Как вернуть НДФЛ за прошлые годы через личный кабинет Госуслуг

Что такое НДФЛ и в каких случаях его можно вернуть?

Основные понятия

Что такое НДФЛ

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) - федеральный налог, начисляемый с доходов, получаемых физическими лицами от трудовой деятельности, предпринимательства, сдачи имущества в аренду, дивидендов и иных источников. Ставка налога обычно составляет 13 % для резидентов, 15 % для доходов, превышающих установленный порог, и 30 % для нерезидентов. Налоговый объект - разница между полученной суммой и необлагаемыми минимумами, установленными законодательством. Налоговый период - календарный год; расчёты и удержания проводят работодатели и налоговые агенты, а также сами налогоплательщики при самостоятельном получении доходов.

Платёж НДФЛ обязателен в следующих случаях:

доход от трудовой деятельности, полученный по трудовому договору;
доход от оказания услуг, выполненных в рамках гражданско‑правовых договоров;
доход от сдачи в аренду недвижимости;
доход от продажи ценных бумаг, акций, долей в уставных капиталах;
доход от получения дивидендов, процентов и иных финансовых выплат.

Налог удерживается в момент выплаты дохода, а отчётность формируется в годовой декларации (форма 2‑НДФЛ) или в сводных расчётных листах, предоставляемых работодателем. При обнаружении избыточного удержания налогоплательщик имеет право потребовать возврат, используя электронный сервис государственных услуг. Возврат осуществляется в течение установленного срока после подачи заявления и подтверждения переплаты.

Кто может претендовать на возврат налога

Для получения возврата налога на доходы физических лиц за прошедшие годы через личный кабинет Госуслуг необходимо соответствовать ряду критериев.

Право на возврат имеют физические лица, которые в соответствующем налоговом периоде уплатили НДФЛ в размере, превышающем их налоговые обязательства. К таким лицам относятся:

работники, получившие доходы, подпадающие под налоговые вычеты (социальные, имущественные, профессиональные);
самозанятые, оформившие статус ИП и уплатившие авансовые платежи, превышающие итоговый налог;
граждане, получившие доходы за границей и уплатившие НДФЛ в России по принципу резидентства;
пенсионеры, использовавшие налоговые льготы по пенсионным выплатам;
лица, имеющие налоговые вычеты по образованию, лечению, приобретению жилья, а также по уплате процентов по ипотеке.

Дополнительные условия:

Налоговая декларация за интересующий период подана в электронном виде или в налоговый орган в установленный срок.
Личный кабинет на портале Госуслуг привязан к ИНН и подтверждён посредством электронной подписи или подтверждения личности через банковскую карту.
Указанные в декларации сведения достоверны и соответствуют документам, подтверждающим право на вычеты (квитанции, договоры, справки).

При соблюдении перечисленных требований возврат НДФЛ осуществляется автоматически после проверки налоговой службой, а средства переводятся на банковскую карту, указанную в личном кабинете.

Основания для возврата НДФЛ

Социальные вычеты

Социальные вычеты позволяют уменьшить налогооблагаемую базу по НДФЛ, что напрямую влияет на размер возврата за прошлые налоговые периоды через личный кабинет Госуслуг.

К основным видам вычетов относятся:

вычет на обучение (себестоимость платных курсов, учебных заведений);
вычет на лечение (расходы на медицинские услуги, лекарства, реабилитацию);
вычет на благотворительность (взносы в зарегистрированные фонды);
вычет на пенсионные взносы (страховые взносы в негосударственные пенсионные фонды, добровольные взносы в НПФ);
вычет на оплату жилищных расходов (ипотечные проценты, аренда жилья, покупка недвижимости).

Для получения возврата необходимо выполнить следующие действия в личном кабинете:

Авторизоваться, перейти в раздел «Налоговые услуги» → «Возврат НДФЛ».
Выбрать нужный налоговый период, указать тип социального вычета.
Прикрепить подтверждающие документы: договор, платежные документы, справки об оплате, сертификаты фонда благотворительности.
Подтвердить ввод данных, отправить запрос на проверку.

Система автоматически проверит соответствие сумм вычета установленным лимитам (например, 120 000 рублей в год на обучение). После одобрения в личном кабинете появится сумма возврата, которую можно вывести на банковскую карту, указав реквизиты в профиле.

Типичные ошибки, снижающие шансы на возврат:

отсутствие оригиналов или сканов подтверждающих документов;
указание неверных дат платежей, выходящих за пределы выбранного налогового года;
превышение лимита вычета без разделения расходов по категориям.

Устранение этих недочетов повышает вероятность быстрой обработки заявки и получения средств.

Имущественные вычеты

Имущественные вычеты позволяют уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на доходы физических лиц, если в течение налогового периода были произведены покупки недвижимости, доли в квартире, долевого участия в строительстве или погашены ипотечные кредиты. При оформлении возврата за прошлые годы через личный кабинет на портале государственных услуг вычет учитывается автоматически, если все требования соблюдены.

Для получения возврата необходимо:

собрать подтверждающие документы (договор купли‑продажи, справка из банка о погашении ипотечного кредита, выписка из ЕГРН);
загрузить сканы документов в раздел «Налоговые вычеты» личного кабинета;
указать период, за который требуется возврат, и подтвердить согласие на проверку данных;
отправить заявку и дождаться результата в личном кабинете.

Система проверит наличие вычета, сопоставит данные с ЕГРН и банковскими справками, после чего начислит сумму возврата на указанный банковский счет. При отсутствии ошибок в документах возврат производится в течение 30 дней. При необходимости можно уточнить статус заявки в разделе «История запросов».

Стандартные вычеты

Стандартные налоговые вычеты уменьшают базу налога и являются ключевым элементом при оформлении возврата НДФЛ за прошлые периоды через личный кабинет Госуслуг.

