Как вернуть 13% за лечение зубов в платной клинике через Госуслуги

Что такое налоговый вычет за лечение зубов

Основания для получения вычета

Для получения налогового вычета 13 % от стоимости стоматологического лечения в частной поликлинике необходимо подтвердить наличие законных оснований.

Ключевые требования:

Услуги оказаны медицинским учреждением, имеющим лицензию на стоматологию.
Счета‑фактуры, акты выполненных работ и чеки в электронном виде соответствуют требованиям ФНС.
Оплата произведена полностью через банковскую карту или перевод, что фиксируется в выписке из банка.
Договор с клиникой подписан, в нём указаны перечень процедур, их стоимость и сроки оказания.
Документальное подтверждение проведения лечения (карточка пациента, выписка врача) содержит коды ОКПД 2 и МКБ‑10, соответствующие стоматологическим услугам.

Налоговый вычет предоставляется, если суммарные расходы на лечение зубов за налоговый период не превышают 120 000 рублей, а полученный вычет не превышает 13 % от этой суммы.

Для оформления через портал государственных услуг требуется загрузить в личный кабинет:

Скан‑копию договора и счета‑фактуры.
Выписку из банка, подтверждающую факт оплаты.
Медицинскую справку о проведённых процедурах.

После проверки документов ФНС перечислит сумму вычета на указанный банковский счёт в течение 30 дней.

Кому положен налоговый вычет

Налоговый вычет за стоматологические услуги предоставляется лицам, уплатившим подоходный налог в размере 13 % и имеющим подтверждающие документы о расходах. Вычет может быть получен:

Работникам по найму, получающим доходы, облагаемые НДФЛ, при условии подачи декларации‑3.
Индивидуальным предпринимателям, уплачивающим налог на доходы физических лиц, если расходы включены в налоговую базу.
Пенсионерам и получателям социальных выплат, если они подают декларацию‑3 и имеют подтверждающие счета‑фактуры.
Студентам и учащимся, получающим стипендии, облагаемые НДФЛ, при оформлении вычета через личный кабинет Госуслуг.

Для получения вычета необходимо:

Оформить договор и получить чек‑фактуру от платной стоматологической клиники.
Сохранить выписку из банка, подтверждающую оплату.
Подать налоговую декларацию‑3 через портал государственных услуг, указав расходы на лечение зубов в соответствующей строке.

Вычет предоставляется только тем, кто имеет налоговый резидентский статус, полностью уплатил налог в текущем финансовом году и предоставил все требуемые подтверждающие документы. После проверки налоговой службы возврат суммы производится в течение 30 дней.

Условия для получения вычета

Виды лечения, за которые можно получить вычет

В рамках налогового вычета в 13 % можно вернуть расходы, связанные с платным стоматологическим обслуживанием, если медицинские услуги предоставлены лицензированной клиникой. Вычет учитывается только при наличии подтверждающих документов: чеков, актов выполненных работ и полисов обязательного медицинского страхования.

К основным видам лечения, подпадающим под вычет, относятся:

терапевтические процедуры (лечение кариеса, пломбирование, реставрация зубов);
эндодонтические вмешательства (корневое лечение, апикоэктомия);
протезирование (коронки, мосты, съемные протезы, имплантация при наличии медицинского показания);
ортодонтическое лечение (установление брекет-систем, ретейнеров) - при условии, что указано в медицинском заключении;
хирургические операции в полости рта (удаление зубов, синус-лифтинг, кисты);
профилактические услуги, включающие профессиональную гигиену и профилактические осмотры, если они оформлены как отдельные услуги в счете.

Для получения вычета необходимо собрать пакет документов: копии чеков, договор с клиникой, выписку из картотеки о медицинском обслуживании, а также подтверждение оплаты (банковский выписка). После этого документы подаются через личный кабинет на портале государственных услуг, где система автоматически рассчитывает сумму возврата.

Только указанные виды лечения позволяют оформить налоговый вычет, остальные расходы (например, косметическая стоматология без медицинского показания) не учитываются. Поэтому при планировании расходов следует выбирать лицензированные услуги, соответствующие вышеуказанным категориям.

