Как оформить самозанятость через Госуслуги

1. Подготовка к оформлению самозанятости

1.1. Кто может стать самозанятым

1.1.1. Критерии для физических лиц

Для регистрации в качестве самозанятого лица через портал государственных услуг необходимо соответствовать ряду обязательных условий.

Гражданство РФ или наличие разрешения на работу в стране.
Возраст не ниже 18 лет.
Отсутствие ограничений по правоспособности (небывшие судимости, ограничения по банкротству).
Наличие подтвержденного идентификационного номера (ИНН).
Отсутствие зарегистрированных в налоговом учете ИП или ООО.
Ожидаемый доход не превышает установленный лимит (по состоянию на текущий год - 2,4 млн рублей).
Доступ к личному кабинету на Госуслугах и возможность загрузить скан или фото паспорта.
Согласие на автоматическое списание налогов (НДФЛ - 4 %).

Эти критерии проверяются автоматически в процессе подачи заявки. После подтверждения система выдает статус «самозанятый» и открывает доступ к личному кабинету, где фиксируются доходы и уплачиваются налоги.

1.1.2. Виды деятельности, разрешенные для самозанятых

Регистрация самозанятости через портал Госуслуги предусматривает ограниченный перечень разрешённых видов деятельности. При оформлении необходимо выбрать из официального реестра, иначе заявка будет отклонена.

Разрешённые виды деятельности делятся на несколько групп:

Творческие услуги: дизайн, фотография, видеосъёмка, написание текстов, музыкальная композиция.
Информационные услуги: копирайтинг, перевод, контент‑менеджмент, консультирование в сфере IT.
Образовательные услуги: репетиторство, проведение онлайн‑курсов, мастер‑классов.
Торгово‑посреднические операции: продажа товаров собственного производства, продажа изделий ручной работы, работа с маркетплейсами без найма сотрудников.
Услуги по уходу за людьми и животными: няня, уход за пожилыми, выгул собак, стрижка животных.
Технические и ремонтные услуги: установка и настройка техники, мелкий ремонт бытовой электроники, сборка мебели.

Каждый пункт соответствует классификатору ОКВЭД, указанному в личном кабинете. При выборе вида деятельности система автоматически проверяет соответствие, гарантируя законность работы в рамках самозанятости.

1.1.3. Ограничения по доходу

Ограничения по доходу для самозанятых фиксированы законодательством и напрямую влияют на возможность сохранения статуса.

Максимальный годовой объём дохода, допускаемый для самозанятых, составляет 2 480 000 рублей. При превышении этой суммы в текущем налоговом периоде статус автоматически прекращается, и необходимо перейти к регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Если доход за отдельный месяц превышает 300 000 рублей, налоговый расчёт производится по ставке 6 % (для физических лиц) или 4 % (для юридических лиц), но суммарный годовой лимит остаётся прежним.

Особенности учёта доходов:

доходы от предпринимательской деятельности, подпадающие под статус самозанятого, включаются в расчёт;
доходы, полученные от иностранных источников, не учитываются при определении лимита;
доходы от деятельности, требующей лицензирования (например, медицинская или юридическая практика), исключаются из самозанятости.

Превышение лимита влечёт обязательную регистрацию в ИП, изменение налоговой декларации и возможность уплаты налога по упрощённой системе. Поэтому контроль за суммой получаемых средств обязателен на каждом этапе работы.

1.2. Что потребуется для регистрации

1.2.1. Документы

Для регистрации статуса самозанятого в системе «Госуслуги» необходимо подготовить определённый набор документов, без которых процесс завершить невозможно.

Паспорт гражданина РФ (страница с личными данными и страница с регистрацией);
СНИЛС (копия или скан);
ИНН (при наличии, копия или скан);
Справка о доходах (при необходимости, если требуется подтверждение уровня дохода);
Договоры с контрагентами (если работа осуществляется по фиксированным контрактам);
Электронная подпись (для подтверждения подлинности загруженных файлов).

Паспорт подтверждает личность и место жительства, СНИЛС и ИНН связывают физическое лицо с налоговой системой. Справка о доходах используется в случаях, когда требуется доказать отсутствие превышения лимита дохода. Договоры с клиентами нужны для доказательства характера выполняемых работ. Электронная подпись обеспечивает юридическую силу загруженных документов и упрощает процесс подачи заявки.