Вычет на себя (наработанный минимум).
Вычет на супругу (супруга) при отсутствии собственного дохода.
Вычет на детей (до 18 лет, старше 18 лет, обучающихся в вузе).
Социальный вычет (образование, лечение, пенсионные взносы).
Вычет на приобретение недвижимости, её продажу, долю в праве собственности.

Для каждого года, за который требуется возврат, в кабинете необходимо открыть раздел «Налоговые вычеты», выбрать пункт «Стандартные» и подтвердить наличие прав на соответствующие категории. Система автоматически подставит суммы, указанные в декларации, если они уже были заявлены; при отсутствии данных потребуется добавить их вручную, загрузив подтверждающие документы (свидетельства о рождении детей, договоры купли‑продажи, справки об уплате образовательных расходов).

Далее в разделе «Возврат налога» выбираем нужный налоговый период, указываем сумму возврата и подтверждаем расчёт, где учитываются все заявленные стандартные вычеты. После отправки заявки система формирует электронный акт, который можно скачать и при необходимости распечатать для подачи в налоговую инспекцию.

Проверка итоговой суммы производится в личном кабинете: в истории заявок отображается расчёт с детализацией вычетов и суммой возврата. Если цифры не соответствуют ожиданиям, корректировку можно внести, повторив процесс выбора вычетов и пересчёта.

Таким образом, правильное указание всех стандартных вычетов гарантирует максимальный возврат налога за прошлые годы без дополнительных усилий.

Инвестиционные вычеты

Инвестиционные вычеты позволяют уменьшить налогооблагаемую базу по НДФЛ за годы, в которых были совершены вложения в ценные бумаги, паевые фонды или ИИС. При оформлении возврата через личный кабинет на портале Госуслуг необходимо подтвердить факт инвестиций и их сумму.

Для получения вычета потребуется:

выписка из брокерского счёта, подтверждающая покупку ценных бумаг;
договор с управляющей компанией или ИИС‑счетом;
справка о сумме уплаченного налога за соответствующий год (форма 2‑НДФЛ);
копия паспорта и ИНН.

Порядок действий в личном кабинете:

Войти в раздел «Налоги» → «Возврат НДФЛ».
Выбрать налоговый период, за который запрашивается возврат.
Добавить документ «Инвестиционный вычет», загрузив перечисленные выше файлы.
Указать сумму вычета, рассчитанную как 13 % от инвестированных средств, но не более 52 000 рублей в год.
Подтвердить заявку электронной подписью или кодом из СМС‑сообщения.

После проверки данных налоговая служба перечислит возврат на указанный банковский счёт в течение 30 дней. При отказе в заявке система сообщает причину, после чего можно исправить ошибки и повторно отправить запрос.

Прочие вычеты

Прочие налоговые вычеты позволяют уменьшить налогооблагаемую базу за счёт расходов, не входящих в стандартный перечень. При оформлении возврата НДФЛ за предыдущие годы через личный кабинет Госуслуг их учёт играет решающую роль в расчёте суммы возврата.

Для подачи заявления необходимо:

войти в личный кабинет на портале Госуслуг;
выбрать раздел «Налоговый вычет» и указать тип «Прочие вычеты»;
загрузить сканы подтверждающих документов;
подтвердить согласие с условиями и отправить запрос.

К типичным категориям прочих вычетов относятся:

расходы на обучение (оплата курсов, семинаров, вузов);
расходы на лечение (медицинские услуги, покупка лекарств, реабилитация);
благотворительные пожертвования (в пользу зарегистрированных фондов);
затраты на приобретение недвижимости в регионах с особыми экономическими условиями;
уплата процентов по ипотечному кредиту, если они не покрыты отдельным вычетом.

Для каждого вида расходов требуется предоставить оригиналы или заверенные копии документов: договор, акт выполненных работ, квитанцию, справку из организации‑получателя, выписку из банка. Документы должны быть отсканированы в читаемом виде, размер файла не превышает 5 МБ.

Крайний срок подачи заявления - три года с даты окончания налогового периода, за который был произведён платёж. Если срок уже истёк, возврат невозможен.

После отправки заявки система автоматически проверит соответствие документов требованиям. При успешной проверке в течение 30 дней на указанный банковский счёт будет зачислена сумма возврата. Если обнаружены несоответствия, в личном кабинете появится уведомление с перечнем недостающих или ошибочных документов.

Таким образом, правильное оформление и своевременная загрузка подтверждающих материалов гарантируют получение возврата по прочим вычетам без лишних задержек.

Подготовка к возврату НДФЛ через Госуслуги

Необходимые документы

Паспортные данные

Для подачи заявления о возврате налога на доходы физических лиц за прошлые периоды в личном кабинете госуслуг необходимо ввести корректные паспортные сведения. Ошибки в этих данных приводят к отказу в обработке запроса.

В поле «паспортные данные» указывают:

серия и номер;
дата выдачи;
код подразделения, выдавшего документ;
полное место регистрации (адрес проживания).

Каждый пункт вводится в отдельные строки формы. При вводе следует соблюдать формат, указанный в подсказках: серия - четыре цифры, номер - шесть цифр, дата - ДД.ММ.ГГГГ, код подразделения - шесть цифр без пробелов.

Если в системе уже сохранён профиль пользователя, паспортные сведения могут быть автоматически подставлены из ранее подтверждённого аккаунта. В этом случае проверяют их актуальность и при необходимости обновляют.

После заполнения всех полей система проверяет соответствие введённой информации базе государственных реестров. При совпадении запрос переходит к дальнейшему этапу расчёта возврата и формированию электронного документа. Ошибки в серии, номере или дате выдачи приводят к немедленному отклонению и необходимости повторного ввода.

Контрольные действия:

откройте раздел «Личный кабинет»;
выберите пункт «Возврат НДФЛ»;
перейдите к форме «Паспортные данные»;
внесите указанные выше сведения без пропусков;
подтвердите ввод нажатием кнопки «Сохранить и продолжить».