Необходимые документы для оформления вычета

1. Договор с клиникой

Для получения возмещения части расходов на стоматологию в частной клинике необходимо иметь правильно оформленный договор.

В договоре должны быть указаны:

полные реквизиты обеих сторон (название, ИНН, ОГРН, банковские реквизиты);
точное наименование и стоимость предоставленных стоматологических услуг;
дата оказания каждой услуги;
подписи сторон и печать клиники.

Эти сведения требуются при заполнении заявки в личном кабинете портала государственных услуг. После загрузки скан‑копии договора система автоматически сопоставит указанные позиции с перечнем услуг, подпадающих под возмещение.

Если в договоре указаны скидки, бонусные программы или дополнительные услуги, их следует исключить из перечня заявляемых расходов, иначе заявка будет отклонена.

При отсутствии подписи врача‑терапевта или стоматолога, подтверждающего факт проведения процедуры, возврат не будет произведён. Поэтому перед подписанием договора убедитесь, что в нём присутствует подпись специалиста, выполнившего лечение.

После подачи заявления в течение 30 дней система формирует решение о выплате. При одобрении сумма перечисляется на указанный банковский счёт, привязанный к вашему аккаунту в Госуслугах.

Соблюдение перечисленных требований гарантирует успешный возврат части расходов на лечение зубов через официальный сервис.

2. Чеки и квитанции об оплате

Для получения возмещения 13 % за стоматологические услуги в частной клинике необходимо предоставить оригиналы и электронные копии чеков и квитанций об оплате.

В чеке должна быть указана полная информация: ФИО плательщика, ИНН, дата услуги, наименование процедуры, сумма без НДС, размер НДС, общая стоимость. Отсутствие любой из этих позиций приводит к отказу в выплате.

Квитанцию следует запросить сразу после оплаты. Приёмлемый формат - PDF‑файл с чётким изображением всех полей. Оригинал храните в течение минимум трёх лет, он может потребоваться при проверке.

Процесс загрузки в личный кабинет Госуслуг:

Войдите в личный кабинет, выберите сервис «Возмещение расходов на лечение».
Укажите дату и сумму оплаты, загрузите скан‑копию чека/квитанции.
Подтвердите ввод, система проверит соответствие данных.
После проверки получите статус заявки и информацию о переводе средств.

Рекомендации: сохраняйте резервные копии файлов, проверяйте совпадение суммы в чеке с суммой, указанной в заявке, и убедитесь, что в документе нет исправлений или пометок. При соблюдении этих условий возврат 13 % будет произведён без задержек.

3. Справка об оплате медицинских услуг

Справка об оплате медицинских услуг - ключевой документ для получения возврата части расходов, предусмотренного в рамках программы компенсации стоматологических услуг.

Для её получения необходимо выполнить три действия:

Обратиться в бухгалтерию или отдел финансов выбранной частной стоматологической клиники с запросом «справка об оплате», указав дату и номер счета‑фактуры за проведённое лечение.
Предоставить копию паспорта и полиса ОМС (если он был использован) для подтверждения личности пациента.
Получить печатный документ, где указаны полная наименование медицинского учреждения, ФИО пациента, перечень оказанных процедур, их стоимость и дата оплаты; документ должен быть подписан ответственным лицом и заверен печатью клиники.

После получения справки необходимо загрузить её в личный кабинет Госуслуг: зайти в раздел «Мои услуги», выбрать пункт «Возврат расходов на стоматологию», прикрепить скан или фото справки в формате PDF/JPG и подтвердить отправку. Система автоматически проверит соответствие данных, после чего начислит 13 % от общей суммы лечения на указанный банковский счёт.

Сохраните электронную копию справки и подтверждение заявки - это гарантирует возможность повторного обращения в случае отказа или ошибки в обработке.

4. Лицензия клиники

Лицензия медицинской организации - ключевой документ, подтверждающий законность предоставления стоматологических услуг. При оформлении возврата 13 % от стоимости лечения в платной клинике через портал госуслуг именно наличие действующей лицензии служит основанием для признания расходов правомерными.

Для подтверждения лицензии необходимо:

открыть официальный реестр лицензий на сайте Росздравнадзора;
ввести ИНН или название клиники;
убедиться, что в строке «Статус» указано «Действующая», а срок действия не истёк;
сохранить скриншот или скачать выписку в формате PDF.

