Как вернуть налоговый вычет за обучение через Госуслуги: пошаговая инструкция

Что такое налоговый вычет за обучение и кто имеет право на его получение?

Виды вычетов, связанных с обучением

Налоговое законодательство предусматривает несколько категорий вычетов, связанных с получением образования. Каждый из них уменьшает налогооблагаемую базу при условии подтверждения расходов документально.

«Вычет на обучение» - покрывает расходы на оплату обучения в высших учебных заведениях, колледжах и профессиональных школах. Считается 13 % от суммы, но не более 120 000 ₽ в год.
«Вычет на повышение квалификации» - применяется к затратам на курсы, семинары и программы профессионального развития, подтверждённым договорами и квитанциями. Ограничение составляет 120 000 ₽ в год.
«Вычет на профессиональную переподготовку» - охватывает обучение, направленное на смену профессии, включая стоимость учебных материалов. Сумма вычета также ограничена 120 000 ₽.
«Вычет на приобретение учебных материалов» - включает покупку учебников, методических пособий, ноутбуков и другого оборудования, используемого в процессе обучения. Предельный размер вычета - 120 000 ₽.
«Вычет на обучение детей» - позволяет уменьшить налоговую базу за оплату обучения несовершеннолетних в школах, лицеях и детских садах, если расходы подтверждены документами. Лимит составляет 120 000 ₽ на каждого ребёнка.

Все перечисленные виды вычетов требуют подачи заявления через электронный сервис государственных услуг, загрузки подтверждающих документов и указания соответствующего кода налоговой категории. При правильном оформлении каждый из перечисленных вычетов снижает сумму налога, подлежащего уплате.

Кто может получить вычет за обучение

За себя

Для получения налогового вычета за собственное обучение необходимо воспользоваться личным кабинетом на портале Госуслуги. Прцесс полностью автоматизирован, что позволяет избежать обращения в налоговую инспекцию.

Для начала требуется:

подтверждённый аккаунт в системе Госуслуги;
действующий электронный ключ или подтверждение личности через мобильный банк;
скан‑копии договора об обучении, подтверждающего оплату;
платежные документы (квитанция, выписка из банка) с указанием суммы и даты списания;
ИНН, указанный в налоговой декларации.

Последовательность действий:

Войти в личный кабинет, выбрать сервис «Возврат налогового вычета».
Заполнить форму, указав тип вычета - образование, и выбрать категорию «За себя».
Прикрепить обязательные документы: договор, подтверждение оплаты, справку из учебного заведения (если требуется).
Подтвердить отправку заявления электронной подписью или кодом из мобильного банка.
Дождаться автоматической проверки; статус можно отслеживать в разделе «Мои заявления».

После одобрения система формирует электронный сертификат вычета. Его необходимо загрузить в личный кабинет налоговой службы и оформить возврат средств через банковскую карту, привязанную к профилю. Сроки возврата обычно составляют от 30 до 60 дней. При возникновении вопросов в процессе проверки следует воспользоваться онлайн‑чатом поддержки Госуслуг.

За детей и подопечных

Налоговый вычет за обучение детей и подопечных доступен через портал Госуслуги при условии соблюдения установленных требований.

Для получения вычета необходимо подтвердить право на вычет: ребёнок‑ученик до 24 лет, обучающийся в очной форме; подопечный, находящийся в опеке или попечительстве, с аналогичными условиями. Требуются подтверждающие документы: справка об обучении, договор с образовательным учреждением, платёжные поручения или квитанции об оплате обучения, а также паспорт(ы) заявителя и ребёнка / подопечного.

Войдите в личный кабинет на Госуслугах.
Выберите раздел «Налоговые вычеты».
Нажмите кнопку «Создать заявление» и укажите тип вычета «Образование».
В форме укажите данные ребёнка / подопечного, прикрепите скан‑копии справки об обучении, договора и платёжных документов.
Укажите сумму расходов, подтверждённую документами, и приложите расчёт вычета.
Отправьте заявление на проверку.

После подачи заявления в течение 30 дней ФНС проверит комплект документов и, при положительном решении, перечислит сумму вычета на указанный банковский счёт. При необходимости уточнить детали можно в личном кабинете, где отображается статус рассмотрения и комментарии налоговой службы.

За братьев и сестер

Налоговый вычет за обучение можно оформить не только для собственных детей, но и для братьев и сестёр, если вы официально их содержите и оплачиваете их обучение.

Для получения вычета необходимо соблюсти следующие условия:

Субъект, за которого запрашивается вычет, зарегистрирован в качестве вашего иждивенца в налоговой декларации;
Субъект является студентом очной формы обучения, либо обучается в вузе, колледже, техникуме, в том числе в онлайн‑программах, подтверждённых документом о зачислении;
Возраст субъекта не превышает 24 лет, либо субъект имеет инвалидность, подтверждённую справкой.

Документы, требуемые для подачи заявки через портал Госуслуги:

Копия паспорта заявителя;
Справка о иждивенце, полученная в налоговой инспекции;
Договор об оплате обучения и подтверждающие платежные документы (квитанции, выписки из банка);
Справка о зачислении в учебное заведение, содержащая даты начала и окончания обучения.

Пошаговый процесс оформления в системе Госуслуги:

Войдите в личный кабинет, выберите раздел «Налоговые вычеты».
Нажмите «Создать заявку», укажите тип вычета «Образование».
В поле «Иждивенцы» добавьте сведения о брате или сестре, загрузите справку о иждивенчестве.
Прикрепите документы об оплате обучения и справку о зачислении.
Подтвердите заявку электронной подписью и отправьте на проверку.

После отправки система формирует заявку, которая попадает в налоговую инспекцию. При положительном решении вычет будет зачислен в ваш налоговый расчёт за соответствующий период.

Избегайте ошибок: не используйте сканы без подписи, не пропускайте справку о статусе иждивенца, проверяйте соответствие названий учебных учреждений в документах. При соблюдении требований процесс завершится в течение нескольких рабочих дней.

Условия получения вычета

Лицензия учебного заведения

Лицензия учебного заведения - документ, подтверждающий соответствие образовательной программы требованиям федеральных нормативов. Наличие лицензии гарантирует, что учебное заведение имеет право предоставлять услуги, признанные государством, и их стоимость может учитываться при расчёте налогового вычета.

