Как оформить самозанятость в 2025 году через Госуслуги

Общая информация о самозанятости

Преимущества статуса самозанятого

Оформление статуса самозанятого через портал государственных услуг в 2025 году открывает ряд ощутимых преимуществ.

Налоговая нагрузка снижается: ставка 4 % при работе с физическими лицами и 6 % при оказании услуг юридическим компаниям, без необходимости уплаты НДС и налога на прибыль.
Отчетность упрощена: достаточно раз в квартал подавать сведения о доходах в личный кабинет, без бухгалтерского учета и обязательных деклараций.
Социальные выплаты сохраняются: фиксированный размер взноса в Пенсионный фонд гарантирует будущие пенсионные начисления, а также право на больничные и медицинское обслуживание.
Гибкость работы: отсутствие ограничений по количеству заказчиков и видам деятельности позволяет совмещать несколько проектов без изменения статуса.
Минимальные административные затраты: регистрация занимает несколько минут онлайн, без посещения налоговой инспекции и без необходимости открытия юридического лица.

Эти условия делают статус самозанятого привлекательным инструментом для фрилансеров, онлайн‑продавцов и специалистов, работающих на условиях проекта.

Кто может стать самозанятым

Виды деятельности, разрешенные для самозанятых

Самозанятые в 2025 году могут вести только те виды деятельности, которые предусмотрены законодательством РФ и не требуют лицензирования. Перечень охватывает большинство сервисных, творческих и бытовых услуг, позволяя быстро начать работу без регистрации юридического лица.

индивидуальные услуги в сфере красоты (парикмахерские, маникюр, косметология);
репетиторство и частные занятия (языковые, музыкальные, подготовка к экзаменам);
ремонт и обслуживание бытовой техники, электромонтаж, сантехнические работы;
доставка товаров, курьерские услуги, такси без лицензии;
фотографирование, видеосъёмка, дизайн, графика, веб‑разработка;
консультирование в области маркетинга, финансов, юридических вопросов (при отсутствии лицензий);
продажа изделий ручной работы, художественных товаров, сувениров;
услуги по уборке помещений, стирке и глажке белья;
сельскохозяйственная деятельность, не требующая лицензий (сбор урожая, уход за растениями);
онлайн‑продажи через площадки электронной коммерции, при условии, что товары не подпадают под ограничения (алкоголь, табак, оружие).

Все перечисленные направления соответствуют требованиям налогового режима «самозанятый» и могут быть зарегистрированы через портал Госуслуги. После выбора подходящего вида деятельности необходимо указать его в личном кабинете, подтвердить данные и включить уплату налога на профессиональный доход. После подтверждения система автоматически начинает учёт доходов и начисление налоговых обязательств.

Ограничения по доходу

Ограничения по доходу определяют, какие налоговые ставки применяются к самозанятому и влияют на возможность сохранения статуса.

В 2025 году ежегодный предел дохода, при котором сохраняется базовая ставка, составляет 2 400 000 рублей. При превышении этой суммы налоговый режим меняется, а самозанятый теряет право пользоваться упрощённым налогом.

Если доход не превышает указанный предел, применяется ставка 4 % от полученных средств. При превышении применяется ставка 6 % только к сумме, превышающей 2 400 000 рублей; доход до предела остаётся облагаемым по 4 %.

При регистрации через портал Госуслуги необходимо указать ожидаемый годовой доход. Система проверит, что заявленная сумма не превышает лимит. Если в течение года доход превысит предел, в личном кабинете появится требование перейти на другой налоговый режим.

Ключевые моменты:

Предел дохода - 2 400 000 ₽ в год.
Ставка 4 % при доходе ≤ предел.
Ставка 6 % только к превышающей части.
Превышение предела требует смены налогового режима.
При регистрации указывайте плановый доход, система автоматически проверит соответствие.

Подготовка к регистрации

Документы для оформления самозанятости

Для регистрации самозанятости через портал Госуслуги в 2025 году требуется подготовить минимальный набор документов.

Паспорт гражданина РФ (скан или фото первой страницы и страницы с регистрацией);
СНИЛС (номер, копия или скан);
ИНН (если отличается от номера СНИЛС);
Банковская карта, привязанная к мобильному номеру (для получения выплат);
При необходимости - справка о постановке на учет в налоговой (выдается автоматически после подачи заявления, но может потребоваться при проверке).