В заявлении о возврате следует приложить:

копию лицензии с отметкой о её актуальности;
чек или счет‑фактуру за проведённые процедуры;
справку из клиники, где указаны коды услуг и их стоимость.

Отсутствие лицензии в пакете документов приводит к отклонению заявки без возможности повторного рассмотрения. Поэтому проверка лицензии и её включение в комплект заявок - обязательный шаг, гарантирующий успешный возврат средств.

5. ИНН налогоплательщика

ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика) - ключевой идентификатор, который требуется указать при оформлении заявки на возврат 13 % расходов за стоматологическое лечение в платной клинике через портал Госуслуги. Без корректного ИНН запрос будет отклонён, поскольку система связывает возврат с налоговой учётной записью гражданина.

Для подачи заявления необходимо выполнить следующие действия:

Откройте личный кабинет на Госуслугах.
Перейдите в раздел «Возврат расходов на медицинские услуги».
Введите ИНН в соответствующее поле точно так, как он указан в налоговой декларации или справке из ФНС.
Прикрепите сканы документов, подтверждающих оплату стоматологического лечения, и отправьте заявку.

Если ИНН неизвестен, его можно получить в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, в мобильном приложении «Госуслуги» или запросив справку в налоговой инспекции по месту жительства. После ввода ИНН система автоматически проверит его соответствие данным ФНС и продолжит обработку возврата.

6. Справка 2-НДФЛ

Справка 2‑НДФЛ подтверждает уплату налога на доходы физических лиц и служит документом, позволяющим оформить возврат 13 % расходов на стоматологическое лечение в частной клинике через портал Госуслуги.

Для получения справки необходимо выполнить несколько действий:

Войдите в личный кабинет на Госуслугах, используя подтверждённый аккаунт.
Перейдите в раздел «Мои справки» → «Справка 2‑НДФЛ».
Укажите период, за который требуется документ (обычно календарный год, в котором были произведены выплаты за лечение).
Выберите способ получения: электронный документ в личном кабинете или загрузка в формате PDF.
Подтвердите запрос, система сформирует справку в течение нескольких минут.

После получения справки загрузите её в личный кабинет медицинской организации, где проходило лечение, или в специальный раздел «Возврат расходов» на Госуслугах. Система автоматически сопоставит данные о налоге с заявкой на возврат, после чего средства будут перечислены на указанный банковский счёт в течение 30 дней.

Как подать заявление на вычет через Госуслуги

Шаг 1. Регистрация на Госуслугах

Для начала получения возврата части стоимости стоматологического лечения необходимо создать личный кабинет в сервисе «Госуслуги».

Откройте официальный сайт gosuslugi.ru или запустите мобильное приложение.
Нажмите кнопку «Регистрация».
Введите мобильный номер, адрес электронной почты и придумайте пароль.
Подтвердите ввод кода, который придёт смс‑сообщением.
Перейдите к разделу «Идентификация».
Загрузите скан или фото паспорта и ИНН, укажите дату рождения.
Дождитесь автоматической проверки данных; при необходимости подтвердите личность в пункте выдачи документов.

После успешного завершения всех пунктов личный кабинет будет готов к дальнейшим действиям: загрузке подтверждающих документов о платном лечении и оформлению возврата 13 % стоимости.

Шаг 2. Подготовка документов

Шаг 2 - подготовка документов. Сначала формируется пакет, который должен полностью соответствовать требованиям портала Госуслуги. Включите в него:

оригинал и копию договора с платной стоматологической клиникой;
детализированный счет‑фактуру, где указаны услуги, их стоимость и дата оказания;
выписку из медицинской карты, подтверждающую факт лечения;
справку об оплате, полученную в банке или через онлайн‑сервис;
заявление о возврате, заполненное в электронном виде через личный кабинет.

Все документы сканируются в формате PDF, разрешение не ниже 300 dpi, размер файла не превышает 5 МБ. После загрузки убедитесь, что каждая страница читаема, подписи разборчивы, а даты совпадают с указанными в счете.