Только организации, чья лицензия действительна на момент получения услуги, могут быть указаны в заявке на возврат вычета. При отсутствии лицензии налоговый орган отклонит запрос, поскольку расходы не признаются официально образованными.

Для проверки лицензии через портал Госуслуги выполните следующие действия:

Войдите в личный кабинет, используя подтверждённый аккаунт.
В разделе «Образование» выберите пункт «Проверка лицензий учебных заведений».
Введите полное название организации или её ИНН.
Система отобразит статус лицензии, срок действия и перечень разрешённых образовательных программ.

Если проверка показывает, что лицензия недействительна или отсутствует, необходимо:

связаться с учебным заведением и запросить актуальные документы;
при невозможности получения лицензии отказаться от услуги и выбрать другое учреждение с подтверждённым статусом.

Точность данных о лицензии критична: неверная информация приводит к отказу в возврате средств и дополнительным проверкам со стороны налоговой службы. Используйте официальные источники, избегайте непроверенных сведений.

Форма обучения

Форма обучения определяет порядок оформления налогового вычета: каждый тип имеет свои требования к документам и процедурам.

Для получения вычета необходимо подтвердить факт оплаты обучения в официальных учебных заведениях, зарегистрированных в системе «Госуслуги». Оценка формы обучения производится на этапе подачи заявления, поэтому правильный выбор формата снижает риск отказа.

Основные формы обучения:

очная (полный день) - подтверждается справкой о зачислении и квитанцией об оплате за учебный год;
заочная - требуется документ о согласовании учебного плана и расчётами за каждый семестр;
дистанционная - предъявляется договор с онлайн‑платформой и выписка из счета, в котором указаны услуги доступа к образовательному контенту;
комбинированная (частичное присутствие + онлайн) - комбинируются документы по очной и дистанционной форме, при этом указывается доля занятий в каждом формате.

При оформлении вычета через личный кабинет «Госуслуги» выбирается соответствующая форма обучения, загружаются сканы справок и платежных документов, после чего система автоматически проверяет соответствие требованиям законодательства.

Тщательное соблюдение формальных требований к выбранному типу обучения ускоряет процесс получения налогового вычета и исключает необходимость повторных запросов.

Возраст обучающегося

Возраст обучающегося определяет ряд требований к оформлению налогового вычета за образование через портал Госуслуги.

Для детей‑школьников (до 18 лет) вычет предоставляется только при наличии справки об обучении в образовательной организации, подтверждающей факт занятия. Считаются затраты родителей, а не самого ученика.

Для студентов (18-25 лет) возможен вычет как в интересах самого студента, так и в интересах его родителей, если они являются налоговыми резидентами. Требуется копия договора об образовании и подтверждение оплаты (квитанции, выписки).

Для обучающихся старше 25 лет вычет оформляется исключительно в интересах самого налогоплательщика. Необходимо предоставить документ, подтверждающий факт обучения (договор, справка), а также подтверждение расходов.

При оформлении через Госуслуги следует:

Войти в личный кабинет, выбрать раздел «Налоговые вычеты».
Выбрать тип вычета «Образование».
Указать возраст обучающегося в соответствующем поле.
Загрузить требуемые документы (договор, справка, подтверждение оплаты).
Подтвердить отправку заявки и дождаться решения налоговой службы.

Возраст влияет только на перечень допустимых заявителей и набор требуемых документов; сама процедура подачи заявления остаётся неизменной.

Стоимость обучения

Стоимость обучения определяет базу для расчёта налогового вычета. При подаче заявления через портал Госуслуги в качестве подтверждения необходимо загрузить документ, в котором указана итоговая сумма, уплаченная за период обучения. Обычными источниками являются договор с учебным заведением, акт выполненных работ или квитанция об оплате.

Для корректного расчёта вычета следует учитывать следующие параметры:

Сумма расходов за каждый календарный год - не более 120 000 рублей на одного получателя.
Сумма расходов за весь период обучения - не более 1 000 000 рублей.
Наличие подтверждающих документов, подписанных обеими сторонами и заверенных печатью организации.

После загрузки подтверждающих файлов система автоматически проверит соответствие сумм установленным лимитам. Если указанные суммы превышают лимит, вычет будет рассчитан только в пределах допустимых значений, а излишек останется без налоговой выгоды.

Точная стоимость обучения фиксируется в документе, где указаны дата начала и окончания обучения, а также перечень предоставляемых услуг. При расчёте вычета система учитывает только те платежи, которые относятся к образовательным услугам, исключая дополнительные расходы (например, покупку учебных материалов), если они не включены в договор.

Финальный расчёт вычета отображается в личном кабинете после завершения автоматической проверки. При возникновении вопросов по корректности указанных сумм можно воспользоваться службой поддержки портала, предоставив копию оригинального договора и подтверждающих платежей.

Наличие дохода, облагаемого НДФЛ

Налоговый вычет за обучение может быть получен только при наличии доходов, облагаемых налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Это условие проверяется в личном кабинете портала, где отображаются все начисления, подлежащие удержанию НДФЛ, включая зарплату, выплаты по договору подряда и иные виды заработка, подлежащие обязательному налогообложению.

Для подтверждения наличия облагаемого дохода необходимо собрать справку 2‑НДФЛ, выданную работодателем за соответствующий налоговый период. Справка должна содержать полные данные о сумме полученного дохода и удержанном налоге. При отсутствии официального работодателя требуются документы, подтверждающие доходы от самостоятельной деятельности (например, выписка из банка с указанием поступлений и расчёт налоговой базы).

Порядок действий:

Войдите в личный кабинет Госуслуг.
Выберите раздел «Налоговый вычет», укажите тип вычета - «Образование».
Загрузите скан справки 2‑НДФЛ и подтверждающие документы о расходах на обучение.
Проверьте автоматический расчёт суммы вычета, основанный на указанных доходах.
Подтвердите заявку и дождитесь уведомления о её одобрении.

Отсутствие корректной справки 2‑НДФЛ или иных подтверждающих документов блокирует процесс получения вычета. Поэтому перед началом оформления убедитесь, что все доходы, подлежащие НДФЛ, корректно отражены в официальных справках.

Максимальные суммы вычета

За собственное обучение и обучение брата/сестры

Для получения налогового вычета за собственное обучение и обучение брата или сестры через сервис «Госуслуги» необходимо выполнить последовательные действия.