Точная запись паспортных данных ускоряет обработку заявки и исключает необходимость повторных запросов в службу поддержки.

ИНН

ИНН - уникальный налоговый номер, присваиваемый каждому физическому лицу. Он фиксирует связь гражданина с налоговыми органами, позволяет вести учёт доходов и налоговых обязательств.

Для получения возврата налога на доходы физических лиц за прошлые годы в личном кабинете Госуслуг требуется указать точный ИНН. Система сопоставляет запрос с данными налоговой инспекции, проверяет наличие переплаты и формирует заявление на возврат.

Для работы с ИНН в личном кабинете выполните следующие действия:

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуг.
Откройте раздел «Мои данные» → «Налоговые сведения».
В блоке «Идентификационный номер налогоплательщика» найдите цифры, состоящие из 12 символов (для физических лиц) или 10 символов (для ИП).
Скопируйте номер в буфер обмена или запишите в безопасном месте.
При оформлении возврата укажите полученный ИНН в соответствующем поле формы.

Если в личном кабинете ИНН отсутствует, проверьте корректность данных в профиле. При необходимости обновите сведения, загрузив скан паспорта и подтверждающий документ о регистрации в налоговой. После обновления информация появится в течение 24 часов.

Точная работа с ИНН ускоряет процесс возврата, исключает ошибки в проверке и гарантирует получение средств в установленный срок.

Документы, подтверждающие право на вычет (например, договор купли-продажи, справки об оплате обучения или лечения)

Для получения возврата НДФЛ за прошлые периоды через личный кабинет Госуслуг требуется собрать комплект документов, подтверждающих право на вычет.

Договор купли‑продажи недвижимости (оригинал и скан); в договоре должна быть указана дата сделки и стоимость объекта.
Справка об оплате обучения (выписка из учебного заведения, квитанции о платежах); в ней фиксируются суммы, уплаченные за обучение, и период оплаты.
Справка об оплате медицинских услуг (акт выполненных работ, счета‑фактуры, чеки); необходимо указать даты и суммы расходов.
Справка 2‑НДФЛ (или выписка из личного кабинета налогоплательщика); подтверждает удержанный налог и его размер.
Копия паспорта (страница с фотографией) и ИНН; требуются для идентификации заявителя.

После подготовки документов откройте личный кабинет на портале Госуслуг, выберите раздел «Налоговый вычет», укажите налоговый период и загрузите сканы файлов в указанные поля. Система автоматически проверит соответствие данных, после чего заявка перейдет в обработку налоговой службы. При отсутствии ошибок возврат будет перечислен на указанный банковский счет в течение 30 дней.

Контроль за статусом обращения осуществляется в том же кабинете: в разделе «Мои заявления» отображается текущий этап обработки и ожидаемые сроки. При необходимости налоговая служба может запросить дополнительные подтверждающие документы - подготовьте их заранее, чтобы избежать задержек.

Справка 2-НДФЛ

Справка 2‑НДФЛ - документ, подтверждающий полученный доход и удержанный налог за конкретный календарный год. Для оформления возврата налога за прошлые периоды в личном кабинете Госуслуг справка необходима как основной источник данных о суммах, подлежащих возврату.

Для получения 2‑НДФЛ через Госуслуги выполните следующие действия:

войдите в личный кабинет, используя подтверждённый логин и пароль;
выберите сервис «Получить справку 2‑НДФЛ»;
укажите интересующий год и подтвердите запрос;
скачайте готовый документ в формате PDF либо отправьте его на электронную почту, привязанную к аккаунту.

Требования к документу: подпись налогового органа, печать (при наличии), указание ИНН, ФИО, суммы дохода и удержанного налога. При отсутствии печати в электронном виде справка считается действительной, если в ней присутствует электронная подпись налоговой инспекции.

Если в справке обнаружены ошибки (неверный ИНН, неправильные суммы), откройте повторный запрос, исправив данные в личном кабинете. После получения корректной справки загрузите её в раздел «Возврат налога за прошлые годы» и отправьте заявку на возврат.

Система автоматически сверяет данные справки с бухгалтерскими отчетами работодателя. При совпадении статус заявки меняется на «Одобрено», и средства перечисляются на указанный банковский счёт в течение 30 дней. При несоответствии система выводит сообщение о причинах отказа, что позволяет быстро исправить недочёты и повторно подать запрос.

Реквизиты банковского счета для перечисления средств

Для оформления возврата НДФЛ за предыдущие годы через личный кабинет Госуслуг требуется указать полные банковские реквизиты получателя. Ошибки в данных приводят к возврату средств в банк‑отправитель или к задержкам.

Наименование банка (полное официальное название);
БИК банка;
Номер расчётного счёта получателя (11‑ или 20‑цифровой);
Корреспондентский счёт банка (при наличии);
ИНН банка (при требовании системы);
КПП банка (если указано в форме).

Все поля заполняются без пробелов и лишних символов, цифры вводятся строго в указанном порядке. При вводе система проверяет соответствие БИК‑расчётному счёту; несовпадение блокирует отправку заявки.

После завершения ввода проверьте отображаемую сводку реквизитов. При подтверждении данных система автоматически сформирует запрос в налоговую службу, и возврат будет перечислен на указанный счёт в течение установленного срока. Ошибки в реквизитах невозможны только при их точном соответствии требованиям формы.

Сроки подачи документов

За какие годы можно вернуть НДФЛ

Возврат НДФЛ возможен только за налоговые периоды, не превышающие три года от момента подачи заявления. Законодательство фиксирует срок давности в три календарных года, после чего права на возврат утрачиваются.

Для текущего года 2025 это значит:

2022 год;
2023 год;
2024 год.