Последний этап - проверка соответствия. Сравните данные в заявлении с информацией из договора и счета. При обнаружении расхождений исправьте их до отправки. После подтверждения правильности файлов запрос отправляется в систему, и процесс возврата 13 % расходов начинается автоматически.

Шаг 3. Заполнение декларации 3-НДФЛ

Заполняя декларацию 3‑НДФЛ, необходимо выполнить несколько обязательных действий, чтобы получить возврат 13 % расходов на стоматологию.

Скачайте форму 3‑НДФЛ из личного кабинета Госуслуг или откройте онлайн‑версию в разделе «Налоговые декларации».
В разделе «Доходы» укажите все полученные в отчётном году выплаты, включая заработную плату, премии и иные доходы, полученные от работодателей.
Перейдите к пункту «Социальные вычеты». В поле «Расходы на лечение» внесите сумму, подтверждённую чек‑квитанцией и актом оказанных стоматологических услуг. Укажите, что расходы относятся к платному лечению, и приложите скан‑копию чека, договора и выписки из медицинской карты.
В строке «Ставка налога» выберите 13 % - ставка налога на доходы физических лиц для большинства резидентов.
Проверьте расчёт налоговой базы: вычтите из общей суммы доходов указанные расходы. Система автоматически покажет сумму налога, подлежащую возврату.
Подтвердите правильность введённых данных галочкой «Согласен с информацией», подпишите декларацию электронной подписью или через подтверждение в мобильном приложении Госуслуг.
Нажмите кнопку «Отправить». После отправки система выдаст подтверждение с номером заявки и ожидаемую дату перечисления средств на ваш банковский счёт, указанный в личном кабинете.

Все документы, подтверждающие оплату стоматологического лечения, должны быть загружены в формате PDF, JPG или PNG, размером до 5 МБ каждый. При отсутствии необходимых файлов декларация будет отклонена, и процесс возврата задержится. После подачи заявки можно отслеживать статус в разделе «Мои декларации». Если налоговая служба запросит дополнительные сведения, ответьте в течение установленного срока, чтобы избежать отмены возврата.

Шаг 4. Подача заявления онлайн

Шаг 4 - подача заявления через личный кабинет «Госуслуги».

Войдите в аккаунт, используя пароль и СМС‑код.
В меню «Мои услуги» выберите раздел «Медицинские льготы».
Нажмите кнопку «Оформить возврат расходов».
В открывшейся форме укажите:
- название платной стоматологической клиники;
- даты лечения;
- сумму расходов, подтверждённую чеком и выпиской.
Прикрепите скан‑копии документов: чек, медицинскую карту, договор с клиникой. Форматы PDF, JPG, размер не более 5 МБ.
Проверьте корректность введённых данных, нажмите «Отправить».

После отправки система выдаёт номер заявки. С помощью этого номера в личном кабинете можно отслеживать статус: «На проверке», «Одобрено», «Возврат произведён». При возникновении вопросов служба поддержки связывается через встроенный чат или телефонный контакт, указанный в профиле.

Все действия выполняются онлайн, без посещения государственных органов.

Сроки и особенности получения вычета

Сроки рассмотрения заявления

Сроки рассмотрения заявления о возврате 13 % стоимости стоматологического лечения в частной клинике через портал Госуслуги фиксированы нормативными актами и практикой государственных органов.

Первичная проверка поданных документов занимает от 3 до 7 рабочих дней. На этом этапе проверяется наличие всех обязательных справок, договоров и подтверждающих платежей.
При отсутствии замечаний заявка передаётся в финансовый отдел, где производится расчёт суммы возврата. Этот процесс обычно длится 5‑10 рабочих дней.
После расчёта формируется акт возврата, который отправляется в банк или в личный кабинет заявителя. Окончательное зачисление средств происходит в течение 7‑14 рабочих дней с момента формирования акта.

Итого, от момента подачи полностью комплектного заявления до получения средств проходит от 15 до 31 рабочего дня. При обнаружении несоответствий в документах срок удлиняется: заявка возвращается заявителю для исправления, после чего процесс начинается заново.

Для ускорения рассмотрения рекомендуется заранее проверить соответствие всех документов требованиям, указать корректный ИНН и номер банковской карты, а также использовать электронную подпись при загрузке файлов. Эти меры позволяют сократить риск возврата заявки и минимизировать задержки.