Все файлы должны быть чёткими, без лишних полей, в формате JPEG или PDF, размером не более 5 МБ каждый. После загрузки в личный кабинет подтвердите согласие с условиями и отправьте заявку. После одобрения вы получите статус самозанятого в течение нескольких минут.

Требования к гражданину

Гражданин, желающий оформить статус самозанятого через сервис «Госуслуги» в 2025 году, обязан соответствовать установленным нормативам.

возраст от 18 лет;
наличие действующего паспорта РФ;
отсутствие судимостей за экономические преступления;
отсутствие статуса индивидуального предпринимателя или юридического лица;
отсутствие задолженностей перед налоговыми и иными государственными органами;
регистрация в системе «Госуслуги» с подтверждённым электронным идентификатором (ЭЦП или подтверждение по СМС).

Дополнительно требуется предоставить:

ИНН (если уже получен);
СНИЛС для расчётов в системе обязательного социального страхования;
копию СНИЛС, если используется для подтверждения личности в личном кабинете.

После загрузки всех документов система проверяет соответствие требованиям, после чего автоматически формируется статус самозанятого и открывается возможность вести деятельность без регистрации ИП.

Процесс регистрации через Госуслуги

1. Вход в личный кабинет на Госуслугах

Для начала регистрации самозанятости через портал Госуслуги необходимо войти в личный кабинет.

Откройте браузер, введите https://www.gosuslugi.ru и нажмите Enter.
На главной странице найдите кнопку «Войти».
Введите логин (номер телефона или email) и пароль, указанные при регистрации.
При первом входе система запросит подтверждение по СМС - введите полученный код.
После успешного входа откройте раздел «Мои услуги» и выберите пункт «Самозанятые».

Вход в личный кабинет предоставляет доступ к форме заявления, справкам о доходах и возможностям управлять статусом самозанятых в текущем году.

2. Поиск услуги "Регистрация в качестве плательщика НПД"

Для доступа к услуге «Регистрация в качестве плательщика НПД» необходимо выполнить несколько простых действий в личном кабинете Госуслуг.

Откройте портал госуслуг и выполните вход, используя подтверждённый аккаунт.
На главной странице найдите строку поиска, введите «НПД» или «регистрация плательщика».
В результатах выберите сервис «Регистрация в качестве плательщика НПД».
Нажмите кнопку «Подать заявление». Откроется форма, где требуется указать ФИО, ИНН, паспортные данные и контактный номер.
Проверьте введённую информацию, подтвердите согласие с условиями и нажмите «Отправить».
После отправки система сформирует электронный документ и направит его в налоговую службу. Ожидайте уведомление о завершении регистрации в личном кабинете.

Если в поиске не отображается нужный сервис, включите фильтр «Для физических лиц», обновите страницу и повторите запрос. При возникновении ошибок обратитесь в онлайн‑поддержку через кнопку «Помощь».

3. Заполнение заявления

3.1. Выбор региона

Выбор региона - первый шаг при регистрации самозанятого через портал Госуслуги. От него зависят налоговая ставка, доступные льготы и порядок подачи документов.

При регистрации укажите регион, где планируется осуществлять деятельность. Система автоматически подбирает соответствующий налоговый код.
В регионах с пониженной ставкой НДФЛ (6 %) экономия достигает 2 % от дохода по сравнению со ставкой 8 %. Список таких субъектов обновляется ежегодно в личном кабинете.
Некоторые субъекты предлагают дополнительные субсидии для новых самозанятых: компенсацию расходов на интернет, бесплатные онлайн‑курсы, упрощённый порядок подтверждения доходов.
При выборе региона учитывайте наличие сервисов поддержки: горячие линии, онлайн‑чат, региональные центры цифровой экономики. Быстрый отклик ускорит прохождение проверки.

Если планируется работа в нескольких регионах, регистрируйте каждый из них отдельно. Иначе доход будет учитываться только в указанном месте, что может привести к недоразумениям при расчёте налогов. Система Госуслуги фиксирует дату начала деятельности в каждом регионе, позволяя вести учёт без конфликтов.

3.2. Выбор вида деятельности

При регистрации самозанятости в системе Госуслуги первым шагом является определение кода ОКВЭД, соответствующего будущей деятельности. Выбор кода фиксирует налоговую ставку и определяет, допускается ли работа в режиме самозанятости.

