инвестиционных фондов и иных финансовых инструментов.

Для получения вычета необходимо подтвердить факт покупки инвестиций документами: договор купли‑продажи, выписка из брокерского счёта, подтверждение уплаты налога у источника (если применимо). Все бумаги должны быть оформлены в период, предшествующий окончанию налогового года.

В онлайн‑службе Госуслуги вводятся следующие поля:

Раздел «Доходы» → пункт «Инвестиционные доходы». Укажите сумму полученного дохода от продажи ценных бумаг.
Раздел «Вычеты» → подпункт «Инвестиционные вычеты». Введите общую сумму расходов, подтверждённую документами.
Прикрепите скан-копии договоров и выписок в соответствующий блок «Приложения». Система проверит соответствие форматов (PDF, JPG, PNG) и размер файлов (не более 5 МБ каждый).

После ввода данных система автоматически рассчитывает уменьшенную налоговую базу. Нажмите кнопку «Отправить декларацию», подтвердите отправку электронной подписью или кодом из СМЭВ‑портала.

Типичные ошибки:

Пропуск строки с указанием расходов в блоке «Вычеты».
Прикрепление документов без подписи инвестора - такие файлы отклоняются.
Указание суммы расходов, превышающей фактические затраты; проверка приводит к возврату декларации.

Корректно оформленная инвестиционная часть декларации ускоряет её обработку и гарантирует возврат излишне уплаченного налога.

Стандартные вычеты

Стандартные вычеты в декларации 3‑НДФЛ уменьшат налогооблагаемую базу и, соответственно, сумму налога к уплате. В личном кабинете Госуслуг они находятся в разделе «Сведения о доходах и налоговых вычетах».

Для применения вычетов выполните следующие действия:

Откройте форму подачи декларации, перейдите к пункту «Доходы».
В блоке «Налоговые вычеты» выберите тип вычета:
- Стандартный социальный (13 % от дохода).
- Стандартный на детей (до 100 000 ₽ на первого и второго ребёнка, 200 000 ₽ на третьего и последующих).
- Стандартный на пенсионеров (до 10 % от дохода, но не более 150 000 ₽).
- Стандартный на инвалидов (до 10 % от дохода, но не более 250 000 ₽).
Введите сумму, соответствующую выбранному вычету, либо оставьте поле пустым, если вычет не применим.
Система автоматически пересчитает налоговую базу и отразит итоговую сумму налога.

Важно проверять правильность указанных данных перед отправкой декларации, чтобы избежать отклонения заявления. После подтверждения декларация будет отправлена в налоговую службу, а вычет отразится в расчётном листе.

Прикрепление подтверждающих документов

Форматы файлов для загрузки

Для загрузки декларации 3‑НДФЛ через портал Госуслуги допускаются только определённые типы файлов.

XML - основной файл декларации, формируется в налоговом программном обеспечении; обязателен для автоматической обработки.
PDF - сканированные подтверждающие документы (договоры, выписки, справки).
JPG / JPEG - фотографии документов, пригодные для небольших вложений.
PNG - графические файлы с подтверждающей информацией, аналогичны JPG.
ZIP - архив, содержащий несколько файлов одного из перечисленных форматов; архив не должен быть зашифрован.

Размер отдельного файла не превышает 10 МБ, суммарный объём всех вложений ограничен 50 МБ. Имя файла должно содержать только латинские буквы, цифры, символ подчёркивания и точку перед расширением, без пробелов и специальных символов.

Перед загрузкой проверьте соответствие формата и размер файла, откройте документ, чтобы убедиться в читаемости. Ошибки формата приводят к отказу в приёме декларации и необходимости повторной отправки.

Проверка и отправка декларации

Как убедиться в корректности заполнения

Проверьте, что в личном кабинете указаны актуальные данные о налогоплательщике: ФИО, ИНН, контактный телефон. Ошибки в этих полях приводят к отклонению декларации.

Сравните суммы доходов, указанные в справках о доходах, с теми, что внесены в форму. При расхождении сразу исправьте запись, иначе налоговый орган может потребовать дополнительные доказательства.

Проверьте правильность выбора налоговых вычетов. Убедитесь, что указанные категории (социальный, имущественный, профессиональный) соответствуют предоставленным документам. Необходимо загрузить подтверждающие файлы в требуемом формате.

Убедитесь, что в разделе «Налоговый период» выбран корректный год. Ошибочный год приводит к невозможности обработки заявления.

Проверьте, что все обязательные поля заполнены. При отсутствии обязательных данных система выделит поле красным цветом; исправьте каждую пометку.

Проверьте расчёт налога: система автоматически суммирует доходы и вычеты, но рекомендуется вручную сравнить итоговую сумму с результатом, полученным в личных расчётах.

Сохраните черновик и откройте его заново. При повторном открытии убедитесь, что введённые данные не изменились и отображаются полностью.

Подтвердите правильность заполнения, нажав кнопку «Отправить». После отправки система выдаст подтверждающий номер заявки; сохраните его для контроля статуса декларации.

Статус отправленной декларации

После отправки 3‑НДФЛ через портал Госуслуги система фиксирует статус заявки. Этот статус отображается в личном кабинете и служит подтверждением того, что декларация принята к обработке.

Статусы, которые могут появиться:

Отправлена - документ успешно передан в налоговый орган; дальнейшая обработка начнётся автоматически.
Принята к рассмотрению - декларация попала в очередь обработки; в течение нескольких дней налоговая служба проверит сведения.
Одобрена - проверка завершена, декларация признана корректной, налоговый расчёт выполнен.
Отклонена - обнаружены ошибки или несоответствия; в уведомлении указаны причины и требования к исправлению.