Если вы оформляете возврат уже в 2025 году, то можете включить в заявление указанные три года. Возврат за 2021 год и более ранние периоды невозможен, поскольку срок давности уже истёк. При необходимости уточнить детали можно воспользоваться личным кабинетом Госуслуг, где система автоматически проверит соответствие заявляемых периодов установленным ограничениям.

Общий порядок подачи документов

Возврат НДФЛ за прошедшие годы через личный кабинет на портале Госуслуги требует последовательного оформления документов. Процедура полностью автоматизирована, однако без правильного набора файлов запрос отклоняется.

Для подачи заявления необходимо выполнить следующие действия:

Войдите в личный кабинет, подтвердив личность через СМС‑код или электронную подпись.
Откройте раздел «Налоговые услуги» → «Возврат излишне уплаченного налога».
Выберите нужный налоговый период и укажите сумму возврата.
Прикрепите скан‑копии документов:
- справка 2‑НДФЛ за соответствующий год;
- подтверждение уплаты налога (квитанция, выписка из банка);
- заявление о возврате, заполненное в электронном виде;
- при необходимости - договор купли‑продажи недвижимости, если возврат связан с её продажей.
Проверьте корректность введённых данных, нажмите кнопку «Отправить».

После отправки система формирует электронный регистр, который можно скачать из личного кабинета. Статус рассмотрения отслеживается в том же разделе. При положительном решении средства переводятся на указанный банковский счёт в течение 30 дней. Если возникнут замечания, система автоматически сформирует запрос на доработку, требующий загрузки недостающих или исправленных файлов.

Пошаговая инструкция по возврату НДФЛ через Госуслуги

Вход в личный кабинет Госуслуг

Регистрация и подтверждение учетной записи (при необходимости)

Для возврата налога на доходы физических лиц за прошлые годы через личный кабинет Госуслуг необходимо иметь активную учетную запись. Если она уже существует, достаточно убедиться, что профиль полностью подтверждён; если нет - выполнить регистрацию и подтверждение.

Регистрация начинается с перехода на сайт gosuslugi.ru и выбора пункта «Регистрация». Требуется ввести номер мобильного телефона, указать адрес электронной почты и создать пароль. После отправки формы система генерирует SMS‑сообщение с кодом подтверждения; ввод кода завершает привязку номера к учётной записи.

Далее следует подтверждение личности, без которого доступ к сервису «Налоговый вычет» будет закрыт. Для этого в личном кабинете выбирают раздел «Профиль → Идентификация» и загружают скан‑копии паспорта и СНИЛС. После загрузки документы проверяются автоматически; в случае успешного прохождения статус меняется на «Идентификация пройдена».

Если профиль уже создан, но статус остаётся «Не подтверждён», необходимо выполнить те же действия: проверить, что номер телефона привязан, повторно ввести код из SMS и загрузить недостающие документы.

Кратко, порядок действий:

открыть сайт Госуслуг, выбрать «Регистрация»;
ввести телефон, email, пароль;
подтвердить номер кода из SMS;
перейти в «Идентификация», загрузить паспорт и СНИЛС;
дождаться автоматической проверки и изменения статуса на «Подтверждён».

После завершения этих шагов личный кабинет полностью готов к работе с налоговыми сервисами, включая подачу заявления на возврат НДФЛ за прошлые годы.

Авторизация в личном кабинете

Авторизация в личном кабинете - первый обязательный шаг для оформления возврата НДФЛ за прошлые периоды. Без входа в систему невозможно подать заявление, проверить статус и загрузить необходимые документы.

Для успешного входа выполните следующее:

Откройте сайт Госуслуг и нажмите кнопку «Войти».
Введите номер телефона, привязанный к аккаунту, и пароль от личного кабинета.
При первом входе система запросит подтверждение через СМС; введите полученный код.
Если включена двухфакторная аутентификация, подтвердите вход через приложение «Госуслуги» или другой токен.
После входа проверьте актуальность личных данных в разделе «Профиль»: ФИО, ИНН, адрес проживания. При необходимости обновите информацию, чтобы избежать отказа в возврате.

После авторизации перейдите в сервис «Возврат налога на доходы физических лиц», выберите нужный налоговый период и загрузите подтверждающие выплаты. Статус заявления будет отображаться в личном кабинете без дополнительного обращения.

Поиск услуги «Декларация 3-НДФЛ»

Навигация по порталу

Для получения возврата НДФЛ за предыдущие годы через портал Госуслуг необходимо выполнить последовательные действия в личном кабинете.

Откройте сайт gosuslugi.ru и выполните вход, используя подтверждённый телефон или профиль ЕСИА.
В главном меню выберите раздел «Мои услуги» → «Налоги» → «Возврат налога на доходы физических лиц».
На странице заявки укажите требуемый налоговый период, загрузите сканы справки 2‑НДФЛ и иных подтверждающих документов.
Нажмите кнопку «Отправить заявление». Система сформирует подтверждающий номер и отобразит статус обработки.
Для контроля прогресса откройте пункт «История заявок» в личном кабинете, где указаны даты проверки, запросы дополнительных сведений и окончательное решение.

При необходимости добавить недостающие документы используйте кнопку «Редактировать» в карточке конкретного заявления. После окончательного одобрения средства будут перечислены на указанный банковский счёт в течение установленного срока.

Выбор соответствующей услуги

Для возврата налога на доходы физических лиц за прошлые периоды в личном кабинете Госуслуг необходимо сначала выбрать правильную услугу. Система предлагает несколько вариантов, но только один соответствует задаче возврата НДФЛ.

«Возврат налога за 2022‑2024 годы» - подходит, если требуется вернуть средства за указанные налоговые периоды.
«Корректировка налоговой декларации» - используется при необходимости изменить уже поданную декларацию; возврат будет оформлен автоматически.
«Запрос справки о доходах и удержанном налоге» - служит лишь для получения документов, но не инициирует возврат.