Для корректного выбора необходимо:

Откройте актуальный перечень ОКВЭД‑2020.
Отметьте коды, относящиеся к планируемому виду услуг или производства.
Проверьте, входит ли выбранный код в список запрещённых для самозанятых (например, деятельность, требующая лицензии, или работа с оборотом выше 2,4 млн руб. в год).
Убедитесь, что выбранный код не требует обязательного страхования в ПФР или иных обязательных отчислений.

Часто используемые коды для самозанятых:

62.01 - Разработка программного обеспечения;
74.90 - Деятельность прочих профессиональных, научных и технических услуг;
56.30 - Деятельность по организации общественного питания;
47.91 - Розничная торговля через интернет.

После подтверждения соответствия кода требованиям введите его в форму регистрации на портале Госуслуги. Система проверит совместимость автоматически и, при отсутствии конфликтов, завершит процесс оформления.

3.3. Подтверждение данных

Подтверждение данных - обязательный этап регистрации самозанятого в 2025 году через портал Госуслуги. На этом шаге система проверяет достоверность предоставленной информации и требует загрузки официальных документов.

Для успешного прохождения проверки необходимо:

Загрузить скан или фото паспорта гражданина РФ. Файл должен быть чётким, без отражений и с полностью видимыми полями.
Предоставить ИНН. Если ИНН уже указан в личном кабинете, система автоматически сравнит его с данными ФНС.
При наличии ПНФЛ (получателя налоговых вычетов) загрузить копию свидетельства о регистрации ИП или выписку из ЕГРЮЛ, если предприниматель зарегистрирован ранее.
При смене контактных данных (телефон, e‑mail) подтвердить их кодом, полученным в СМС или письме.

После загрузки всех файлов система автоматически проверяет совпадение данных с государственными реестрами. При выявлении расхождений пользователь получает сообщение с указанием конкретного поля, которое требуется исправить. После исправления система переходит к следующему этапу регистрации без дополнительных задержек.

Если все сведения совпадают, статус подтверждения меняется на «одобрено», и пользователь получает доступ к личному кабинету самозанятого, где можно оформить налоговые выплаты и вести учёт доходов.

4. Отправка заявления

Отправка заявления - завершающий этап регистрации самозанятых через портал государственных услуг. После заполнения формы и загрузки всех требуемых документов система проверяет корректность введённых данных. При отсутствии ошибок появляется кнопка «Отправить». Нажатие на неё инициирует передачу заявки в налоговую службу.

система формирует электронный документ‑подтверждение;
в личном кабинете появляется статус «Отправлено» и уникальный номер заявки;
на указанный при регистрации e‑mail и в личные сообщения приходит уведомление с ссылкой для отслеживания обработки;
в течение 5‑7 рабочих дней налоговый орган проверяет сведения и, при их соответствии требованиям, регистрирует самозанятость, после чего в кабинете появляется статус «Зарегистрировано» и готовый сертификат.

После получения подтверждения необходимо сохранить копию сертификата и номер заявки для последующего использования в налоговых отчетах. Если система сообщает об ошибках, их следует исправить и повторно отправить заявление.

5. Получение подтверждения о регистрации

После подачи заявления о самозанятости в личном кабинете Госуслуг система формирует подтверждающий документ. Доступ к нему открывается сразу после завершения процедуры регистрации.

Для получения подтверждения необходимо выполнить три действия:

Откройте раздел «Мои услуги» в личном кабинете.
Выберите пункт «Самозанятый» → «Статус регистрации».
Нажмите кнопку «Скачать подтверждение» и сохраните файл в формате PDF.

Подтверждение содержит номер регистрации, дату выдачи и QR‑код, позволяющий проверить статус в любой момент. При необходимости документ можно отправить в электронном виде в бухгалтерию или налоговый орган. Если файл не появляется в течение 15 минут, обновите страницу или обратитесь в службу поддержки через чат на сайте.

Альтернативные способы регистрации

Мобильное приложение "Мой налог"

Мобильное приложение «Мой налог» - основной инструмент для оформления статуса самозанятого в 2025 году через портал Госуслуги. Приложение обеспечивает полностью цифровой процесс: от подачи заявления до сдачи налоговых деклараций.