Все документы должны быть отсканированы в формате PDF или JPG, чётко читаемы и соответствовать требованиям размеров файлов, указанных в интерфейсе портала. После загрузки система автоматически проверит их соответствие, и при отсутствии ошибок заявка будет принята.

1.2.2. Учетная запись на Госуслугах

Для регистрации в системе необходимо выполнить несколько последовательных действий.

Перейдите на официальный сайт госуслуг.
Нажмите кнопку «Регистрация», выберите тип «Физическое лицо».
Укажите телефон, электронную почту и придумайте пароль, соответствующий требованиям безопасности (не менее 8 символов, наличие цифр и букв разных регистров).
Подтвердите контактные данные через смс‑сообщение или письмо.
Заполните обязательные поля: ФИО, паспортные данные, ИНН (если имеется).
Пройдите идентификацию: загрузите скан или фото паспорта и селфи, либо используйте сервис «Электронный паспорт» через приложение «Госуслуги».
После успешной проверки система создаст личный кабинет, где будет отображаться статус учетной записи.

В личном кабинете доступны функции управления самозанятостью: подача заявки, просмотр статуса, получение справок и отчетов. При необходимости изменить личные данные используйте раздел «Настройки профиля».

Все операции осуществляются онлайн, без посещения государственных органов. Регистрация занимает от 5 до 15 минут при наличии корректных документов.

2. Пошаговая инструкция по оформлению через Госуслуги

2.1. Вход в личный кабинет на Госуслугах

Для начала работы с сервисом необходимо войти в личный кабинет. Перейдите на портал Госуслуги, найдите кнопку «Войти» в правом верхнем углу и нажмите её.

Введите зарегистрированный номер телефона или адрес электронной почты.
Укажите пароль, созданный при регистрации.
При первом входе система запросит подтверждение через СМС‑сообщение или приложение‑генератор кодов - введите полученный код.
После успешной авторизации откроется панель управления личным кабинетом.

В личном кабинете проверьте актуальность персональных данных: ФИО, паспортные сведения, контактный номер. При необходимости обновите информацию, используя кнопку «Редактировать». После подтверждения всех данных можно переходить к оформлению статуса самозанятого.

2.2. Поиск услуги по регистрации самозанятости

Для поиска услуги регистрации самозанятости в системе «Госуслуги» выполните следующие действия:

Откройте сайт gosuslugi.ru и выполните вход под своей учётной записью.
В строке поиска введите ключевое слово «самозанятый» или «регистрация самозанятости».
В результатах найдите сервис «Регистрация самозанятого» и нажмите кнопку «Перейти к услуге».
На странице услуги проверьте наличие необходимых документов (паспорт, СНИЛС) и нажмите «Оформить услугу».
Заполните обязательные поля формы: ФИО, ИНН, контактный телефон, адрес электронной почты.
Подтвердите введённые данные, загрузив сканы требуемых документов, и отправьте заявку.
После отправки система сформирует заявление и предоставит номер заявки для отслеживания статуса.

Если в поисковой выдаче не появляется нужный сервис, уточните запрос, добавив слово «регистрация» или используйте фильтр «Госуслуги → Самозанятые». При возникновении ошибок обратитесь к справочному разделу «Помощь» на портале.

2.3. Заполнение заявления

2.3.1. Выбор региона

При регистрации в личном кабинете необходимо указать конкретный субъект РФ, в котором будет осуществляться деятельность. Выбор региона определяет ставку налога, доступ к региональным программам поддержки и перечень обязательных требований к самозанятым.

проверка налоговой ставки, установленной для выбранного субъекта;
наличие в регионе упрощённого порядка подачи отчётности;
требования к использованию онлайн‑кассы и другим техническим средствам;
возможность получения региональных субсидий или льгот;
соответствие ИНН и адреса регистрации действующим правилам.

После уточнения всех пунктов вводится выбранный регион в форму регистрации, подтверждается корректность данных и сохраняется заявка. Ошибки в указании региона приводят к отказу в регистрации и необходимости повторного ввода. Поэтому проверка каждой детали перед отправкой обязательна.

2.3.2. Указание видов деятельности

Указание видов деятельности - обязательный этап регистрации самозанятого в личном кабинете Госуслуг. Без корректного выбора кода деятельности система отклонит заявку.

Для выбора кода необходимо выполнить следующие действия:

Открыть раздел «Самозанятые», перейти к шагу «Виды деятельности».
В поле поиска ввести название или часть названия деятельности.
В появившемся списке выбрать нужный код ОКВЭД‑2.
Подтвердить выбор кнопкой «Добавить».