Выбор делается в разделе «Налоги» → «Возврат налога». После перехода к списку услуг следует внимательно сравнить название и описание, убедиться, что указаны нужные годы, и нажать кнопку «Подать заявление». Система автоматически проверит наличие данных в налоговой базе и сформирует запрос в ФНС. Далее остаётся только отслеживать статус выполнения в личном кабинете.

Заполнение декларации 3-НДФЛ онлайн

Внесение персональных данных

Для получения возврата налога на доходы физических лиц за предыдущие годы через сервис Госуслуг необходимо правильно оформить персональные сведения.

Войдите в личный кабинет, укажите ИНН и СНИЛС.
В разделе «Профиль» внесите паспортные данные: серия, номер, дата выдачи, орган, выдавший документ.
Укажите актуальный адрес регистрации и фактического проживания.
Добавьте контактный телефон и адрес электронной почты, которые будут использоваться для получения уведомлений.
При необходимости загрузите сканы паспорта и ИНН в формате PDF или JPG, размер файлов не более 5 МБ.

После ввода всех полей система проверит совпадение данных с базой ФНС. При обнаружении несоответствия появятся подсказки для исправления. После подтверждения корректности информации можно подавать запрос на возврат налога. Данные сохраняются в зашифрованном виде и доступны только после авторизации пользователя.

Выбор года, за который подается декларация

При возврате НДФЛ через личный кабинет Госуслуг первым действием является определение календарного года, за который требуется подать декларацию. Система позволяет оформить запрос только за те периоды, в которых был удержан налог и существует право на возврат, поэтому точный выбор года исключает лишние обращения и ускоряет обработку.

Для выбора года выполните следующие действия:

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуг.
Перейдите в раздел «Налоговые услуги» → «Возврат НДФЛ».
Нажмите кнопку «Создать декларацию» и в появившемся списке выберите нужный налоговый год.
Убедитесь, что выбранный год соответствует периоду, в котором был удержан налог (обычно это 2019‑2023 гг.).
После подтверждения года загрузите необходимые документы и отправьте декларацию.

Обратите внимание: если у вас несколько лет, каждый из них требует отдельного заявления. Перед отправкой проверьте справки 2‑НДФЛ за выбранный год, чтобы избежать ошибок в суммах и ускорить возврат.

Указание источников дохода и вычетов

Для возврата переплаты НДФЛ за прошедшие годы в личном кабинете Госуслуг необходимо точно указать источники дохода и применяемые вычеты.

Источники дохода, подлежащие указанию:

заработная плата и вознаграждения от работодателя;
доходы от индивидуальной предпринимательской деятельности;
арендная плата за недвижимое имущество;
дивиденды, проценты и прочие инвестиционные выплаты;
выплаты по договору подряда, авторские гонорары и аналогичные вознаграждения.

Вычеты, которые можно заявить:

налоговый вычет на детей;
вычет по образованию (учебные заведения, курсы повышения квалификации);
вычет на лечение и покупку медикаментов;
вычет на оплату ипотечного кредита;
вычет на благотворительные пожертвования.

Порядок ввода данных в личном кабинете:

Откройте раздел «Декларация 3‑НДФЛ» за нужный налоговый период.
В блоке «Доходы» добавьте строку, выберите код из классификатора (например, 01 - «Зарплата»), укажите полученную сумму и налоговый агент.
Перейдите к блоку «Вычеты», выберите тип вычета, введите размер и загрузите подтверждающие документы (справки, договоры, чеки).
Проверьте корректность всех введённых данных, нажмите «Отправить».
После отправки следите за статусом в разделе «Мои заявления», где будет указано о принятии декларации и расчёте возврата.

Точная классификация доходов и своевременная загрузка подтверждающих документов гарантируют безошибочную обработку заявки и ускоренный возврат средств.

Прикрепление сканов подтверждающих документов

Для возврата налога за прошлые периоды через портал Госуслуг необходимо загрузить сканы подтверждающих документов в личный кабинет.

Подготовьте файлы согласно требованиям системы:

Формат - PDF, JPG или PNG;
Размер - не более 5 МБ на файл;
Четкость - все реквизиты читаемы, подписи видны;
Наименование - включает год и тип документа (например, «2022_2‑НДФЛ.pdf»).

Последовательность действий в личном кабинете:

Откройте раздел «Налоги» и выберите пункт «Возврат НДФЛ».
Укажите год, за который запрашивается возврат, и подтвердите запрос.
В появившейся форме нажмите кнопку «Добавить файл» и загрузите подготовленные сканы.
После загрузки проверьте, что каждый файл отображается корректно, затем нажмите «Отправить».

Система проверит загруженные документы автоматически; при отсутствии ошибок запрос будет принят к рассмотрению.

Если система отклонит файл, исправьте указанные недостатки (разрешение, читаемость, соответствие формату) и повторите загрузку.

Эти шаги обеспечивают правильное прикрепление подтверждающих материалов и ускоряют процесс возврата налога.

Проверка и подтверждение данных

Для возврата налога на доходы физических лиц за прошлые периоды через личный кабинет Госуслуг первым шагом является проверка введённых сведений. Система принимает только актуальные данные о доходах, налоговых вычетах и реквизитах банка. Ошибки в ИНН, СНИЛС или номерах счетов автоматически блокируют процесс, поэтому необходимо убедиться в их точном совпадении с документами.

После ввода информации пользователь получает запрос на подтверждение. На экране отображается сводка всех введённых параметров, и требуется одобрить её нажатием кнопки «Подтвердить». При подтверждении система фиксирует данные и переходит к расчёту суммы возврата.

Этапы проверки и подтверждения:

Ввод персональных данных (ФИО, ИНН, СНИЛС).
Указание налоговых периодов и сумм доходов.
Добавление банковских реквизитов для получения средств.
Просмотр сводного отчёта и проверка соответствия.
Нажатие «Подтвердить» для завершения процедуры.