Зарегистрироваться в личном кабинете «Госуслуги», подтвердив личность через электронную подпись или видеовизитку.
Открыть раздел «Налоговые вычеты», выбрать пункт «Образование».
Добавить сведения о платеже: название учебного заведения, период обучения, сумму расходов, подтверждающие документы (квитанции, договоры, выписки из банка).
Указать получателя вычета: «я» для собственного обучения или «брат/сестра», указав их ИНН и паспортные данные.
Приложить сканы документов, подтверждающих оплату и право на вычет (сертификат об обучении, справка о семейных отношениях).
Подтвердить заявку электронной подписью и отправить на проверку.
После одобрения вычет будет зачислен в налоговый счет, а сумма уменьшит обязательства по текущему или следующему налоговому периоду.

Важно контролировать сроки подачи: заявление должно быть отправлено не позднее 31 декабря года, в котором произведены расходы. При отсутствии ошибок в данных и полноте документов возврат происходит в течение 30‑45 дней. При необходимости уточнений налоговая служба свяжется через личный кабинет «Госуслуги».

За обучение детей/подопечных

Налоговый вычет за обучение детей или подопечных предоставляется, если расходы подтверждены документально и заявка подана через личный кабинет Госуслуг. Для получения вычета необходимо выполнить несколько последовательных действий.

Войдите в личный кабинет Госуслуг, подтвердив личность банковской картой или СМС‑кодом.
Откройте раздел «Налоги», выберите пункт «Налоговый вычет за обучение».
Загрузите скан или фото документов: • договор об оплате обучения; • квитанцию об оплате (счёт‑фактура); • справку из учебного заведения, подтверждающую факт обучения.
Укажите сведения о ребёнке (ФИО, ИНН, дата рождения) и о платеже (сумма, дата).
Проверьте корректность введённых данных, подтвердите заявку электронной подписью или кодом из СМС.
Ожидайте решение налоговой службы (обычно в течение 30 дней). При одобрении средства возвратятся на указанный банковский счёт.

После получения подтверждения в личном кабинете можно скачать акт о предоставлении вычета и использовать его для бухгалтерского учёта. При повторных расходах за каждый учебный год процесс повторяется без дополнительных формальностей.

Какие документы потребуются для оформления вычета

Основные документы

Паспорт

Паспорт - основной документ, подтверждающий личность заявителя в системе Госуслуги. При оформлении налогового вычета за обучение паспорт используется в следующих случаях:

При регистрации в личном кабинете вводятся данные паспорта: серия, номер, дата выдачи, код подразделения.
При загрузке скана паспорта в личном кабинете подтверждается соответствие введённых данных.
При подаче заявления в налоговую службу копия паспорта прикладывается к электронному заявлению как обязательный документ.

Отсутствие сканированного паспорта приводит к отклонению заявки. Поэтому перед началом процедуры следует убедиться, что скан или фото паспорта высокого качества, все данные читаемы, и документ соответствует требованиям портала. После загрузки паспортных данных система автоматически связывает их с ИНН, что обеспечивает корректное начисление вычета.

ИНН

ИНН - уникальный идентификатор налогоплательщика, используемый в системе государственных услуг для привязки всех финансовых операций к конкретному лицу. При оформлении возврата налогового вычета за обучение система проверяет наличие корректного ИНН, чтобы сопоставить сведения о доходах и уплаченных налогах.

Для подачи заявления через личный кабинет необходимо убедиться, что ИНН указан в профиле. Если данные отсутствуют, их следует добавить в разделе «Персональные данные», указав номер без пробелов и дополнительных символов.

Дальнейшее заполнение заявки требует ввода ИНН в следующих полях:

«Сведения о налогоплательщике» - вводится номер ИНН.
«Документы, подтверждающие право на вычет» - система автоматически сверяет ИНН с загруженными справками.
«Контактная информация» - проверка совпадения ИНН и контактных данных.

После ввода ИНН система проводит автоматическую проверку статуса налоговых обязательств. При отсутствии ошибок заявка переходит в очередь на рассмотрение, и в течение установленного срока налоговая служба перечислит возврат на указанный банковский счёт.

Контроль за актуальностью ИНН в личном кабинете позволяет избежать задержек и отклонения заявки. Регулярное обновление персональных данных гарантирует корректную обработку всех будущих запросов, связанных с налоговыми вычетами.

Справка 2-НДФЛ

Справка 2‑НДФЛ - документ, подтверждающий уплату налога на доходы физических лиц и размер удержанного из него налога. Для получения налогового вычета за обучение справка необходима в качестве подтверждения расходов.

Для оформления справки в личном кабинете ФНС необходимо выполнить три действия:

Войти в Госуслуги, выбрать раздел «Налоги», перейти к услуге «Получить справку 2‑НДФЛ».
Указать период, за который требуется справка (обычно календарный год), подтвердить личность с помощью электронной подписи или кода из СМС.
Сформировать документ и скачать в PDF‑формате.

После получения справка загружается в раздел «Мой налоговый вычет» сервиса Госуслуги. При загрузке указывается тип вычета («Образование») и прикрепляется файл справки 2‑НДФЛ вместе с подтверждающими документами об уплате за обучение (квитанции, договоры).

Проверка статуса заявки происходит в том же личном кабинете. При одобрении налоговой службой вычет перечисляется на указанный банковский счёт в течение 30 дней. Если возникнут вопросы, их можно уточнить через онлайн‑чат поддержки сервиса.

Договор с образовательной организацией

Для получения налогового вычета за обучение через портал Госуслуги необходимо иметь действующий «договор с образовательной организацией». Этот документ подтверждает факт оплаты обучения и является обязательным подтверждающим материалом при подаче заявления.

В «договоре с образовательной организацией» должны быть указаны:

полные реквизиты обеих сторон (наименование, ИНН, КПП, юридический адрес);
предмет договора - обучение по выбранной программе;
стоимость обучения, указание суммы, подлежащей уплате;
сроки оказания образовательных услуг и график платежей;
подписи уполномоченных представителей сторон.