Если планируется осуществлять несколько видов деятельности, повторите пункт 2‑4 для каждого кода. Система позволяет указать до пяти видов, каждый из них будет отображаться в личном кабинете и в справке о самозанятости.

Важно помнить, что в реестре самозанятых доступны только коды, соответствующие требованиям налогового законодательства. Коды, связанные с лицензируемыми или запрещёнными видами деятельности, добавить нельзя. При ошибочном выборе система выдаст сообщение об ошибке, требующее корректировки.

После подтверждения всех выбранных кодов нажмите «Сохранить» и перейдите к следующему шагу регистрации. Все указанные виды деятельности будут учитываться при расчёте налога за каждый отчётный период.

2.3.3. Подтверждение данных

Для подтверждения данных в личном кабинете необходимо выполнить три действия.

Загрузить скан или фото паспорта и ИНН. Файлы должны быть чёткими, без лишних полей, в формате JPEG или PDF, размером не более 5 МБ.
Указать номер телефона, привязанный к личному кабинету, и подтвердить его кодом, полученным в SMS. Код вводится в специальное поле без пробелов.
Нажать кнопку «Отправить на проверку». Система автоматически проверяет соответствие загруженных документов базе ФНС и реестра самозанятых. После успешного сопоставления статус меняется на «Подтверждено», и появляется возможность продолжить регистрацию.

Если проверка завершилась отказом, в уведомлении указывается причина: плохое качество изображения, несоответствие ФИО, просроченный ИНН или отсутствие привязки телефона. Ошибку необходимо исправить и повторно отправить запрос. Обычно проверка занимает от 5 до 15 минут; в редких случаях требуется до 24 часов при нагрузке на сервер. После получения подтверждения можно переходить к настройке тарифов и формированию первой заявки.

2.4. Отправка заявления

Для отправки заявления в личном кабинете необходимо выполнить несколько действий.

Откройте раздел «Самозанятые» и выберите пункт «Подать заявление».
Проверьте, что все обязательные поля заполнены: ФИО, ИНН, контактный телефон, электронная почта.
Прикрепите требуемые документы (копия паспорта, ИНН, подтверждение места жительства) в формате PDF или JPEG.
Нажмите кнопку «Подписать заявлением» - система предложит использовать ЭЦП или подтверждение через SMS‑код.
После успешного электронного подписи появится сообщение «Заявление отправлено». Сохраните полученный номер заявки и скриншот подтверждения.

После отправки заявка попадает в очередь на рассмотрение. При необходимости контролировать статус можно в том же разделе, где отображается текущий этап обработки. Если система обнаружит ошибки, будет выдано уведомление с указанием недостающих данных, после чего их следует исправить и повторно отправить заявление.

2.5. Получение подтверждения

После отправки заявки система сразу формирует электронный документ‑квитанцию. Квитанцию можно скачать в личном кабинете, распечатать и сохранить в архиве.

Для контроля статуса используется личный кабинет:

Откройте раздел «Мои услуги».
Выберите пункт «Самозанятые».
Нажмите «Статус заявки».

Если заявка одобрена, в кабинете появится кнопка «Получить подтверждение». Нажатие инициирует генерацию PDF‑файла с официальным подтверждением регистрации. Файл содержит номер ИНН, дату начала деятельности и QR‑код для проверки подлинности.

Подтверждение также отправляется на указанный при регистрации телефон и электронную почту. Сообщения приходят в виде ссылки, открывающей тот же PDF‑документ.

Для последующего использования достаточно загрузить файл в приложение «Госуслуги», где он будет отображаться в разделе «Документы». При необходимости документ можно распечатать для предоставления контрагентам или налоговым органам.

3. Что делать после регистрации

3.1. Установка приложения Мой налог

Для установки приложения «Мой налог» выполните следующие действия.

Убедитесь, что смартфон или планшет работают под управлением Android 5.0 и новее или iOS 12 и новее.
Откройте официальный магазин приложений: Google Play или App Store.
В строке поиска введите «Мой налог».
Выберите приложение, опубликованное Федеральной налоговой службой России, и нажмите кнопку «Установить».
Дождитесь завершения загрузки и установки; процесс обычно занимает несколько минут при стабильном интернет‑соединении.