Для контроля статуса необходимо открыть раздел «Мои декларации» в личном кабинете, выбрать нужную запись и просмотреть текущий статус. Если отображён статус «Отклонена», следует:

Открыть сообщение с указанием замечаний.
Внести исправления в форму декларации.
Снова отправить документ, проверив корректность всех полей.

При статусе «Одобрена» рекомендуется сохранить электронную копию подтверждения и при необходимости распечатать её для бухгалтерского учета. Если статус остаётся «Отправлена» более 7 дней, следует связаться с поддержкой портала или уточнить статус по телефону налоговой службы.

Частые вопросы и возможные ошибки при заполнении

Как отследить статус проверки декларации

После отправки декларации 3‑НДФЛ в личном кабинете необходимо регулярно проверять её статус, чтобы своевременно реагировать на запросы налоговой.

Для контроля статуса проверки выполните следующие действия:

Войдите на портал Госуслуги, используя подтверждённый аккаунт.
Откройте раздел «Налоговые услуги», выберите пункт «Декларации 3‑НДФЛ».
В списке поданных документов найдите нужную декларацию и нажмите кнопку «Статус».
Просмотрите отображаемую информацию: «На проверке», «Принята», «Требуется уточнение» и комментарии инспектора.

Если статус изменён, система выводит дату и время последнего обновления, а также ссылки на требуемые документы или пояснения. При необходимости загрузите недостающие сведения непосредственно в том же окне.

Для автоматического получения уведомлений включите опцию «Уведомления по электронной почте и СМС» в настройках профиля. При возникновении вопросов используйте кнопку «Связаться с налоговой» - откроется форма обращения к инспектору.

Регулярный мониторинг статуса позволяет избежать задержек в обработке декларации и гарантировать своевременное завершение проверки.

Что делать, если обнаружены ошибки после отправки

Если после отправки 3‑НДФЛ через личный кабинет Госуслуг обнаружены ошибки, необходимо действовать быстро, чтобы избежать штрафов и корректировать сведения в официальном реестре.

Войдите в личный кабинет, откройте раздел «Мои декларации».
Найдите отправленную декларацию и нажмите кнопку «Изменить» (если доступна) или «Подать исправление».
В открывшейся форме укажите корректные данные, заменив ошибочные строки.
При изменении суммы налога добавьте комментарий с указанием причины исправления (например, «опечатка в строке 2‑7»).
Проверьте расчёт заново, убедитесь, что все поля заполнены правильно, и отправьте исправленную декларацию.

Если кнопка «Изменить» недоступна, оформите отдельную декларацию‑корректировку:

Заполните новую декларацию, указав в первом пункте «Тип декларации» - «Корректирующая».
Включите в неё только те строки, где допущена ошибка, остальные оставьте без изменений.
Приложите пояснительное письмо, где подробно описаны причины исправления.
Отправьте корректирующую декларацию через тот же сервис.

После подачи исправления проверьте статус в личном кабинете: статус «Принято» подтверждает регистрацию изменений. При возникновении вопросов обратитесь в службу поддержки Госуслуг или в налоговую инспекцию по телефону горячей линии. Действуйте без промедления, чтобы законодательно оформить исправления и избежать дополнительных санкций.

Сроки подачи декларации и получения вычета

Срок подачи декларации 3‑НДФЛ - 30 апреля года, следующего за отчётным. Подача после этой даты возможна только в электронном виде через портал «Госуслуги», но влечёт начисление пени за каждый просроченный день. При использовании онлайн‑сервиса налоговый орган может продлить срок до 30 июня, если заявка подана до 30 апреля.

После подачи декларации налоговая служба обязана рассмотреть её в течение трёх месяцев. При отсутствии уточняющих запросов возврат вычета или налоговой переплаты обычно поступает в течение 30 дней с момента завершения проверки. В редких случаях, когда требуется дополнительная проверка, срок может быть продлён до шести месяцев.

Ключевые даты:

30 апреля - конечный срок подачи декларации (при обычной форме);
30 июня - максимальный срок подачи в электронном виде (при условии своевременной подачи до 30 апреля);
3 месяца - стандартный срок рассмотрения декларации налоговой службой;
30 дней - период, в течение которого осуществляется возврат средств после завершения проверки.

Соблюдение указанных сроков гарантирует своевременное получение налогового вычета без штрафных санкций.

Контактные данные ФНС для консультаций

Для получения оперативных ответов по вопросам заполнения формы 3‑НДФЛ через портал Госуслуги используйте официальные каналы Федеральной налоговой службы.

Телефон горячей линии: 8 800 555‑57‑50 (круглосуточно). При звонке укажите номер налоговой инспекции и тип запроса - «консультация по 3‑НДФЛ».

Электронная почта поддержки: [email protected]. Письма обрабатываются в течение 24 часов, в рабочие часы (9:00-18:00 мск).

Официальный сайт - nalog.ru/consult. На странице доступны формы обратной связи, чат‑бот и база часто задаваемых вопросов.

Адрес головного офиса ФНС России: 115114, г. Москва, ул. Никитская, д. 21. При личном визите предъявите паспорт и ИНН, уточните цель обращения - «помощь в подаче 3‑НДФЛ».

Для региональных вопросов обратитесь в территориальное отделение по месту жительства. Список отделений и их контакты публикуются в разделе «Контакты» на официальном портале.

Эти каналы позволяют быстро решить возникающие сложности и обеспечить корректность данных в декларации.