После заключения договора необходимо:

Получить оригинал договора и копию, заверенную подписью организации;
Сохранить подтверждающие документы о произведённых платежах (квитанции, выписки из банка);
Зайти в личный кабинет на Госуслугах, выбрать раздел «Налоговые вычеты»;
Прикрепить сканы «договора с образовательной организацией», подтверждающих платежей и, при необходимости, справку из учебного заведения о сумме расходов;
Подтвердить отправку заявления и дождаться решения налоговой службы.

Точность указанных в договоре данных, наличие подписей и соответствие формату, требуемому порталом, ускоряют процесс рассмотрения и исключают необходимость дополнительных запросов. Без корректного «договора с образовательной организацией» запрос на возврат вычета будет отклонён.

Лицензия образовательной организации

Лицензия образовательной организации - обязательный критерий при оформлении налогового вычета за обучение через портал Госуслуги. Без действующей лицензии расходы на обучение не подпадают под налоговые льготы, поэтому проверка статуса учебного заведения входит в первую очередь действий.

Для подтверждения наличия лицензии следует:

зайти в раздел «Образование» на официальном сайте Минобрнауки;
ввести название или ИНН учебного заведения в поисковую форму;
убедиться, что в результатах указана лицензия на образовательную деятельность, а также её срок действия.

Если информация недоступна на сайте, рекомендуется:

воспользоваться сервисом «Проверка лицензий» в личном кабинете Госуслуги;
загрузить скан лицензии, полученный от учебного заведения, в раздел «Документы для вычета».

После получения подтверждения лицензии продолжают процесс возврата вычета:

в личном кабинете Госуслуги выбрать пункт «Налоговый вычет»;
загрузить копию договора об обучении и подтверждающий документ о лицензии;
подтвердить отправку заявки и дождаться решения налоговой службы.

Отсутствие лицензии приводит к отклонению заявки, поэтому проверка и документальное подтверждение статуса учебного заведения являются неотъемлемой частью процедуры возврата налога.

Документы, подтверждающие оплату обучения

Для получения налогового вычета за обучение через портал Госуслуги необходимо представить документы, подтверждающие факт оплаты учебных услуг. Без этих бумаг запрос будет отклонён.

В перечень подтверждающих документов входят:

оригинал и копия договора с учебным заведением;
«Квитанция об оплате», оформленная учебным учреждением;
выписка из банка, в которой отражена сумма перевода за обучение;
чек или платежный документ, полученный при оплате через онлайн‑сервис;
справка от учебного заведения, подтверждающая факт получения услуги и её стоимость;
при оплате картой - копия выписки по карте с указанием назначения платежа.

Каждый документ должен быть оформлен в читаемом виде, подписан ответственным лицом и при необходимости заверен печатью учебного заведения. После загрузки всех файлов в личный кабинет система автоматически проверит их соответствие требованиям и продолжит процесс возврата вычета.

Дополнительные документы (при необходимости)

Свидетельство о рождении ребенка

Свидетельство о рождении ребенка играет роль подтверждающего документа при оформлении налогового вычета на обучение через портал Госуслуги. Этот документ фиксирует факт наличия ребёнка, что необходимо для включения его в перечень иждивенцев в налоговой декларации.

Для получения вычета следует выполнить несколько простых действий:

Откройте личный кабинет на сайте Госуслуги.
Выберите раздел «Налоговые вычеты» → «Образовательные вычеты».
В форме указания иждивенцев загрузите скан или фото свидетельства о рождении ребенка в формате PDF, JPG или PNG.
Укажите дату рождения ребёнка и его ФИО, совпадающие с данными в свидетельстве.
Прикрепите подтверждающие документы об оплате обучения (квитанции, договоры).
Подтвердите заявку электронной подписью или кодом из СМС.

После отправки заявки система автоматически проверит соответствие данных в свидетельстве и налоговой декларации. При успешном сопоставлении вычет будет начислен в следующем расчётном периоде и отразится в личном кабинете налогоплательщика.

Обращение к справочной службе Госуслуг рекомендуется только в случае возникновения ошибок при загрузке свидетельства о рождении.

Документы, подтверждающие родство (для брата/сестры)

Для получения налогового вычета за обучение брата или сестры требуется предоставить официальные документы, подтверждающие родство. Без этих бумаг налоговый орган не примет заявление.

«Свидетельство о рождении» заявителя, в котором указаны фамилия, имя, отчество и указание на родителей; в этой записи видно, что заявитель является братом или сестрой получателя вычета.
«Свидетельство о рождении» обучаемого, отображающее те же родительские данные.
Паспорт заявителя и паспорт обучаемого - оригиналы или сканы, где четко читаются ФИО и дата рождения.
Нотариально заверенное согласие обучаемого, если он достиг возраста, позволяющего самостоятельно подавать документы, либо согласие родителей, если обучаемый несовершеннолетний.

Все перечисленные файлы загружаются в личный кабинет Госуслуги в разделе «Налоговый вычет». После загрузки система автоматически проверяет совпадение данных в свидетельствах о рождении и паспортах. При успешном сопоставлении заявка переходит в статус «На проверке», после чего налоговая служба оформляет возврат средств.

Справка об очной форме обучения

«Справка об очной форме обучения» - документ, подтверждающий статус студента, обучающегося по очной программе. Налоговая служба требует её для расчёта вычета по расходам на образование.

Для получения справки необходимо:

обратиться в учебное заведение;
предоставить паспортные данные и идентификатор студента;
получить документ в электронном виде (PDF) или в бумажной форме, заверенную подписью и печатью.

После получения справки следует загрузить её в личный кабинет на портале государственных услуг:

войти в аккаунт, подтвердив личность по СМС;
открыть раздел «Налоговый вычет» → «Образование»;
нажать кнопку «Добавить документ», выбрать тип «Справка об очной форме обучения»;
загрузить файл, указать период обучения и подтвердить действие.

Проверка статуса загрузки происходит автоматически: система отображает статус «Принято» или «Требуется уточнение». В случае отказа проверяется соответствие подписи и печати требованиям налоговой службы, после чего документ корректируется и повторно загружается.

Соблюдение указанных шагов гарантирует своевременное подтверждение права на налоговый вычет за обучение.

Пошаговая инструкция по оформлению вычета через Госуслуги

Шаг 1: Подготовка необходимых документов

Для получения налогового вычета за обучение через портал Госуслуги первым делом необходимо собрать набор документов, подтверждающих право на вычет. Отсутствие хотя бы одного из перечисленных бумаг приводит к отказу в заявке.