Точность на этом этапе гарантирует отсутствие дополнительных запросов от налоговой службы и ускоряет зачисление возврата на указанный счёт.

Отправка декларации и отслеживание статуса

Электронная подпись (при необходимости)

Электронная подпись (ЭП) - квалифицированный сертификат, подтверждающий личность пользователя в цифровой среде. При подаче заявления о возврате налога на доходы физических лиц за предыдущие годы через личный кабинет на портале государственных услуг ЭП требуется только в случае подачи документов в электронном виде без использования сканированных форм.

Для получения и применения ЭП выполните следующие действия:

Оформите сертификат в аккредитованном удостоверяющем центре. Потребуются паспорт, ИНН и согласие на обработку персональных данных.
Скачайте и установите программное обеспечение удостоверяющего центра, подключите смарт‑карту или USB‑токен, в котором хранится сертификат.
Войдите в личный кабинет Госуслуг, откройте раздел «Налоговые услуги», выберите пункт «Возврат НДФЛ за прошлые периоды».
При загрузке заявления укажите, что используете электронную подпись. Система потребует подписи файла PDF или XML‑документа.
Подтвердите действие, вставив токен и введя ПИН‑код. После успешного подтверждения система примет заявление к рассмотрению.

Если в процессе подачи указано, что подпись не обязательна, можно обойтись обычным подтверждением через СМС‑код, однако использование ЭП ускоряет обработку и исключает необходимость дополнительных проверок. После одобрения возврата средства перечисляются на банковскую карту, указанную в личном кабинете.

Мониторинг процесса проверки

Возврат НДФЛ за прошлые периоды через личный кабинет на портале Госуслуг подразумевает несколько этапов контроля. После подачи заявления система автоматически переводит запрос в налоговую инспекцию, где начинается проверка предоставленных данных. На этом этапе пользователь может наблюдать статус обращения в личном кабинете.

Для эффективного мониторинга рекомендуется выполнить следующее:

Откройте раздел «Налоговые услуги» и выберите пункт «Возврат налога за прошлые годы».
В списке заявок найдите нужную запись; рядом будет отображён текущий статус: «Принято», «На проверке», «Одобрено» или «Отклонено».
При статусе «На проверке» нажмите кнопку «Подробнее», чтобы увидеть комментарии инспектора и список недостающих документов.
При необходимости загрузите требуемые файлы через кнопку «Добавить документ». Система фиксирует дату загрузки и автоматически обновит статус.
После изменения статуса получите уведомление на электронную почту и в мобильном приложении; переходите по ссылке, чтобы убедиться в окончательном решении.

Контрольные действия после получения окончательного решения:

Скачайте акт одобрения и инструкцию по получению средств.
Проверьте указанный банковский счёт; при ошибке откройте форму «Корректировать реквизиты» и отправьте запрос на пересмотр.
Сохраните копию всех документов в разделе «История заявок» для возможных будущих проверок.

Регулярный просмотр статуса и оперативное реагирование на запросы инспекции позволяют сократить время ожидания и обеспечить безошибочное оформление возврата налога.

Получение уведомлений

Получение уведомлений - ключевой элемент процесса возврата налога на доходы физических лиц за прошлые годы через личный кабинет на портале государственных услуг. После авторизации в системе в разделе «Мои заявления» необходимо включить опцию «Уведомления о статусе заявления». Это делается одной кнопкой «Подключить», после чего система будет отправлять сообщения о каждом изменении статуса: принятие, проверка, одобрение, перевод средств.

Уведомления могут приходить в нескольких формах:

push‑уведомление в мобильном приложении Госуслуг;
SMS‑сообщение на указанный номер телефона;
электронное письмо на привязанную почту.

Каждое сообщение содержит короткую информацию о текущем этапе и ссылку для перехода к полному статусу заявления. При получении уведомления «Одобрено» рекомендуется сразу открыть личный кабинет и проверить реквизиты получателя, чтобы избежать задержек при перечислении средств.

Если в уведомлении указана необходимость предоставить дополнительные документы, следует загрузить их в раздел «Документы» без промедления. После загрузки система автоматически обновит статус, а пользователь получит подтверждающее сообщение.

Регулярный контроль входящих уведомлений позволяет оперативно реагировать на запросы службы и гарантировать своевременное зачисление возврата. При отсутствии уведомления в течение ожидаемого периода следует проверить настройки оповещений и, при необходимости, обратиться в службу поддержки через чат в личном кабинете.

Возможные сложности и ответы на часто задаваемые вопросы

Ошибки при заполнении декларации

Как исправить неточности

Для получения возврата налога на доходы физических лиц за прошлые годы в личном кабинете Госуслуг необходимо, чтобы сведения в декларации были точными. Ошибки в данных приводят к отказу или задержке возврата, поэтому их следует устранить до подачи заявления.

Откройте раздел «Налоговые услуги» и выберите пункт «Возврат НДФЛ».
Проверьте указанные в декларации реквизиты: ИНН, дату рождения, период подачи, суммы доходов и удержаний.
Сравните сведения с документами работодателя (форма 2‑НДФЛ, справка о доходах). При расхождениях внесите корректировки вручную.
При обнаружении неверного кода дохода или неправильного налогового вычета откройте форму редактирования и замените код на соответствующий из справочника.
Если ошибка связана с неверным банковским счётом, замените реквизиты получателя, указав актуальный номер карты или расчётный счёт.
Сохраните изменения, нажмите «Отправить на проверку». Система автоматически проверит согласованность данных и выдаст подтверждение о приёме заявления.

После отправки контролируйте статус в личном кабинете: при необходимости система выдаст уточнения, которые требуют дополнительного исправления. Быстрое реагирование на такие сообщения гарантирует своевременный возврат налога.