Этапы регистрации через приложение:

Скачайте «Мой налог» из App Store или Google Play.
Авторизуйтесь с помощью аккаунта Госуслуг (логин, пароль, двухфакторная проверка).
Выберите пункт «Открыть статус самозанятого».
Заполните обязательные поля (ФИО, ИНН, контактный телефон, банковская карта).
Подтвердите данные электронной подписью или кодом из СМС.
Сохраните полученный сертификат статуса в приложении.

После подтверждения статус появляется в личном кабинете. Приложение позволяет:

Отслеживать доходы и автоматически рассчитывать налог в размере 4 % от выручки.
Формировать и отправлять налоговые декларации в один клик.
Платить налог через привязанную банковскую карту или электронный кошелёк.
Получать уведомления о предстоящих сроках и изменениях в законодательстве.

Для ускорения работы рекомендуется:

Регулярно обновлять приложение до последней версии.
Привязать к аккаунту только проверённые банковские реквизиты.
Включить push‑уведомления, чтобы не пропустить сроки уплаты.

«Мой налог» интегрирован с системой Госуслуги, поэтому все действия завершаются юридически значимыми документами без посещения государственных офисов. Приложение обеспечивает быстрый, безопасный и полностью онлайн процесс оформления и ведения самозанятости.

Кредитные организации

Кредитные организации предоставляют финансовые инструменты, необходимые для начала самостоятельной деятельности через онлайн‑сервис государственных услуг.

Для регистрации самозанятого в системе Госуслуги требуется банковский счёт, через который будут поступать доходы и осуществляться выплаты налогов. Кредитные учреждения открывают такие счета без необходимости посещения отделения, используя электронные заявки, подтверждённые личным кабинетом на портале.

При оформлении учетной записи в личном кабинете необходимо загрузить выписку из банка, подтверждающую наличие активного счёта. Банк выдаёт документ в формате PDF, содержащий реквизиты, дату открытия и статус счета. Этот документ прикрепляется к заявке на регистрацию.

Кредитные организации могут также:

оформить кредитную линию для покрытия первоначальных расходов;
предоставить выписку о движении средств за последний месяц, требуемую при проверке доходов;
обеспечить автоматическое списание налога на профессиональный доход через привязанный к счёту сервис.

Сотрудничество с банком упрощает процесс получения официального статуса самозанятого, ускоряет подтверждение финансовой активности и гарантирует своевременное выполнение налоговых обязательств.

После регистрации

Уплата налогов

Оформление статуса самозанятого через портал Госуслуги подразумевает обязательную уплату налога на профессиональный доход. После регистрации в личном кабинете система автоматически определяет налоговую ставку в зависимости от типа контрагента: 6 % от доходов, полученных от физических лиц, и 4 % от доходов от юридических лиц.

Для корректного расчёта и перечисления налога выполните следующие действия:

Войдите в личный кабинет на Госуслугах.
Перейдите в раздел «Самозанятые», укажите вид деятельности и ожидаемый объём доходов.
Система отобразит текущую налоговую ставку и рассчитает сумму налога за выбранный период.
Нажмите «Оплатить», выберите удобный способ (банковская карта, онлайн‑банкинг, электронный кошелёк).
Подтвердите платёж - система сформирует электронный чек, автоматически привяжет его к вашей налоговой декларации.

Платёж необходимо осуществлять ежемесячно до 25 числа следующего месяца. При задержке начисляются штрафы в размере 0,5 % от суммы налога за каждый день просрочки.

Контроль за доходами осуществляется в личном кабинете: отображаются начисленные суммы, проведённые оплаты и остаток к уплате. Регулярный мониторинг исключает возможность накопления задолженности и упрощает подготовку отчётности.

Формирование чеков

Для регистрации в качестве самозанятого через портал Госуслуги в 2025 году необходимо сформировать чек - документ, фиксирующий факт оказанной услуги и сумму дохода. Чек служит основанием для расчётов с налоговой и подтверждает доход в личном кабинете.

Для создания чеков выполните следующие действия:

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуги, используя пароль и кнопку подтверждения.
Перейдите в раздел «Самозанятые» → «Формирование чеков».
Укажите получателя услуги: ИНН, ФИО или название организации.
Введите наименование услуги, количество (если применимо) и цену без НДС.
При необходимости добавьте реквизиты оплаты: номер карты, банковский перевод или наличные.
Нажмите кнопку «Сформировать чек». Система автоматически сформирует документ в формате PDF и отправит его клиенту по электронной почте или СМС.
Сохраните копию чека в разделе «Мои документы» для последующего контроля и отчётности.