Необходимо подготовить:

Копию договора об обучении с указанием стоимости курса и сроков проведения.
Квитанцию об оплате обучения, оформленную банковским учреждением.
Справку из учебного заведения о факте обучения, содержащую полные данные о студенте и периоде обучения.
Справку из налоговой инспекции о подтверждении статуса налогоплательщика.
Паспортные данные (страница с фотографией и регистрацией) в виде скан-копии.

Все документы должны быть отсканированы в формате PDF, размером не более 5 МБ каждый, и загружены в личный кабинет на Госуслугах. После загрузки система автоматически проверит соответствие требований и перейдёт к следующему этапу обработки заявки.

Шаг 2: Вход на портал Госуслуг и выбор услуги

Для входа на портал Госуслуг откройте браузер и введите адрес https://www.gosuslugi.ru. На главной странице найдите кнопку «Войти» и нажмите её.

В появившейся форме введите свой логин и пароль, подтверждая вход нажатием «Войти». После успешной авторизации откройте раздел «Личный кабинет», где находятся все доступные услуги.

В списке услуг найдите пункт «Налоговый вычет». Выберите его, затем нажмите кнопку «Оформить вычет за обучение».

Убедитесь, что в профиле указаны актуальные контактные данные.
При необходимости подтвердите личность через СМС‑код.
Перейдите к заполнению формы, загрузив требуемые документы (квитанцию об оплате обучения, справку из учебного заведения и другое.).

После загрузки всех материалов нажмите «Отправить заявку». Система сразу отобразит статус заявки и предоставит возможность отслеживать её выполнение.

Шаг 3: Заполнение заявления

Персональные данные

Для получения налогового вычета за обучение через портал Госуслуги требуется вводить точные персональные данные. Ошибки в этой информации приводят к отклонению заявки и удлинению процесса.

Необходимо указать следующие сведения:

ФИО, указанные в паспорте.
Дата рождения.
ИНН физического лица.
Серия и номер паспорта.
Адрес регистрации (по прописке).
СНИЛС (при наличии).
Контактный номер телефона, привязанный к личному кабинету.
Электронный адрес, используемый в системе Госуслуги.

Каждый пункт вводится в соответствующее поле формы. После ввода система автоматически проверяет совпадение данных с базой ФНС. При обнаружении несоответствия появляется сообщение‑уведомление, требующее корректировки.

Персональные данные хранятся в зашифрованном виде и доступны только уполномоченным сотрудникам налоговой службы. Доступ к информации осуществляется через двухфакторную аутентификацию, что минимизирует риск несанкционированного использования.

После успешной проверки система формирует электронный документ о предоставленном вычете. Документ сохраняется в личном кабинете, откуда его можно скачать или отправить в налоговый орган. Все действия фиксируются в журнале операций, что обеспечивает прозрачность процесса.

Информация о доходе

Для получения налогового вычета за обучение через портал Госуслуги необходимо корректно оформить сведения о доходах. Неправильные данные приводят к отказу в выдаче вычета и необходимости повторного обращения.

Первый шаг - сбор документов, подтверждающих полученный доход за отчётный год. В перечень обязательных материалов входят:

справка 2‑НДФЛ, выдаваемая работодателем;
выписка из банка, если доход получен в виде процентов или дивидендов;
декларация о доходах, если осуществлялась самостоятельная предпринимательская деятельность;
договоры о вознаграждении, если доход получен от оказания услуг.

После получения всех подтверждающих бумаг следует зайти в личный кабинет портала Госуслуги, выбрать раздел «Налоговый вычет», а затем пункт «Образование». В открывшейся форме требуется ввести:

общий размер дохода, указанный в справке 2‑НДФЛ;
сумму доходов, полученных из иных источников, указанных в выписках и договорах;
сведения о налоговых удержаниях, если они уже были произведены.

Важно проверять соответствие вводимых цифр суммам, указанным в официальных документах. Ошибки в расчёте могут привести к некорректному определению налоговой базы и, как следствие, к уменьшению размера вычета.

После ввода всех данных система автоматически рассчитывает доступную сумму вычета. На последнем этапе необходимо подтвердить заявку и загрузить сканы всех собранных документов. После проверки налоговой инспекцией вычет будет зачислен на указанный банковский счёт.

Данные об обучении

Для получения налогового вычета за обучение через портал Госуслуги необходимо предоставить точные сведения о пройденному курсе. Основные данные об обучении включают:

«Наименование образовательного учреждения» - полное название в официальном реестре;
«ИНН учебного заведения» - идентификационный номер, указанный в договоре или на сайте организации;
«Код ОКВЭД (если требуется)» - классификатор видов экономической деятельности учебного заведения;
«Наименование курса или программы» - точное название, соответствующее документам об оплате;
«Дата начала и окончания обучения» - период, за который производится оплата и за который предоставляется вычет;
«Стоимость обучения» - суммарная сумма, подтверждённая платёжными документами (квитанции, банковские выписки);
«Документ, подтверждающий оплату» - оригиналы или сканы чеков, банковских переводов, актов выполненных работ;
«Свидетельство о завершении курса (если имеется)» - диплом, сертификат или акт об окончании обучения.

Эти сведения вводятся в личный кабинет Госуслуг при заполнении формы заявления о налоговом вычете. После загрузки всех документов система автоматически проверяет их соответствие требованиям налогового законодательства. При успешной проверке вычет будет начислен в следующем налоговом периоде.

Сумма к возврату

Сумма, подлежащая возврату по налоговому вычету за обучение, определяется исходя из фактически уплаченных расходов и установленных законодательством лимитов.

Для расчёта необходимо учитывать следующие параметры:

общая стоимость образовательных услуг, подтверждённая оригиналами договоров и квитанций;
максимальный размер вычета, установленный в текущем налоговом году (не превышает 120 000 рублей на одного получателя);
доля расходов, относимая к обучению (если расходы распределены между разными целями, учитывается только часть, посвящённая образованию);
размер уже полученного налогового вычета за предыдущие годы, если он был использован частично.

Итоговая сумма к возврату вычисляется как разница между суммой, допустимой к вычету, и суммой, уже уменьшившей налоговую базу. При превышении лимита возврат ограничивается установленным максимумом.