Повторная подача документов

Повторная подача документов в личный кабинет Госуслуг требуется, если первоначальная заявка на возврат НДФЛ за прошлые периоды была отклонена или осталась без ответа. Ошибки часто связаны с неполнотой сведений, неверным форматом файлов или отсутствием необходимых подтверждающих бумаг.

Для успешного повторного обращения выполните следующие действия:

Проверьте статус заявки в разделе «Мои обращения». При наличии комментариев от налоговой службы уточните, какие документы необходимо дополнить или исправить.
Скачайте актуальную форму заявления на возврат НДФЛ за нужный год. В форму внесите корректные данные о доходах, удержанном налоге и банковском счёте для получения средств.
Сформируйте пакет подтверждающих документов: справка 2‑НДФЛ, копия договора (если доход получен по договору), выписка из банка, подтверждающая отсутствие задолженности по налогам. Все файлы должны быть в формате PDF, размером не более 5 МБ.
Загрузите документы в личный кабинет через кнопку «Добавить файл», указывая к каждому файлу короткое описание. После загрузки нажмите «Отправить заявление».
Сохраните номер обращения. На протяжении 30 дней налоговая инспекция проверит корректность данных и примет решение. При необходимости вам будет отправлено уведомление с указанием недостающих материалов.

Если повторная заявка снова отклонена, обратитесь в службу поддержки Госуслуг: уточните причины отказа, подготовьте исправленные документы и отправьте их в рамках нового обращения. Каждая новая подача считается отдельным запросом, поэтому соблюдайте требования к формату и полноте информации.

Эти шаги позволяют минимизировать риск повторных отказов и ускорить возврат средств.

Отказ в возврате НДФЛ

Причины отказа

Отказ при попытке оформить возврат НДФЛ за прошлые периоды через личный кабинет Госуслуг возникает по конкретным причинам.

В декларации указаны неверные данные (сумма налоговых вычетов, период, ИНН).
Не предоставлены обязательные подтверждающие документы (копии договоров, справок о расходах).
Отсутствует подтверждение налогового резидентства за соответствующий год.
Превышен срок подачи заявления (обычно три года с момента завершения налогового периода).
На счёте налогоплательщика зарегистрированы недоимки, требующие погашения до получения возврата.
Ошибки в банковских реквизитах (номер счёта, БИК банка) препятствуют перечислению средств.
Система Госуслуг зарегистрировала техническую неисправность или конфликт данных, требующий уточнения в налоговой инспекции.

Каждая из перечисленных причин требует устранения перед повторной подачей запроса. Без их исправления возврат не будет одобрен.

Что делать в случае отказа

Если заявление о возврате налога за прошлые периоды получило отказ, необходимо сразу перейти к уточнению причин отклонения. На странице статуса в личном кабинете Госуслуг указана конкретная причина: недостаток документов, ошибка в реквизитах, несоответствие сроков и тому подобное.

Дальнейшие действия зависят от выявленной причины.

Проверка документации. Сравните загруженные файлы с перечнем, указанным в уведомлении. При обнаружении недостающих или некорректных справок подготовьте их заново.
Коррекция данных. Если ошибка связана с неверно указаными ИНН, датами или суммами, исправьте их в заявке через функцию «Изменить».
Подготовка апелляции. Составьте письменное возражение в свободной форме, указав номер заявления, дату получения отказа и аргументы, подтверждающие правоту запроса. Приложите копии подтверждающих документов.
Подача апелляции. Загрузите текст возражения и сопутствующие файлы в раздел «Обжалование решения» личного кабинета. После отправки система выдаст подтверждение о получении.
Контроль статуса. Регулярно проверяйте обновления в личном кабинете. При отсутствии ответа в течение 30 дней обратитесь в налоговый орган по телефону или в офис для уточнения ситуации.

При повторном отказе имеет право подать жалобу в Федеральную налоговую службу или в суд. Действуйте последовательно, сохраняйте копии всех отправленных материалов и фиксируйте даты подачи. Это ускорит процесс восстановления права на возврат налога.

Сроки рассмотрения заявления и перечисления средств

Регламентные сроки

Сроки подачи заявлений о возврате НДФЛ за предыдущие годы строго регламентированы. Заявление может быть подано не позднее трёх лет со дня, следующего за окончанием установленного срока подачи налоговой декларации за соответствующий налоговый период. Превышение этого срока лишает налогоплательщика права на возврат.

Для налоговых периодов, законодательно завершённых 31 марта 2020 г., последний день подачи заявления - 31 марта 2023 г.
Для периодов, завершённых 31 марта 2021 г., последний день подачи - 31 марта 2024 г.
Для периодов, завершённых 31 марта 2022 г., последний день подачи - 31 марта 2025 г.

После получения заявления налоговый орган обязан рассмотреть его в течение 30 календарных дней. При необходимости уточнения данных срок рассмотрения может быть продлён до 60 дней, но только при обязательном уведомлении налогоплательщика.

Если запрос подан в рамках указанных сроков, возврат средств производится в течение 30 дней после принятия решения о возврате. Нарушение регламентных сроков приводит к отказу в возврате, независимо от наличия подтверждающих документов.

Что делать, если сроки нарушены

Если установленный срок подачи заявления о возврате налога уже прошёл, необходимо действовать быстро и последовательно.

Откройте личный кабинет на портале государственных услуг, найдите раздел «Налоговые услуги», выберите пункт «Возврат налога за прошлый период».
В форме укажите, что заявление подаётся после истечения срока, и заполните обязательные поля.
Прикрепите копии документов, подтверждающих право на возврат (справка 2‑НДФЛ, договор, платёжные документы).
В комментарии к заявлению укажите причину просрочки (например, болезнь, отсутствие доступа к интернету) и приложите подтверждающие справки.
Сохраните и отправьте заявление. Система автоматически сформирует запрос в налоговый орган.