После формирования чека система сразу отразит доход в разделе «Отчётность», что упрощает уплату налога 4 % и сокращает риск ошибок при расчётах. Регулярное создание чеков гарантирует полную прозрачность финансовой деятельности и соответствие требованиям налоговой службы.

Особенности взаимодействия с заказчиками

Регистрация самозанятого через портал Госуслуги в 2025 году упрощает процесс взаимодействия с заказчиками, однако требует чёткого соблюдения нескольких правил.

Первый шаг - оформление личного кабинета и получение ИНН. После подтверждения статуса в системе появляется возможность генерировать электронные счета‑фактуры. Эти документы служат основанием для оплаты и автоматически передаются в налоговый сервис, что исключает необходимость ручного ввода данных.

Для эффективного общения с клиентами следует:

согласовать объём работ и сроки в письменной форме (электронный договор или письмо‑подтверждение);
указывать в счете точный код услуги согласно классификатору (ОКТМО/КПП);
фиксировать дату и сумму оплаты, чтобы система автоматически рассчитывала налог в 4 % от дохода;
использовать встроенный чат Госуслуг для подтверждения получения платежа и обмена уточняющими вопросами;
сохранять копии переписки и подтверждающих документов в личном архиве портала - они пригодятся при проверке.

Второй аспект - своевременная уплата налога. После каждой полученной оплаты система начисляет налог и формирует отчёт, который можно отправить заказчику в виде PDF‑файла. Это повышает прозрачность расчётов и повышает доверие со стороны клиентов.

Третий пункт - управление реквизитами. При изменении банковского счёта или контактных данных необходимо обновить информацию в личном кабинете, иначе счета могут быть отклонены. Портал предоставляет автоматическое уведомление о несоответствиях, что позволяет быстро исправить ошибку.

Наконец, при работе с крупными заказчиками рекомендуется заключать договоры через электронную подпись. Это гарантирует юридическую силу документа и упрощает процесс согласования условий без личных встреч.

Соблюдение перечисленных правил делает взаимодействие с клиентами предсказуемым, ускоряет получение оплаты и обеспечивает корректный налоговый учёт без лишних задержек.

Частые вопросы

Как сняться с учета

Оформление статуса самозанятого через портал Госуслуги подразумевает возможность выйти из реестра, если деятельность прекращена или требуется изменить статус. Процесс снятия с учёта полностью автоматизирован и занимает несколько минут.

Авторизоваться на сайте gosuslugi.ru с помощью единой системы идентификации (логин, пароль, СМЭВ‑подпись или мобильный код).
В личном кабинете открыть раздел «Самозанятые».
Выбрать пункт «Управление статусом» → «Снять с учёта».
Указать причину снятия (прекращение деятельности, переход в другую форму налогообложения и тому подобное.).
Подтвердить действие электронной подписью или кодом из СМС.

После подтверждения система формирует электронный акт о снятии с учёта, который появляется в личном кабинете и отправляется в налоговую службу в течение 24 часов. Документ можно скачать в формате PDF и распечатать при необходимости.

Если требуется восстановить статус, процесс аналогичен: в разделе «Самозанятые» выбрать «Восстановить статус» и пройти подтверждение. Все операции фиксируются в журнале действий, доступном пользователю.

Что делать при превышении лимита дохода

При превышении установленного годового дохода самозанятого в 2025 году необходимо оперативно изменить статус, иначе возникнут штрафы и приостановка доступа к сервисам.

Действия в таком случае:

Войдите в личный кабинет на портале государственных услуг.
Перейдите в раздел «Самозанятые» → «Изменение статуса».
Укажите новый уровень дохода и выберите подходящий налоговый режим (например, переход на упрощённую систему или регистрацию ИП).
Подтвердите изменения, загрузив требуемые документы (справка из банка, декларация о доходах).
Дождитесь уведомления о подтверждении статуса; в случае отказа проверьте причины и исправьте ошибки.

Если превышение небольшое (не более 10 % от лимита), можно воспользоваться функцией «аварийного перехода» в личном кабинете, указав временный доход и согласовав уплату дополнительного налога. При значительном превышении рекомендуется оформить ИП, так как это исключает риск автоматической блокировки аккаунта.

После изменения статуса проверьте актуальность реквизитов банковского счёта и обновите их в системе, чтобы избежать задержек при получении выплат.