После подачи заявления через личный кабинет на портале «Госуслуги» в разделе «Налоговые вычеты» система автоматически отображает рассчитанную к возврату сумму. При необходимости можно уточнить детали в личном кабинете налоговой службы, где указаны даты перечисления и банковские реквизиты получателя.

Для ускорения процесса рекомендуется заранее подготовить сканированные копии всех подтверждающих документов и убедиться в их соответствию требованиям, изложенным в нормативных актах. При правильном оформлении возврат производится в течение 30 дней с момента одобрения заявления.

Шаг 4: Прикрепление сканов документов

Шаг 4 - прикрепление сканов документов. На этапе загрузки необходимо обеспечить соответствие файлов требованиям системы: формат PDF или JPG, размер не более 5 МБ, чёткая читаемость изображений. Каждому файлу присваивается название, отражающее его содержание, например «Квитанция_оплаты.pdf» или «Договор_обучения.jpg».

Для успешного прикрепления выполните последовательность действий:

откройте раздел «Налоговый вычет за обучение» в личном кабинете;
нажмите кнопку «Прикрепить файл» (французские кавычки «Прикрепить файл»);
в появившемся окне выберите подготовленные сканы;
подтвердите загрузку, убедившись, что все файлы отображаются в списке.

Обязательные документы, которые следует загрузить:

скан квитанции об оплате обучения;
скан договора с учебным заведением;
скан паспорта (страница с фотографией);
скан свидетельства о регистрации в налоговой (ИНН);
при наличии - скан справки об учебе за текущий год.

После завершения загрузки система проверит корректность файлов. При отсутствии ошибок статус заявки перейдёт в состояние «На проверке», и дальнейшее рассмотрение начнётся автоматически. Если система обнаружит несоответствие, будет выдано сообщение с указанием требуемых исправлений. Следите за уведомлениями в личном кабинете, чтобы своевременно устранить замечания.

Шаг 5: Отправка заявления

Для отправки заявления в рамках процедуры возврата налогового вычета за обучение через портал Госуслуги необходимо выполнить несколько обязательных действий.

Убедиться, что все сведения в электронном заявлении заполнены без ошибок. Особое внимание уделить полям, связанным с ИНН, данными учебного заведения и суммой расходов.
Прикрепить сканы обязательных документов: справка об оплате обучения, договор с учебным заведением, копия паспорта и ИНН. Каждый файл должен соответствовать требованиям формата PDF и не превышать установленный размер.
Электронно подписать заявление с помощью подтвержденного аккаунта Госуслуг. Подпись фиксирует согласие с предоставленными данными и гарантирует их юридическую силу.
Нажать кнопку «Отправить» в интерфейсе сервиса. После отправки система сформирует подтверждающее сообщение с уникальным номером заявки и датой отправки.
Сохранить полученный номер и скриншот подтверждения. Эти данные понадобятся для отслеживания статуса рассмотрения и при необходимости обращения в службу поддержки.

После выполнения перечисленных шагов заявление считается успешно отправленным, и процесс возврата налогового вычета переходит в стадию проверки налоговыми органами. При отсутствии ошибок в данных и полном комплекте документов дальнейшее рассмотрение обычно занимает от пяти до десяти рабочих дней.

Шаг 6: Отслеживание статуса заявления

Для контроля процесса возврата налогового вычета необходимо регулярно проверять статус отправленного заявления в личном кабинете Госуслуг. После подтверждения подачи система отображает текущую стадию обработки, что позволяет своевременно реагировать на изменения.

Статусы, которые могут появиться в разделе «Мои заявления», включают:

«В работе» - заявка принята, но проверка еще не завершена;
«Одобрено» - решение о возврате вынесено, ожидается перечисление средств;
«Отклонено» - указана причина отказа, требуется исправить недочеты и повторно отправить заявку.

При появлении статуса «Одобрено» следует проверить указанный банковский счет и дату планируемого зачисления. Если статус «Отклонено», в описании причины указаны необходимые корректировки; после их выполнения заявление можно отправить повторно без создания нового обращения. Регулярный мониторинг статуса уменьшает риск задержек и упрощает процесс получения вычета.

Шаг 7: Получение решения налоговой инспекции

Шаг 7 - Получение решения налоговой инспекции. После подачи заявления через личный кабинет Госуслуг налоговый орган рассматривает запрос в течение 30 дней. По окончании проверки формируется официальное решение, которое автоматически появляется в личном кабинете. При необходимости решение можно скачать в формате PDF и распечатать.

Для получения решения выполните следующие действия:

откройте раздел «Налоговые вычеты» в личном кабинете;
выберите пункт «Мои обращения»;
найдите запрос по обучению и нажмите кнопку «Смотреть решение»;
при необходимости нажмите «Скачать» для получения копии.

Если в решении указаны замечания, их следует устранить в течение 10 дней и повторно загрузить уточнённые документы через тот же раздел. После исправления налоговая инспекция пересматривает запрос и выдает окончательное решение. При положительном решении вычет будет зачислен в налоговый счёт, что позволяет уменьшить сумму налога к уплате.

Шаг 8: Зачисление средств

После завершения проверки заявления система автоматически инициирует зачисление средств на указанный в личном кабинете банковский счёт.

Для получения возврата необходимо, чтобы счёт был привязан к профилю Госуслуги и соответствовал требованиям банка‑партнёра.

Срок зачисления обычно не превышает 30 дней с момента одобрения заявления; в случае задержки рекомендуется проверить статус через раздел «История операций».

Для контроля выполнения шага выполните следующие действия:

откройте личный кабинет на портале;
перейдите в раздел «Налоговые вычеты»;
просмотрите статус операции «Зачисление средств»;
при необходимости скачайте подтверждающий документ в формате PDF.

После подтверждения зачисления средства становятся доступными в банковском приложении. При возникновении вопросов обратитесь в службу поддержки через форму обратной связи на сайте.

Частые вопросы и возможные трудности

Сроки подачи заявления

Срок подачи заявления на возврат налогового вычета за обучение ограничен трёхлетним периодом, исчисляемым от конца налогового года, в котором возникли расходы. Если обучение завершилось в 2022 году, заявление можно подать до 31 декабря 2025 года включительно. Для заявлений, подаваемых через личный кабинет на портале Госуслуги, применяется тот же календарный предел.