После установки запустите приложение, введите номер телефона, указанный при регистрации в личном кабинете на портале государственных услуг, и подтвердите вход кодом из SMS. При первом запуске потребуется предоставить доступ к геолокации и камере - эти разрешения необходимы для подтверждения места нахождения и сканирования документов.

Дальнейшее взаимодействие с сервисом происходит полностью в приложении: регистрация в качестве самозанятого, подача деклараций и оплата налогов. Все операции синхронно отображаются в личном кабинете на сайте госуслуг, что гарантирует актуальность данных.

3.2. Формирование чеков

Формирование чеков в личном кабинете самозанятого - ключевой этап после регистрации.

Откройте раздел «Мои доходы» в сервисе госуслуг.
Выберите пункт «Создать чек».
Укажите дату операции, сумму и тип услуги (например, консультация, ремонт).
Введите ИНН контрагента, если он требуется для налоговой отчётности.
При необходимости приложите файл подтверждающего документа (договор, акт).
Нажмите «Сохранить», система автоматически сформирует QR‑код и PDF‑версию чека.

Готовый чек доступен для скачивания, отправки клиенту и последующего включения в декларацию. При ошибках в данных система выдаёт конкретное сообщение, позволяющее быстро исправить запись. Каждый чек фиксирует налоговую базу, поэтому формировать его необходимо сразу после получения оплаты.

3.3. Уплата налога

Для самозанятых налог уплачивается единой ставкой - 4 % при работе с физическими лицами и 6 % при оказании услуг юридическим лицам. Система автоматически рассчитывает сумму налога на основе доходов, указанных в личном кабинете.

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуги.
Перейдите в раздел «Самозанятые».
Откройте вкладку «Налоги».
Проверьте сформированный расчёт за текущий месяц.
Нажмите кнопку «Оплатить».

Оплата производится банковской картой, через электронный кошелёк или через привязанный банковский счёт. После подтверждения система генерирует электронный чек, доступный в истории операций.

Срок уплаты налога - до 25 числа месяца, следующего за отчётным периодом. При просрочке система начисляет пени в размере 0,1 % от суммы налога за каждый день задержки.

Для контроля финансовых потоков рекомендуется регулярно просматривать отчетность в личном кабинете и сохранять электронные копии чеков. Это упрощает подготовку к возможным проверкам и помогает избежать штрафных санкций.

3.4. Отчетность

Отчетность самозанятого - обязанность, фиксированная налоговым законодательством. После регистрации в личном кабинете необходимо регулярно подавать сведения о доходах, чтобы налоговая система могла рассчитывать налог на профессиональный доход (НПД).

Для подачи отчета используется форма «Декларация о доходах самозанятого». В ней указываются:

общая сумма полученных доходов за выбранный период;
доходы, полученные от физических лиц (при необходимости);
доходы, полученные от юридических лиц (при необходимости).

Срок подачи декларации фиксируется 15‑го числа месяца, следующего за отчетным. Пропуск срока приводит к начислению штрафных санкций.

Подача через портал Госуслуги происходит в три шага:

Войти в личный кабинет, выбрать раздел «Самозанятые».
Нажать кнопку «Подать декларацию», загрузить заполненную форму в электронном виде.
Подтвердить отправку электронной подписью или кодом из СМС, после чего система выдаст подтверждающий документ.

После отправки декларации система автоматически рассчитывает налог и формирует платёжное поручение. Платёж можно оплатить через банковскую карту, онлайн‑банк или пункт приёма налогов. Регулярное выполнение этих действий обеспечивает корректный учет доходов и отсутствие нарушений.

4. Преимущества и недостатки самозанятости

4.1. Плюсы статуса самозанятого

Самозанятые получают возможность официально вести деятельность без необходимости открывать ИП или ООО, что упрощает старт бизнеса и снижает административные издержки. Налоговая нагрузка ограничена фиксированной ставкой, которая не превышает 4 % для доходов от физических лиц и 6 % для доходов от юридических лиц, что делает систему предсказуемой и выгодной при небольших оборотах. Отсутствие обязательных взносов в пенсионный фонд и ФОМС освобождает от регулярных фиксированных платежей, а уплата налога осуществляется только после получения дохода, что обеспечивает гибкость финансового планирования.

Низкая налоговая ставка, фиксированная для всех видов доходов.
Отсутствие обязательных страховых взносов, экономия на фиксированных расходах.
Возможность работать без регистрации юридического лица, минимальный набор документов.
Упрощённый учёт: единственная налоговая декларация в год.
Доступ к государственным сервисам через личный кабинет, без визитов в налоговую.
Возможность совмещения с другими формами занятости без потери прав.
Прозрачный механизм расчёта налога, автоматический расчёт в онлайн‑сервисе.