Если автоматический отказ получен, выполните следующее:

Обратитесь в налоговую инспекцию по месту регистрации, предъявив оригиналы документов и объяснительное письмо о нарушении сроков.
Попросите о пересмотре решения и о возможности получения возврата в упрощённом порядке.
При необходимости подайте официальную апелляцию в течение 30 дней со дня получения отказа.

После подачи всех материалов налоговая служба обязана рассмотреть запрос в течение 30 дней. При положительном решении средства будут перечислены на указанный банковский счёт. При возникновении штрафных санкций их размер определяется в зависимости от длительности просрочки и основания нарушения. В любом случае, своевременное предоставление полной документации ускорит процесс возврата.

Другие способы подачи декларации

Посещение налоговой инспекции лично

Посещение налоговой инспекции - один из способов оформить возврат НДФЛ за прошлые периоды, когда онлайн‑сервис недоступен или требуется личное подтверждение.

Если у налогоплательщика нет доступа к личному кабинету Госуслуг, возникли вопросы по документам, либо требуется подпись в оригиналах, рекомендуется обратиться в отделение ФНС.

Для визита потребуются:

Паспорт гражданина РФ;
Справка 2‑НДФЛ за каждый год, за который запрашивается возврат;
Копии договоров и подтверждающих выплат документов (если они не находятся в электронном виде);
Заявление о возврате, заполненное в форме, предоставляемой инспекцией;
При необходимости доверенность, если заявление подаёт представитель.

Порядок действий в налоговой:

Регистрация обращения в приемной комнате;
Передача пакета документов специалисту;
Проверка полноты и корректности сведений;
Подписание актов и получение расписок;
Ожидание решения, которое обычно оформляется в течение 30 дней.

Плюсы личного обращения:

Возможность получить разъяснение от инспектора в режиме реального времени;
Оформление подписи и печати без электронных средств;
Быстрое исправление ошибок в документах.

Минусы:

Требуется время на поездку и ожидание в очереди;
Ограниченный график работы налоговой службы.

Отправка документов по почте

Отправка документов по почте - доступный способ подачи заявлений о возврате НДФЛ за прошлые годы, если загрузка файлов в личный кабинет невозможна.

Для отправки потребуются:

заявление о возврате налога;
копии справок 2‑НДФЛ за каждый требуемый год;
копия паспорта (страница с данными);
подтверждающие документы (например, договоры, выписки).

Подготовьте конверт: укажите ФИО получателя, ИНН, адрес отделения Федеральной налоговой службы, указав «Внимание ! Возврат НДФЛ». Приложите оригиналы или заверенные копии, разместив их в порядке, указанном в списке выше.

Выберите способ доставки с отслеживанием (РПО, Заказная почта, Курьер). Укажите в отправлении номер отслеживания и сохраните копию накладной. Срок доставки не должен превышать 10 рабочих дней; в противном случае возможна задержка обработки.

После отправки зайдите в личный кабинет, загрузите скан‑копию конверта и укажите номер отслеживания. Система автоматически привяжет почтовую посылку к заявлению, и статус будет обновлен после получения документов в налоговой службе.

Помощь и консультации

Служба поддержки Госуслуг

Служба поддержки Госуслуг - единственный канал официальной помощи пользователям, желающим оформить возврат налога на доходы физических лиц за прошлые годы через личный кабинет. Операторы отвечают за проверку заполненных заявлений, уточнение требуемых документов и исправление ошибок, которые могут привести к отказу в выплате.

Для получения консультации достаточно выполнить одно из действий:

открыть чат в личном кабинете и написать запрос;
позвонить по номеру горячей линии, указанному на странице «Контакты»;
отправить электронное письмо в службу поддержки, указав номер заявления и краткое описание проблемы.

После обращения оператор проверит статус заявки, сообщит о недостающих документах и при необходимости предложит корректировать сведения в кабинете. При возникновении сложных ситуаций специалист может направить запрос в налоговый орган и обеспечить ускоренное рассмотрение.

Ответ обычно предоставляется в течение 24 часов. Если решение не получено, пользователь имеет право открыть повторный запрос или обратиться в отдел по работе с жалобами, где будет проведена повторная проверка и, при необходимости, передача дела на более высокий уровень.

Служба поддержки гарантирует, что каждый шаг процесса возврата будет выполнен согласно нормативным требованиям, а пользователь получит чёткую инструкцию по дальнейшим действиям.

Федеральная налоговая служба

Федеральная налоговая служба (ФНС) отвечает за администрирование налогов, проверку деклараций и выдачу решений о возврате средств. При обращении за возвратом налога на доходы физических лиц за прошлые периоды через личный кабинет на портале Госуслуг все действия проходят через ФНС: её системы формируют запросы, проверяют право на возврат и инициируют перечисление.

Для получения возврата необходимо выполнить следующие действия:

Войти в личный кабинет на Госуслугах, подтвердив личность через ЕСИА.
Перейти в раздел «Налоги», выбрать пункт «Возврат НДФЛ».
Указать налоговый период, за который требуется возврат, и загрузить скан копии декларации (если она уже подана) или заполнить форму онлайн.
Нажать кнопку «Отправить запрос». После отправки система автоматически передаёт данные в ФНС.

ФНС проверяет предоставленные сведения, сравнивает их с данными работодателя и банковскими реквизитами. При отсутствии препятствий служба формирует решение о возврате и передаёт информацию в банк для перечисления средств на указанный счёт.

Контактные возможности ФНС при возникновении вопросов:

телефон горячей линии 8‑800‑555‑55‑55;
онлайн‑чат на официальном сайте fns.gov.ru;
отделения в регионах, где можно подать заявление лично.

Срок обработки запроса обычно составляет от 10 до 30 дней, в зависимости от объёма проверок. После завершения процесса в личном кабинете появляется статус «Возврат произведён» и указана дата перечисления. При необходимости можно запросить выписку из личного кабинета, подтверждающую факт возврата.