Ключевые даты:

30 апреля следующего года - окончание срока подачи налоговой декларации, в которой может быть указан вычет;
31 декабря того же года - последний день подачи заявления на вычет за соответствующий налоговый период;
31 декабря через три года - окончательная граница, после которой право на вычет утрачивается.

Несоблюдение указанных сроков делает невозможным получение возврата средств. При подготовке документов рекомендуется загрузить сканы подтверждающих документов в личный кабинет до наступления последнего дня подачи.

Сроки рассмотрения заявления

Сроки рассмотрения заявления о возврате налогового вычета за обучение фиксируются нормативными актами ФНС. После передачи документов через портал Госуслуги запрос попадает в очередь обработки, где каждый кейс проходит автоматическую проверку и, при необходимости, ручную экспертизу.

стандартный период обработки - не более 30 дней;
при наличии уточняющих запросов со стороны налоговой - до 45 дней;
в случае подачи заявления в электронном виде с полностью готовым пакетом документов - возможен ускоренный вариант в 15 дней.

Статус заявления отображается в личном кабинете на сайте Госуслуг. При появлении статуса «Запрос на уточнение» необходимо загрузить недостающие документы в течение 7 дней, иначе процесс будет продлен на дополнительный срок, указанный в уведомлении. После завершения проверки система автоматически переводит запрос в статус «Одобрено», и сумма возврата поступает на указанный банковский счёт в течение 5 рабочих дней.

Причины отказа в вычете

Возврат налогового вычета за обучение через портал Госуслуги может быть отклонён, если заявка не соответствует установленным требованиям. Основные причины отказа:

Отсутствие подтверждающих документов: справка об оплате обучения, договор с учебным заведением, выписка из банка, подтверждающая перечисление средств.
Неправильный период обучения: вычет предоставляется только за фактическое обучение в текущем налоговом периоде.
Ошибки в личных данных: неверный ИНН, ОКТМО, данные о работодателе.
Неполный перечень расходов: указаны только часть затрат, а остальные не задекларированы.
Несоответствие статуса получателя: вычет доступен только физическим лицам, зарегистрированным в качестве налогоплательщика.
Превышение лимита вычета: общая сумма расходов превышает установленный законодательством максимум.
Неправильный код ОКФЭ: использование кода, не относящегося к образованию, приводит к отклонению.
Отсутствие подтверждения статуса учебного заведения: отсутствие аккредитации или лицензии у организации, указанной в договоре.

Для предотвращения отказа необходимо тщательно проверять каждый документ, соответствовать требованиям законодательства и вводить данные без ошибок. При получении сообщения об отказе следует обратиться к пункту отказа, исправить недостатки и повторно подать заявку через Госуслуги.

Что делать в случае отказа

Если заявление о возврате образовательного налогового вычета получило отрицательный ответ, необходимо выполнить ряд конкретных действий.

Откройте личный кабинет на портале государственных услуг и просмотрите детальное объяснение отказа. Причины обычно указываются в разделе «Решение» - отсутствие подтверждающих документов, неверные даты или несоответствие сумм.
Сравните указанные недочёты с приложенными к заявлению материалами. При обнаружении ошибок скорректируйте их: загрузите недостающие справки, замените сканированные копии с более чётким качеством, уточните даты обучения.
Подготовьте апелляцию в виде письма‑запроса, в котором укажите номер реестра, дату отказа и конкретные причины, требующие исправления. Приложите исправленные документы и ссылку на оригинальное заявление.
Через личный кабинет отправьте апелляцию, используя функцию «Обжаловать решение». Система автоматически сформирует подтверждение о получении обращения.
При необходимости обратитесь в службу поддержки портала: укажите номер заявки и запросите уточнение процедуры повторного рассмотрения. Сотрудники могут предложить дополнительные рекомендации или уточнить требуемый пакет документов.
После подачи апелляции отслеживайте статус в личном кабинете. При положительном решении налоговый вычет будет зачислен на указанный банковский счёт в течение установленного срока.

Соблюдение указанных шагов ускоряет процесс пересмотра и повышает вероятность получения положительного результата.

Можно ли получить вычет за предыдущие годы

Можно получить налоговый вычет за обучение за прошлые годы, если соблюдены установленные законодательством сроки и требования к документам. Законодательство РФ позволяет оформить вычет за три налоговых периода, предшествующие текущему, при условии, что сведения о расходах не были ранее использованы для получения льготы.

Для оформления ретроспективного вычета необходимо:

собрать подтверждающие документы (договор об обучении, платежные документы, справка об уплате налога);
оформить заявление в личном кабинете портала Госуслуги;
загрузить скан-копии подтверждающих бумаг в соответствующий раздел;
указать налоговые периоды, за которые запрашивается вычет, и подтвердить их соответствие требованиям.

После подачи заявления система автоматически проверит соответствие данных требованиям. При положительном решении налоговая служба перечислит сумму вычета на указанный банковский счёт в течение 30 дней.

Важно убедиться, что за каждый из выбранных периодов отсутствует ранее полученный вычет и что все документы подписаны в соответствии с требованиями. Нарушение сроков или предоставление неполных сведений приводит к отказу в выдаче вычета.

Как проверить статус возврата денежных средств

После подачи заявления на возврат налога за обучение в личном кабинете Госуслуг появляется возможность отслеживать процесс выплаты в режиме онлайн.

Для проверки статуса возврата выполните следующие действия:

Откройте сайт gosuslugi.ru и выполните вход под своей учетной записью.
Перейдите в раздел «Мои услуги», найдите пункт «Налоговый вычет».
Нажмите кнопку «Статус заявки». На экране отобразится один из статусов: «В обработке», «Одобрено», «Отказано», «Перечислено».
При статусе «Перечислено» укажите дату и сумму перечисления в выписке банка.
При статусе «Отказано» откройте подробный комментарий, уточните причину и подготовьте необходимые документы для повторного обращения.

Дополнительные сведения о сроках обработки можно найти в информационном блоке «Сроки выплаты» внутри личного кабинета. При отсутствии обновлений более 30 дней рекомендуется обратиться в службу поддержки через форму обратной связи или по телефону горячей линии.

Регулярный мониторинг позволяет своевременно реагировать на изменения статуса и ускорять получение денежных средств.