4.2. Минусы статуса самозанятого

Минусы статуса самозанятого ограничивают возможности предпринимателя и влияют на финансовую планировку.

Низкие ставки налогов сопровождаются отсутствие возможности вычета расходов. Все затраты, связанные с работой, учитываться не могут, что уменьшает чистую прибыль.
Ограничение по годовой сумме дохода (2,4 млн руб.) делает статус непригодным для быстрорастущих проектов. При превышении лимита требуется переход на другую систему налогообложения, что влечёт дополнительную бюрократию.
Отсутствие права на страховые выплаты по болезни и временной нетрудоспособности. Самозанятые получают только базовый пенсионный взнос, без возможности получения пособий.
Ограниченный доступ к банковским продуктам. Кредитные линии и лизинг часто недоступны без официального статуса юридического лица.
Невозможность нанимать сотрудников. Работа возможна только лично, что препятствует масштабированию бизнеса.

Эти ограничения следует учитывать при выборе статуса, чтобы избежать неожиданных финансовых и операционных рисков.

5. Частые вопросы

5.1. Можно ли совмещать самозанятость с основной работой

Совмещение статуса самозанятого с постоянной работой допускается, если соблюдены законодательные ограничения. Работник может оформить регистрацию в сервисе «Госуслуги», указав виды деятельности, не входящие в перечень запрещённых для совмещения. При этом доход от самозанятости облагается налогом на профессиональный доход (НПД) по ставке 4 % для физических лиц‑потребителей и 6 % для юридических лиц‑заказчиков.

Основные требования к совместному ведению:

трудовой договор не запрещает дополнительный заработок; в большинстве организаций такой пункт отсутствует, но рекомендуется уточнить у работодателя;
виды самозанятых услуг не должны конкурировать с основной деятельностью компании и не нарушать условия конфиденциальности;
суммарный доход от самозанятости не обязан включаться в расчёт страховых взносов, но при превышении предельного уровня (2  млн рублей в год) статус может быть прекращён;
обязательные отчёты в налоговую подаются ежеквартально через личный кабинет на портале государственных услуг.

Если все пункты выполнены, человек сохраняет официальное трудоустройство и одновременно получает доход от самостоятельной деятельности без необходимости открывать ИП или ООО.

5.2. Что делать, если превышен лимит дохода

Если доход превысил установленный лимит, необходимо немедленно изменить статус налогоплательщика, иначе начисляются штрафы и лишние налоги.

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуги.
Откройте раздел «Самозанятые», выберите пункт «Изменить статус».
Укажите новый статус - ИП или юридическое лицо - в зависимости от планируемой деятельности.
Загрузите требуемые документы (паспорт, ИНН, свидетельство о регистрации ИП).
Подтвердите изменения и дождитесь подтверждения от налоговой службы.

После подтверждения статус изменится, а система автоматически пересчитает налоговые обязательства. При необходимости можно оформить добровольный переход в налоговую систему «Упрощённая система налогообложения», что позволит продолжать работу без риска превышения лимита. Если возникнут вопросы, обратитесь в службу поддержки портала через онлайн‑чат или телефон горячей линии.

5.3. Как сняться с учета самозанятого

Для снятия с учёта самозанятого необходимо выполнить несколько последовательных действий в личном кабинете на портале Госуслуги.

Войдите в личный кабинет, используя логин и пароль от Госуслуг.
Перейдите в раздел «Самозанятые» → «Мой статус».
Нажмите кнопку «Снять с учёта».
В открывшейся форме укажите причину прекращения деятельности (например, закрытие бизнеса, переход на ИП, отсутствие доходов).
Подтвердите действие, введя код из СМС‑сообщения, которое придёт на привязанный номер телефона.
После подтверждения система отобразит статус «Не зарегистрирован», а в личном кабинете появится справка о снятии с учёта, которую можно скачать в формате PDF.

Дополнительные рекомендации:

Убедитесь, что все налоговые обязательства за период регистрации выполнены; в противном случае система не позволит завершить процесс.
При необходимости получите подтверждение о снятии с учёта в налоговой инспекции, предъявив скачанную справку.

После выполнения указанных шагов самозанятый полностью исключён из реестра, и дальнейшие обязательства по уплате налога на профессиональный доход прекращаются.