Возврат денежных средств

Возврат 13 % стоимости стоматологического лечения в частной клинике осуществляется через портал Госуслуги. Для получения средств необходимо выполнить несколько простых действий.

Убедитесь, что услуга подпадает под перечень, возмещаемый государством (лечебные процедуры, включённые в федеральный перечень стоматологических услуг).
Сохраните оригиналы и копии всех документов: договор с клиникой, чек или счет‑фактуру, выписку из медицинской карты, рецепт врача.
Зарегистрируйтесь (или войдите) в личный кабинет на Госуслуги.
В разделе «Здоровье» выберите сервис «Возврат средств за стоматологические услуги».
Заполните форму: укажите данные пациента, реквизиты банка, прикрепите сканы документов.
Подтвердите отправку заявки. Система выдаст номер обращения, по которому можно отслеживать статус.

После проверки предоставленных материалов служба обычно принимает решение в течение 10‑15 рабочих дней. При положительном результате средства перечисляются на указанный банковский счёт. При отказе в заявке система формирует подробный отказ с указанием причин, что позволяет оперативно исправить недочёты и повторно подать запрос.

Нюансы при повторном получении вычета

Для повторного получения 13 % налогового вычета за стоматологическое лечение в частной клинике необходимо учитывать несколько ключевых моментов.

Во‑первых, каждый новый запрос должен оформляться через личный кабинет на Госуслугах. В форме указывается период, в котором были произведены расходы, и загружаются подтверждающие документы: оригинал чека, счет‑фактуру с указанием ИНН клиники, выписка из банковского счета или выписка из мобильного приложения, подтверждающая оплату.

Во‑вторых, при повторном обращении система проверяет наличие уже полученного вычета за тот же период. Поэтому:

указывайте только те расходы, которые не учитывались в предыдущих заявлениях;
если часть суммы уже была зачтена, оставьте её в заявке, но пометьте как «частичный вычет»;
при изменении суммы расходов (например, после получения дополнительного лечения) предоставьте обновлённый чек и пояснительную записку.

В‑третьих, срок подачи заявки ограничен календарным годом, следующего за годом лечения. Пропуск срока делает повторный запрос невозможным, даже если ранее вычет не был получен.

В‑четвёртых, при получении отказа в предыдущем заявлении необходимо сохранить решение налоговой службы. В повторном запросе прикрепите его как доказательство того, что ошибка была исправлена, и укажите, какие сведения были уточнены.

Пятый пункт - проверка соответствия данных в личном кабинете с данными в налоговой декларации. Любые расхождения (например, несовпадение ИНН организации) приводят к отклонению заявки. Перед отправкой проверьте:

корректность ИНН и ОГРН клиники;
совпадение суммы в чеке и в банковском документе;
отсутствие ошибок в указании даты лечения.

Наконец, после подачи заявления сохраняйте копии всех загруженных файлов. Налоговая служба может запросить оригиналы в течение 30 дней. При их предоставлении вычет будет подтверждён без дополнительных задержек.

Возможные причины отказа и как их избежать

Возврат 13 % за стоматологические услуги в частной клинике через портал Госуслуги возможен, если соблюдены все формальности.

Причины отказа:

Неправильный или неполный перечень документов;
Ошибки в указании кода услуги в заявке;
Отсутствие подтверждения оплаты в виде чека или выписки;
Несоответствие даты лечения требованиям программы возврата;
Использование услуги, исключённой из перечня льготных процедур.

Как избежать отказа:

Сформировать пакет документов согласно официальному перечню: договор, чек, выписка из личного кабинета клиники, справка о проведённом лечении.
Проверить точность кода услуги в заявке, сверив его с реестром на сайте портала.
Убедиться, что дата оказания услуги попадает в установленный период возврата.
При загрузке файлов использовать форматы PDF или JPG, размер не превышает 5 МБ, изображение чёткое.
При появлении вопросов сразу обращаться в службу поддержки Госуслуг или в отдел финансов клиники, чтобы уточнить детали до отправки заявления.

Соблюдение этих пунктов гарантирует положительное решение и получение полагающейся суммы без задержек.