Важные нюансы и советы

Особенности получения вычета для ИП

Для индивидуальных предпринимателей порядок получения налогового вычета за обучение отличается от процедуры для наёмных работников. Вычет предоставляется в виде уменьшения суммы налога на доходы, подлежащего уплате, и может быть оформлен через личный кабинет Госуслуг.

Первый шаг - собрать подтверждающие документы: договор об обучении, квитанцию об оплате, справку об уплате налога за соответствующий период. Все подтверждения должны быть отсканированы в формате PDF и загружены в раздел «Налоговый вычет» личного кабинета.

Второй шаг - заполнить онлайн‑форму, указав ИНН, реквизиты ИП, вид обучения и сумму расходов. Система автоматически рассчитывает размер вычета, учитывая лимит в 120 000 рублей в год.

Третий шаг - отправить заявку на проверку. После одобрения налоговой службы в личном кабинете появится статус «Вычет одобрен», а сумма будет зачтена в налоговую декларацию за текущий год.

Особенности для ИП:

Вычет рассчитывается по ставке 13 % от суммы расходов, если предприниматель не является плательщиком НДС; при ставке 15 % применяется аналогичный принцип.
При использовании упрощённой системы налогообложения вычет учитывается в декларации по УСН, но только в случае, если выбран объект «доходы».
При работе в системе патентного налога вычет невозможен, так как налог уплачивается фиксированной ставкой без расчёта на доход.

После получения подтверждения в личном кабинете рекомендуется сохранить электронную копию решения и прикрепить её к бухгалтерским записям ИП. Это упрощает последующий контроль со стороны налоговых органов.

Оформление вычета при частичной оплате обучения материнским капиталом

Для получения налогового вычета за обучение, частично оплаченной материнским капиталом, необходимо выполнить несколько действий.

Сформировать пакет документов:
- справка из учебного заведения о стоимости курса и сумме уплаченной платы;
- выписка из личного кабинета «Материнский капитал», подтверждающая часть оплаты;
- платежные документы (квитанции, банковские выписки) по оставшейся сумме;
- декларация 2‑НДФЛ за соответствующий налоговый период.
В личном кабинете Госуслуги открыть сервис «Налоговый вычет по образованию». Ввести сведения о работодателе и о доходах, указать общую стоимость обучения и сумму, уже покрытую материнским капиталом. Система автоматически рассчитает доступный к возврату вычет, учитывая ограничение в 120 000 рублей за календарный год.
Прикрепить к заявлению сканированные копии всех документов из пункта 1. Обратить внимание на корректность заполнения полей: в разделе «Оплата обучения» указать две строки - «Оплата собственными средствами» и «Оплата материнским капиталом». При необходимости добавить комментарий в поле «Примечание», используя только французские кавычки, например: «Оплата части курса за счёт материнского капитала».
Подтвердить отправку заявления и сохранить полученный контрольный код. После обработки налоговой службой в личном кабинете появится информация о статусе заявки и дате возврата средств.
При получении возврата проверить банковскую выписку: сумма должна соответствовать рассчитанному вычету, за вычетом уже использованного капитала. При расхождении открыть проверку в личном кабинете и уточнить причины.

Соблюдение последовательности действий гарантирует корректное оформление вычета при частичной оплате обучения материнским капиталом через Госуслуги.

Как оформить вычет, если обучение оплачивал другой человек

Если обучение оплачено родственником, супругом или другим лицом, налоговый вычет оформить можно, но потребуется подтверждающий документ - договор дарения, соглашение об оплате или справка о перечислении средств.

Для получения вычета через портал Госуслуги выполните следующие действия:

Зарегистрируйтесь или войдите в личный кабинет на Госуслуги.
Откройте раздел «Налоги» → «Налоговый вычет».
Выберите тип вычета «Образование».
Прикрепите скан‑копию договора (или иного документа), подтверждающего, что оплата произведена другим лицом, а также копию платежного поручения или выписки из банка.
Добавьте копию сертификата об окончании курса или справку об оплате учебного заведения.
Укажите данные плательщика, указав его ИНН и ФИО в соответствующих полях формы.
Подтвердите ввод, отправьте запрос и дождитесь уведомления о статусе рассмотрения.

После одобрения вычет будет зачислен на ваш налоговый счёт, а в личном кабинете отразится подтверждающий документ. При необходимости можно скачать акт о выдаче вычета и использовать его в дальнейшем.

Ведение учета расходов на обучение

Ведение учета расходов на обучение - ключевой элемент при оформлении налогового вычета через портал Госуслуги. Точная фиксация затрат обеспечивает корректность данных в заявке и ускоряет процесс проверки.

Для учета расходов необходимо собрать и оформить следующие документы:

договор(ы) с учебным заведением, где указаны услуги, сроки и стоимость;
платежные документы (квитанции, банковские выписки, чеки) за каждый платёж;
справка об оплате от учебного заведения, содержащая реквизиты получателя и сумму;
копия сертификата о завершении курса (при необходимости).

Все документы следует хранить в хронологическом порядке, фиксируя дату, сумму и назначение платежа. Электронные копии удобно размещать в личном кабинете Госуслуги, привязывая их к соответствующей заявке.

При заполнении онлайн‑формы указываются:

период обучения, за который запрашивается вычет;
общая сумма расходов, подтверждённая документами;
тип учебного заведения (высшее, дополнительное, профессиональное).

После отправки заявки система автоматически проверяет наличие всех обязательных файлов. При отсутствии какого‑либо документа система выдаёт запрос на уточнение, поэтому отсутствие даже одного подтверждающего платежа может привести к отклонению.

Регулярный контроль за полнотой и корректностью учётных записей позволяет избежать задержек и обеспечивает успешное получение налогового вычета.

Преимущества оформления через Госуслуги

Оформление налогового вычета за обучение через портал «Госуслуги» даёт возможность получать возврат без посещения государственных органов.

Автоматическая проверка документов ускоряет процесс одобрения.
Электронная передача справок исключает необходимость печати и доставки бумажных копий.
Онлайн‑кабинет позволяет отслеживать статус заявки в реальном времени.
Интеграция с личным кабинетом налогоплательщика упрощает привязку данных о доходах и расходах.
Система хранит все подтверждающие файлы, обеспечивая быстрый доступ к архиву при последующих проверках.
Защищённый протокол соединения гарантирует конфиденциальность персональной информации.